Здесь можно найти учебные материалы, которые помогут вам в написании курсовых работ, дипломов, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение оригинальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение оригинальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения оригинальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, РУКОНТЕКСТ, etxt.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии так, что на внешний вид, файл с повышенной оригинальностью не отличается от исходного.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Анализ депозитной политики банка и ее совершенствование

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 02.05.13. Год: 2013. Страниц: 35. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


                                                                                                                                                       


Содержание
 
Введение 3
1. Теоретические основы анализа депозитной политики банка 5
2. Структурно-динамический анализ Волго-Вятского отделения Сбербанка 10
3. Совершенствование депозитной политики банка 21
Выводы и предложения 24
Список использованных источников………………………………………….26
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Введение
 
Специфика банковского  учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве.
Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны  по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).
Подчеркивая актуальность данной темы можно сказать, что специфика банковского учреждения как коммерческой организации состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счёт собственных, а за счёт привлеченных средств. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Развитие коммерческого банка невозможно обеспечить без детально проработанной и экономически обоснованной депозитной политики,  учитывающей особенности деятельности самой кредитной организации и ее клиентов,  выбранные приоритеты дальнейшего роста и улучшения качественных показателей деятельности банка,  социально-экономические условия,  в которых осуществляется банковская деятельность.
Объектом работы является Волго-Вятское отделение Сбербанка.
Предметом исследования является система экономических и организационных отношений, складывающихся в процессе формирования и реализации российскими коммерческими банками их депозитной политики.
 Цель работы: провести анализ депозитной политики банка и путей ее совершенствования.
Для достижения поставленной цели выявлены следующие задачи:
- изучение теоретических основ анализа депозитной политики банка;
- проведение анализа депозитных операций на примере Волго-Вятского отделения Сбербанка;
- рассмотрение путей совершенствования депозитной политики банка.
Методологическую основу исследования формируют принятые в отечественной науке способы и формы научного познания, такие как системный подход, методы сравнительного анализа и синтеза, методы абстрактно-логической оценки, методы детализации, группировки и обобщения, экспертные оценки и другие.
Теоретическая основа исследования представлена научными трудами отечественных и зарубежных ученых по вопросам экономического анализа,  управления в банке и т.д.
Цели и задачи исследования обусловили структуру работы, которая  состоит из введения, основной части, включающей три главы, заключения, списка использованных источников.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1. Теоретические основы анализа депозитной политики банка
 
Депозитная политика банка является составляющей кредитной политики и во многом определяется ею. Однако выделение в деятельности банков работы по привлечению ресурсов и взаимообратное влияние результатов этой работы на формирование активов банка позволяют рассматривать депозитную политику как самостоятельную сферу управления пассивами баланса. Главной задачей депозитной политики банков в условиях инфляции является минимизация потерь от возрастающих инфляционных рисков, связанных с сокращением реальной ресурсной базы банка, возрастанием ее стоимости, неблагоприятным изменением структуры пассивов, уменьшением капитала банка вследствие возрастания кредитных и процентных рисков. В рамках этой задачи стратегия и тактика депозитной политики российских банков должны строиться с учетом следующих аспектов.
Успешное развитие и эффективное функционирование коммерческого банка невозможно без детально проработанной и экономически обоснованной депозитной политики [23,с.66].
Депозитная политика - политика в области   привлечения   коммерческим   банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенный срок, либо до востребования.
Формирование     депозитной     политики включает в себя четыре этапа:












 
 
