Здесь можно найти учебные материалы, которые помогут вам в написании курсовых работ, дипломов, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение оригинальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение оригинальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения оригинальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, РУКОНТЕКСТ, etxt.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии так, что на внешний вид, файл с повышенной оригинальностью не отличается от исходного.

Результат поиска


Наименование:


контрольная работа Уголовная ответственность за экономические преступления

Информация:

Тип работы: контрольная работа. Добавлен: 03.05.2013. Год: 2013. Страниц: 14. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФГБОУ ВПО «Уральский государственный экономический  университет»
Центр дистанционного образования
Кафедра «Национальная  экономика»
 
 
 
 
 
 
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА 
 
 
По дисциплине: Уголовная ответственность за экономические преступления
Вариант 1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Екатеринбург
2013г.
МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФГБОУ ВПО «Уральский государственный экономический  университет»
Центр дистанционного образования
Кафедра «Национальная  экономика»
 
 
 
 
СОДЕРЖАНИЕ
 
    Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности..4
    Тесты………………………………………………………………………17
Список литературы………………………………………………………20
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ПОНЯТИЕ И ВИДЫ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Реформирование  народного хозяйства России без  создания адекватного механизма  контроля и защиты от противоправных посягательств создало благоприятные  условия для роста экономической  преступности. В результате в период перехода к рынку экономическая преступность в России стала более организованной и профессиональной.
Экономическая преступность тормозит развитие производства, отвлекает инвестиционный капитал, подстегивает инфляцию, лишает госбюджет  значительной части доходов, обостряет  все существующие экономические проблемы и таким образом становится фактором мощного противодействия происходящим в России преобразованиям. Уже сегодня можно сделать вывод о том, что экономическая преступность близка к выходу на уровень, угрожающий национальной безопасности России.
Уголовная ответственность  за преступления в сфере экономической  деятельности предусмотрена нормами  главы 22 УК. В ранее действовавшем  уголовном законодательстве эти  преступления именовались хозяйственными. С принятием нового УК изменилось как само название данной разновидности посягательств на нормальную экономическую деятельность по производству, распределению, обмену и потреблению материальных благ и услуг, так и их система. Это связано с переосмыслением роли уголовного права в охране экономических отношений переходного к рынку периода. В связи с реформированием экономической системы, изменением принципов государственно-правового регулирования отношений, складывающихся в процессе осуществления хозяйственной деятельности, уголовное право призвано осуществлять борьбу преимущественно с новыми, неизвестными ранее общественно опасными формами экономического поведения, как-то: незаконное предпринимательство, недобросовестная конкуренция и монополистическая деятельность, обманные действия в отношении кредитов.
Содержащиеся  в новом УК, нормы об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности ориентированы на защиту свобод предпринимательской деятельности и разнообразие ее организационно-правовых форм, защиту предпринимательства от недобросовестной конкуренции и монополизма, охрану прав потребителей товаров и услуг, защиту финансовых интересов государства. Результатом конструирования новой системы преступлений в сфере экономической деятельности явилось то, что ее образуют преимущественно неизвестные ранее отечественному уголовному законодательству составы преступлений. Уголовный кодекс РФ устанавливает ответственность за 32 вида преступлений в сфере экономической деятельности, из которых лишь одиннадцать содержалось в Уголовном кодексе РСФСР 1960 г.
Преступлениями  в сфере экономической деятельности являются предусмотренные уголовным  законом общественно опасные  деяния, посягающие на общественные отношения, складывающиеся по поводу производства, распределения, обмена и потребления  материальных благ и услуг.
Объединяя в  самостоятельную главу преступления, совершаемые в сфере экономической  деятельности, закон исходит из общности видового объекта посягательства. Таковым  являются общественные отношения, возникающие  по поводу осуществления нормальной экономической деятельности по производству, распределению, обмену и потреблению материальных благ и услуг. Непосредственными объектами выступают конкретные общественные отношения, складывающиеся в процессе функционирования определенной сферы экономической деятельности. При совершении некоторых преступлений в сфере экономической деятельности причиняется вред материальным интересам граждан (например, при обмане потребителей).
С объективной  стороны большинство преступлений в сфере экономической деятельности совершаются путем активных действий (например, незаконное предпринимательство, принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения, незаконное использование товарного знака, изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг и др.). Некоторые преступления могут быть выполнены путем бездействия (например, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран и др.).
Обязательный  признак ряда преступлений в сфере  экономической деятельности - наступление  предусмотренных законом общественно  опасных последствий. Эти преступления имеют материальные составы (например, незаконное предпринимательство, незаконная банковская деятельность, лжепредпринимательство и др.). Такие преступления признаются оконченными с момента наступления указанных в законе последствий, как правило, крупного ущерба. В преступлениях в сфере экономической деятельности, составы которых сконструированы по типу материальных, надо установить наличие причинной связи между деянием и преступным результатом.