Рис. 1.1. Этапы формирования депозитной политики
Этап «Организации и контроля в процессе осуществления депозитных операций» является наиболее значимым, так как именно на этом этапе банк проводит оценку проводимой им депозитной политики.
В экономической литературе оценка эффективности депозитной политики и общепринятая система критериев ее оценки относятся к числу мало изученных вопросов, что приобретает особую актуальность исследования в данном направлении. В связи с этим целью написания данной статьи является систематизация основных критериев оценки эффективности использования привлеченных ресурсов.
Оценка депозитной политики осуществляется поэтапно.
На первом этапе – «Оценка организационных аспектов депозитной политики коммерческого банка» - устанавливается наличие в банке: документа о депозитной политике, содержащего ее цели и задачи; наличие процедур и регламентов, сопровождающих процесс привлечения денежных средств (положения о депозитах физических и юридических лиц, инструкции о порядке совершения депозитных операций и т.д.); подразделений и органов управления, принимающих участие в анализе депозитного портфеля и управления депозитными ресурсами.
Второй этап – «Анализ депозитного портфеля коммерческого банка» предполагает анализ по следующим направлениям: анализ депозитного портфеля банка по характеру операций (с клиентами, банками-контрагентами, ценными бумагами); анализ депозитного портфеля банка по срокам привлечения; анализ стабильности депозитного портфеля банка; анализ депозитного портфеля банка по категориям вкладчиков, разрезе валют, стоимости, и т.д. В рамках каждого направления обозначаются различные аспекты анализа, разрабатываются показатели оценки депозитного портфеля с позиции диверсифицированности, стабильности, стоимости.
На третьем этапе – «Оценка достаточности депозитных ресурсов, привлеченных коммерческим банком» - оценивается фактический объем привлеченных депозитов и проводится контроль за исполнением плановых показателей по депозитным операциям. Исходным моментом при определении достаточности депозитных ресурсов на предстоящий период (год, полугодие, месяц) является спрос на кредиты и иные банковские продукты. Чем больше спрос на кредитные ресурсы, тем активнее банк наращивает свою ресурсную базу.
Расчет эффективности использования депозитных ресурсов рассчитывается на четвертом этапе. Условием ее достижения являются поддержание ликвидности на приемлемом для банка уровне, использование всей совокупности депозитных ресурсов и достижение высокого уровня рентабельности (прибыль на вложенные депозитные ресурсы).
Оценка использования депозитных ресурсов может производиться с применением ряда критериев, характеризующих эффективность депозитной политики банка в целом.
1) % маржа;
Показатель чистой процентной маржи рассчитывается по следующей формуле [14,с.54]:
% маржа = (Пд-Пр)/СА*100%,                                       (1.1)
 
где Пд – процент по ссудам, полученный банком при размещении средств;
Пр – процент, выплаченный владельцам средств на депозитных счетах;
СА – средняя величина доходных активов.
Показатель процентной маржи показывает разницу между полученными и уплаченными процентами оказывает непосредственное влияние на рентабельность банка. Величина, анализ изменения данного показателя важны для принятия адекватных управленческих решений.
2) Чистый СПРЭД;
СПРЭД = (Пд/К)*100% - (Пр/Д)*100%,                           (1.2)
 
где Пд – процент по ссудам, полученный банком при размещении средств;
Пр – процент, выплаченный владельцам средств на депозитных счетах;
К – сумма размещенных кредитов за период;
Д – сумма привлеченных депозитов за период.
Показатель чистого СПРЭДа и показатель процентной маржи являются одними из нескольких важнейших показателей оценки доходности коммерческого банка.
Как видно из формул, в расчет показателей входит депозитный процент, играющий немаловажное значение при формировании депозитной политики. Анализу банковских процентов уделяется особое внимание, поскольку проценты – основной источник операционных доходов банка (проценты полученные) и основной источник операционных расходов банка (проценты уплаченные).
 3) уровень оседания вкладного рубля;
Уровень оседания средств, поступивших во вклады, предлагается определять по формуле [12,с.78]:
Уо = (Ок-Он)/П*100%,                                          (1.3)
где Уо - уровень оседания средств во вкладах в процентах;
Ок – остаток вклада на конец года;
Он – остаток вклада на начало года;
П – поступления во вклады.
Чем больше уровень оседания вклада, тем лучше для банка. Рост числового значения данного показателя свидетельствует о превышении притока вкладов над их оттоком, а нулевое значение – о неизменности вкладов.
4) средний срок хранения средств;
Расчет среднего срока хранения денежных средств можно проводить по следующей формуле:
Сд = Оср/В*Д,                                                    (1.4)
где Сд – средний срок хранения в днях;
Оср – средний остаток вкладов;
В – оборот по выдаче вкладов;
Д – количество дней в периоде.
Данный показатель позволяет оценить возможность использования имеющихся средств в качестве ресурса кредитования соответствующего срока.
5) средняя стоимость привлекаемых ресурсов;
 
Спр = Зсов/Рпр, где                                                (1.5)
 
Спр – коэффициент средней стоимости привлеченных ресурсов;
Зсов – совокупные затраты на привлечение ресурсов;
Рпр – средний размер привлеченных ресурсов за период.
Коэффициент позволяет оценить средние затраты на привлечение ресурсов. Наиболее дорогими по стоимости привлечения являются кредиты ЦБ РФ и межбанковские кредитные ресурсы (13-15% годовых), а наименее дешевыми являются вклады до востребования, по которым в среднем выплачивается 1%.
6) эффективность использования привлеченных ресурсов;
Эпр = Зпр/% маржа, где                                             (1.6)
 
Эпр – коэффициент эффективности использования привлеченных ресурсов;
Зпр – затраты на привлечение ресурсов.
Коэффициент показывает сколько доходов приносит единица произведенных затрат.
Окончательный вывод об эффективности использования депозитных ресурсов и получения исчерпывающего представления об эффективности депозитной политики можно сделав расчет данных показателей на несколько отчетных дат или сопоставив полученные значения с аналогичными показателями других коммерческих банков.
Приведенные критерии оценки эффективности депозитной политики являются универсальными, но каждый банк вправе самостоятельно выделять для себя наиболее приемлемые критерии в зависимости от сферы его деятельности, размера, себестоимости операций и услуг, что им выполняются.
Таким образом рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:
–  содействие в процессе проведения депозитных операций получению  банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;
–  поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;
–  обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и  сочетание разных форм депозитов;
–  поддержание взаимосвязи  и взаимной согласованности между  депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;
–  минимизация свободных  средств на депозитных счетах;
–  проведение гибкой процентной политики;
–  постоянное изыскание  путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;
–  развитие банковских услуг и повышение качества и  культуры обслуживания клиентов.
В данном вопросе целесообразно  также рассмотреть механизм формирования депозитной политики коммерческого  банка, который схематично представлен  на рисунке 7. От эффективности функционирования данного механизма во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.[22, c. 78]
Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка непосредственно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса. В процессе разработки механизма депозитной политики банка принимают участие различные структурные подразделения банка. В контексте данного вопроса также необходимо отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка.
 
 
 
 
 