В систему преступлений в сфере экономической деятельности входят такие деяния, содержащие формальные составы, например, воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем. Для признания этих преступлений оконченными достаточно установить факт совершения деяния (действия или бездействия).
Объективная сторона  преступлений в сфере экономической  деятельности в значительном числе  случаев закрепляется в бланкетных диспозициях (статья 169, 170, 171, 172 УК и  др.). Установление признаков объективной  стороны составов этих преступлений предполагает использование нормативных актов, относящихся к другим отраслям права: гражданскому, финансовому, административному и др.
С субъективной стороны все преступления в сфере  экономической деятельности характеризуются  умышленной виной. Обязательным признаком субъективной стороны некоторых составов являются мотив и цель. Так, регистрация незаконных сделок с землей предполагает корыстную или иную личную заинтересованность со стороны должностного лица. Состав лжепредпринимательства образуют предусмотренные в ст.173 УК действия, имеющие целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности.
Субъектами  преступлений в сфере экономической  деятельности могут быть вменяемые  лица, достигшие к моменту совершения преступления 16 лет. На основании прямого указания закона субъектами некоторых преступлений в сфере экономической деятельности являются только должностные лица. Таковы составы воспрепятствования законной предпринимательской деятельности, регистрация незаконных сделок с землей. Субъектами отдельных преступлений выступают как должностные лица, так и иные (частные) лица (например, при злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности, незаконном использовании товарного знака и др.).
Экономическая деятельность хозяйствующих субъектов протекает  в различных сферах: предпринимательства, денежно-кредитной, финансовой, торговли, оказании услуг населению и т.п. В зависимости от той или иной области экономической деятельности все преступления, посягающие на нормальное функционирование общественных отношений, складывающихся в процессе производства, распределения, обмена и потребления товаров и услуг, традиционно классифицируются на несколько групп. В учебной литературе предложены различные варианты классификации хозяйственных преступлений, которые утратили актуальность в связи с принятием нового УК.
Применительно к закрепленной в Кодексе новой системе преступлений в сфере экономической деятельности в литературе предлагается выделить следующие группы преступных деяний: преступления должностных лиц, нарушающих установленные гарантии и порядок осуществления экономической деятельности; преступления, нарушающие общий порядок осуществления предпринимательской деятельности; преступления в области кредитных отношений; преступления, связанные с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренции; преступления в сфере обращения денег и ценных бумаг; таможенные преступления; валютные преступления; преступления, связанные с банкротством; налоговые преступления; преступления, связанные с нарушением прав потребителей. Приведенная классификация построена на двух критериях: сфере и субъектах экономической деятельности. Со строго научной точки зрения предпочтительнее классификация рассматриваемой разновидности преступлений исходя из непосредственного объекта, то есть сферы экономической деятельности, в которой они совершаются. В этой связи все преступления в области экономической деятельности условно можно подразделить на следующие виды:
1) преступления должностных лиц в сфере экономической деятельности: воспрепятствование незаконной предпринимательской деятельности (ст.169 УК); регистрация незаконных сделок с землей (ст.170 УК)
Появление и развитие различных  форм предпринимательской деятельности — характерная черта преобразований, происходящих в нашем обществе. Экономика реально начинает базироваться на различных формах собственности. Возникли многочисленные коммерческие и иные (некоммерческие) организации, аппарат которых не участвует в государственном управлении, но многие служащие аппарата этих организаций наделены управленческими полномочиями в структурах и, злоупотребляя данными полномочиями, они подчас способны причинить серьезный вред правам и законным интересам граждан, интересам организаций, в которых они работают или других организаций, общественным и государственным интересам. Это обстоятельство определило появление в новом Уголовном Кодексе России главы о преступлениях против интересов службы в коммерческих и иных организациях.
Деяния, предусмотренные ст.ст. 201 и 204 УК 1996г., по своей объективной стороне весьма сходны с деяниями, предусмотренными соответственно cm. 285 УК "Злоупотребление должностными полномочиями" и ст.ст. 290, 291 УК "Получение взятки", "Дача взятки".
Формулировки ст. 201 УК "Злоупотребление полномочиями" имеют некоторые отличия от ст. 285 УК "Злоупотребление должностными полномочиями". Последняя статья говорит о корыстной или личной заинтересованности в использовании должностным лицом своих служебных полномочий вопреки интересам службы. Статья же 201 УК говорит о действиях вопреки законным интересам организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя или других лиц либо нанесения вреда другим лицам. Эти расхождения носят в основном редакционный характер, связанный с различием служебного статуса. Но цель нанесения вреда другим лицам выделена лишь в ст. 201 УК.
Регистрация незаконных сделок с землёй (ст. 170 УК) - должностные преступления в сфере государственного регулирования порядка землепользования.
Непосредственный  объект  преступления  предполагает дезорганизацию отношений государственного регулирования землепользования. Должностное лицо, используя своё служебное положение вопреки интересам службы, осуществляет незаконные операции с землёй, чем наносит ущерб авторитету государственной или муниципальной власти - дополнительный объект.