2. Структурно-динамический анализ Волго-Вятского отделения Сбербанка
 
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы по итогам 2011 года составляют более четверти банковской системы страны (26,8%), а  доля в банковском капитале находится на уровне 29,1%. Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы. По итогам 2011 года 46,6% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.
Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 32,9% корпоративных кредитов). В 2011 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.
Сбербанк продолжил  работу по улучшению качества клиентского  сервиса. Наиболее значимой услугой  Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем за год превысил 1,8 трлн. руб., общее количество принятых платежей почти достигло 1 млрд. Доля платежей, принятых по биллинговой технологии, превысила 74% в общем объеме принятых Банком платежей.
Волго-Вятский банк Сбербанка России - один из 17 территориальных банков Сбербанка России.
Сегодня Волго-Вятский  банк Сбербанка России является наиболее крупным и динамично развивающимся  банком региона. Банк располагает разветвленной  филиальной сетью, которая включает более 2 300 филиалов, что обеспечивает максимальное удобство доступа к банковским услугам для каждого клиента. Волго-Вятский банк осуществляет обслуживание клиентов на территории Нижегородской. Кировской, Владимирской областей, Чувашской и Мордовской республик, республик Татарстан и Марий-Эл.
Основным структурным  элементом системы Сбербанка  России выступают отделения. Они  могут иметь операционные отделы, филиалы, агентства. Возглавляются  территориальные банки Сбербанка  России Председателями, назначенными президентом, а отделения банков - Управляющими, назначенными председателями. Все учреждения системы Сбербанка осуществляют свою деятельность в соответствии с положением о соответствующих подразделениях. К основным функциям Сбербанка относятся [14,с.97]:
- мобилизация Временно свободных денежных средств населения и предприятий;
- размещение привлеченных средств в экономику и в операции с ценными бумагами;
- кредитно- расчетное обслуживание предприятий и организаций;
- кредитование потребительских нужд населения;
- осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве и с населением;
- выпуск, покупка, продажа и хранение векселей, чеков, сертификатов и других ценных бумаг;
- консультирование и предоставление экономической и финансовой информации;
- оказание коммерческих услуг(факторинг, лизинг);
- совершение валютных операций и международных расчетов;
- учредительная функция.
Все депозитные операции в Сбербанке координируются в соответствии с ценовой политикой и банк совершает их по депозитам по первому требованию клиента. Нормативно- правовой базой для возникновения, изменения или расторжения взаимоотношений субъектов (участников) депозитных операций в Сбербанке выступает законодательство РФ: Гражданский кодекс и Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности. Оба нормативных акта являются источниками прав и обязанностей сторон и соблюдается Сбербанком при проведении депозитных операций в установленном порядке.
Депозитные вклады Сбербанка России весьма разнообразны. В зависимости от различных опций (пополнение, частичное снятие) меняются и процентные ставки. Депозитные вклады Сбербанка в основном принимаются в российских рублях, долларах США, евро. Некоторые доходные вклады принимаются только в рублях. Так же есть и универсальный депозитный вклад Сбербанка России, который можно открыть в разных валютах: Российский рубль, Доллар США, Евро, Швейцарский франк, Норвежская крона, Фунт стерлингов, Шведская крона, Канадский доллар, Сингапурский доллар, Датская крона, Японская йена, Австралийский доллар, однако процентная ставка по нему составляет 0,01% годовых.
Традиционно, наиболее доходные вклады в рублях у Сбербанка - без возможности пополнения и частичного снятия. Так же достаточно выгодны вклады для пенсионеров. Изучите все существующие предложения банка, чтобы выбрать наиболее выгодный.
Процентные ставки по вкладам Сбербанка регулярно меняются, поскольку зависят от мировых финансовых показателей. Некоторые банки предлагают более выгодные условия по вкладам в рублях, однако Сбербанку население доверяет больше, несмотря на то, что процентная ставка там оказывается несколько ниже.
Сбербанк России депозитные вклады предлагает на более выгодных условиях, если срок вклада превышает 2 года. Так  же процентная ставка по вкладам Сбербанка зависит от возможности пополнения и снятия части вклада. Более доходные вклады, как правило, те, где эта возможность отсутствует.
Депозитные вклады Сбербанка можно  сравнить между собой, воспользовавшись депозитным калькулятором доходности на сайте банка. Он покажет при заданных условиях доходность по каждому из существующих депозитных вкладов Сбербанка России.
Сбербанк России проводит депозитные операции со следующими валютами:
российский  рубль (RUB), доллар США (USD), единая европейская  валюта (EUR), австралийский доллар (AUD), белорусский рубль (BYR), канадский  доллар (CAD), швейцарский франк (CHF), чешская  крона (CZK), датская крона (DKK), эстонская  крона (EEK), английский фунт стерлингов (GBP), японская йена (JPY), казахский тенге (KZT), литовский лит (LTL), латвийский лат (LVL), норвежская крона (NOK), польский злотый (PLN), шведская крона (SEK), украинская гривна (UAH) на сроки от одного дня до шести месяцев.
Рассмотрим состав, структуру и динамику привлеченных ресурсов (приложение 2.1).
Таблица 2.1
Состав, структура и  динамика привлеченных ресурсов
Изменение 2011 к 2009
(+;-)
 
Показатели
2009
2010
2011
тыс. руб.
уд. вес, %
тыс. руб.
уд. вес, %
тыс. руб.
уд. вес, %
Привлеченные ресурсы  физических лиц
 
128746,1
 
74,28
 
228685,7
 
76,23
 
329125
 
77,03
 
+200378,9
Остатки по вкладам населения
- в рублях
 
 
99859
 
 
57,62
 
 
179622
 
 
59,88
 
 
245962
 
 
57,6
 
 
+146103
- в инвалюте
28711,3
16,57
47576,9
15,86
79086,9
18,5
+50375,6
Остатки по сберегательным сертификатам
 
 
28
 
 
0,02
 
 
1467,2
 
 
0,49
 
 
3447,1
 
 
0,8
 
 
+3419,1
- в инвалюте 
147,8
0,09
19,6
0,006
629
0,1
+480,9
Привлеченные ресурсы  юридических лиц
 
44571,3
 
25,72
 
71292,7
 
22,8
 
98156,3
 
22,97
 
+53587,3
- на текущих, расчетных
29225
16,86
30778,5
10,3
40931,4
9,5
+11706,4
- на бюджетных
14704
8,48
39772,5
13,2
51249,9
11,9
+36545,9
- на депозитных и  других срочных счетах
 
640
 
0,4
 
741,7
 
0,2
 
5975
 
1,4
 
+5335
- в инвалюте
2,3
0,001
-
-
84,0
0,02
+81,7
Остатки по депозитным сертификатам
 
-
 
-
 
-
 
-
 
350,0
 
0,08
 
+350,0
Итого привлеченных ресурсов
 
173317,4
 
100,0
 
299978,4
 
100,0
 
427281,3
 
100,0
 
+253963,9

 
Как показывают данные таблицы 2.1, за 2011 год объем привлеченных ресурсов увеличился на 253,9 млн. руб. по сравнению с 2009 годом. Традиционно основой привлеченных ресурсов являются средства физических лиц.
Для открытия счета клиент представляет необходимые документы юридической службе банка, которая проверяет правильность оформления документов, оформляет договор банковского счета.
Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов  банковской политики в целом, можно сказать, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене.
Согласно статистических данных, реальные денежные доходы населения в 2011 году выросли на 15 % по сравнению с 2009 годом, а прирост средств, привлеченных от населения, составил 100,8 млн. руб. Если сравнить с 2009 годом, увеличение произошло в 2,5 раза. Стабильный рост данной категории привлеченных ресурсов, связан с лидирующим положением банка на рынке: охват составляет 98 %.
Сопоставление динамики объемов рублевых вкладов и доходов населения свидетельствует о том, что рост депозитов является результатом увеличения не доходов населения, а доли накопления в них и перераспределения этих накоплений из одних форм в другие, а именно, из покупки наличной валюты и валютных вкладов в рублевые депозиты. Кроме того, клиентами банков в основном становится наиболее обеспеченная часть общества, доходы которой в последние годы только растут.
Основной целью депозитной политики Сбербанка является привлечение оптимального объема денежных ресурсов (по срокам и по валютам), необходимого и достаточного для работы на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек.
Привлечение ресурсов осуществляется в ходе проведения конкретных операций, предусмотренных действующими банковскими лицензиями. При этом, основными инструментами, используемыми Сбербанка для привлечения ресурсов, являются:
- открытие и ведение  счетов юридических и физически  лиц, предполагающее поступление  на эти счета денежных средств;
- открытие и ведение счетов других банков, предполагающее поступление на эти счета денежных средств.
Перечень инструментов для привлечения средств может  быть расширен в ходе дальнейшей банковской деятельности.
Как показал анализ, развитие рынка частных вкладов имеет свои весьма ощутимые пределы. До тех пор, пока в стране не начнется стабильный экономический подъем, темпы прироста средств граждан в российских банках не будут значительными.
Доля вкладов и депозитов  в общем объеме привлеченных ресурсов представлена Сбербанка на рисунке 2.1.[30]

Рис. 2.1. Доля вкладов физических и юридических лиц в общем объеме привлеченных средств [30]
 
Данные рисунка наглядно показывают, что доля вкладов физических лиц на протяжении всех трех лет  превышала в 2,5 раза долю вложений юридических лиц. Это позволяет сделать вывод о том, что в банке работа банковского маркетинга должна быть направлена именно на увеличение вложений юридических лиц, так как именно юридические лица имеют значительные остатки на своих счетах в банках. Банк заинтересован в расширении круга корпоративных клиентов. Причем «переманить» клиентов от конкурирующих банков можно и путем предоставления им кредитов с целью прогнозирования открытия основного расчетного счета ими в Сбербанке. В то же время нельзя забывать и об основных вкладчиках денежных средств. Для их дополнительного привлечения следует расширить количество приемлемых вкладов, улучшить качество обслуживания.
Рассмотрим также долю вкладов и депозитов в обязательствах банка.[10, с.78]

Рис. 2.2. Доля вкладов физических и юридических лиц
в обязательствах банка [30]
 
Из рисунка 2.2 видно, что в 2011 году привлеченные от населения средства покрывают обязательства банка в 4,5 раза больше, а средства, привлеченные от юридических лиц – только в 1,6 раза. В тенденции наблюдается значительное увеличение коэффициента покрытия обязательств: по физическим лицам – на 70,5 %, по юридическим лицам – на 25,2 %.
Вклады физических лиц  проанализируем с помощью таблицы 2.2.
Таблица 2.2
Анализ депозитного  портфеля (по срочности вложений)
на 01.01.11
на 01.01.12
на 01.01.11
на 01.01.12
Депозиты (Д), всего 
в том числе:
19270123.00
18033769.00
100.00
100.00
-1236354
-7%
Депозиты до востребования (Двостр), всего 
250819.00
290832.00
1
2
40013
15.9
Срочные депозиты (Дс), всего 
19019304.00
17742937.00
99
98
-1276367
-6.8
на срок до 30 дней
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
на срок от 30-90 дней
445687
1109708
2
6
664021
148
на срок 91-180 дней
2247860
3590845
12
20
1342985
59.7
на срок от 181 дня до 1 года
5946184
5155936
31
29
-790248
-13.3
на срок от 1 года до 3-х  лет 
10379573
7886448
54
43
-2493125
-24.1
на срок свыше 3-х лет 
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

 
Такой анализ позволяет  выявить особенности депозитной политики банка и определить в  общем виде примерные сроки размещения ресурсов банка. В частности, результаты анализа позволяют сделать вывод о привлечении ресурсов с точки зрения их стоимости («дорогие» / «дешевые»): срочные депозиты значительно дороже остатков средств на счетах до востребования.
Дополнительно для формулировки окончательного вывода по анализу депозитов  по срокам, целесообразно рассчитывать следующие показатели:
- коэффициент срочности  структуры депозитов (d в Д):
d в Д = Дс/Д,
где Дс - объем срочных  депозитов; Д - общий объем депозитов.
По состоянию на 01.01.2008 - 98%
По состоянию на 01.01.2009 - 98%
Высокий показатель срочности структуры депозитов характеризует степень постоянства и стабильности ресурсной базы.
В целом рост доли срочных  депозитов в общей сумме депозитов  банка должен оцениваться положительно, так как срочные депозиты как  наиболее стабильная составляющая депозитного портфеля обеспечивает на приемлемом уровне и позволяет повышать ликвидность банка и проводить операции по размещению ресурсов на более длительные сроки.
- доля срочных депозитов  (Дс) в общей сумме пассивов (П) : d = Дс/П.
По состоянию на 01.01.2011 - 38.5 %
По состоянию на 01.01.2012 - 21.4 %
Рекомендуемый уровень  данного показателя - не менее 50%; мы видим отрицательную динамику за истекший год.
- коэффициент структуры  обязательств (Ксо): Ксо = Двостр./Дс.
По состоянию на 01.01.2011 - 1.3 %
По состоянию на 01.01.2012 - 0.1 %
Показатель характеризует  стабильность финансовых ресурсов банка. Чем ниже значение показателя, тем  меньше относительная потребность  банка в ликвидных активах, обусловленная  структурой обязательств.
Депозитная политика Сбербанка тесно связана с кредитной и процентной политикой банка, являясь одним из элементов банковской политики в целом.
В таблице 2.3 рассмотрим процентные ставки по сберегательным сертификатам Сбербанка России, в % годовых.
 
 
 
Таблица 2.3
Процентные ставки по сберегательным сертификатам Сбербанка  России, в % годовых

и т.д.................


Номинал,
Срок
рублей
91 - 180 дней
181 - 365 дней
366 - 730 дней
731 - 1094 дней
1095 дней
10 000 - 50 000
0,01
0,01
0,01
0,01
0,01
50 000 - 100 000
3,25
4,10
4,90
5,55
6,25
100 000 - 1 000 000
3,45
4,35
5,10
5,75
6,50
1 000 000 - 3 000 000

Перейти к полному тексту работы



Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.