Искажение учетных данных Государственного земельного Кадастра предполагает включение в него ложных сведений о природном, хозяйственном, правовом положении земель, либо внесение исправлений, не отражающих реальное положение. Искажение таких данных может быть стадией приготовления к незаконной сделки с землёй или занижения размеров платежей за землю.
Занижение размеров платежей - это уменьшение платежей за землю, их несоответствие ставкам, утверждённым законодательством. Для наступления уголовной ответственности необходимо, чтобы должностное лицо фактически незаконно уменьшило платежи и оформило это документально.
2) преступления, нарушающие  общий порядок осуществления  предпринимательской деятельности: незаконное предпринимательство (ст.171 УК); незаконная банковская деятельность (ст.172 УК); лжепредпринимательство (ст.173 УК); легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенного незаконным путем (ст.174 УК); приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст.175 УК);
Воспрепятствование  законной предпринимательской деятельности (ст. 169 УК) предполагает должностное неупотребление в сфере регулирования государством предпринимательской деятельности.
Непосредственный объект преступления - общественные отношения, связанные государственным регулированием предпринимательской деятельности со стороны органов государственной и муниципальной власти. Дополнительный объект - право на свободу законной предпринимательской деятельности.
Неправомерный отказ предполагает отказ от регистрации или выдачи разрешения (лицензии) по надуманным основаниям или без объявления причин такого отказа, несмотря на представление предусмотренных документов и выполнения всех иных требований законодательства.
Уклонение от регистрации  предполагает затягивание, отсрочку от регистрации в установленный  срок или выдачи разрешения (лицензии) по надуманным основаниям или без  объявления причин, несмотря на представление  предусмотренных документов и выполнения всех иных требований законодательства.
Ограничение прав и законных интересов предпринимательской  деятельности может выражаться в  принятии нормативных документов, запретов или совершении иных действий, существенно  усложняющих предпринимательскую деятельность или ставящие отдельных граждан - предпринимателей и предпринимательские структуры в неравное с другими аналогичными структурами положение.
Иное незаконное вмешательство  в предпринимательскую деятельность предполагает установление необоснованных препятствий в производстве определенных товаров, продаже, покупке, обмене, приобретении сырья или оборудования, а также товаров, необходимых для осуществления предпринимательской деятельности.
Поскольку данный состав является специальным видом должностного злоупотребления, то обязательным признаком объективной стороны является использование должностным лицом своего служебного положения.
Состав является формальным и признается оконченным при совершении одного из указанных действий, препятствующих законной предпринимательской деятельности.
Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК) предполагает осуществление  предпринимательской деятельности в нарушение установленного порядка  регистрации (лицензирования) или нарушением условий лицензирования.
Непосредственный  объект преступления - общественные отношения, регулирующие порядок занятия предпринимательской  деятельностью.
Лжепредпринимательство (ст. 173 УК) определяется как создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, имеющие целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещённой деятельности, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству.
Непосредственный  объект преступления - отношения регулирующие предпринимательскую, иную коммерческую деятельность. Дополнительный объект - отношения регулирующие права и интересы граждан, организаций и государства.
Легализация (отмывшие) денежных средств или иного имущества, приобретённых незаконным путем (ст. 174 УК.) предполагает введение в оборот, экономическую деятельность денежных средств, имущества, имеющих незаконный, возможно преступный характер.
Непосредственный  объект преступления - отношения, регулирующие денежное обращение и иные имущественные отношения в экономической деятельности. Цель - ресурсное обеспечение организованных форм преступной деятельности. По форме, с внешней стороны, действия, предусмотренные данной статьёй носят как бы законный характер, их сущность является противоправной, поскольку, деньги и имущество имеют криминальный характер, они были возможно похищены, получены как предмет взятки, являлись результатом незаконного предпринимательства, являлись воровским "облаком", образуют капитал в большинстве случаев, используемый в преступных целях, либо для собственного потребления.
3) преступления  в области кредитных отношений:  незаконное получение кредита  (ст.176 УК); злостное уклонение от  погашения кредиторской задолженности  (ст.177 УК);
Совершение  финансовых операций с денежными средствами или    иным    имуществом    предполагает   вкладывание (кредитование), депонирование, передача в заём денежных средств, продажа, сдача под залог, в аренду имущества. В том случае, когда денежные средства или имущество приобретены незаконным путём, налицо объективная сторона состава их легализации (отмывания).
Совершение  различных сделок предполагает действия граждан или юридических лиц, направленные на установление, изменение  или прекращение гражданских  прав и обязанностей. Сделки - действие правомерное, их совершением могут быть легализованы деньги или имущество, следовательно, объективная    сторона   рассматриваемого    преступления предполагает возможность уголовной ответственности за совершение сделок или заключения договора предметом которых являются деньги и имущество, приобретённое незаконным (противоправным) путём.
Незаконная  банковская деятельность (ст.  172 УК) предполагает занятие коммерческими  кредитно-финансовыми учреждениями банковской деятельностью либо банковскими операциями без регистрации, лицензии, либо с нарушением условий лицензирования.
Банковская  деятельность предполагает лицензирование Центральным банком РФ и регистрацию  в Регистрационной палате. Осуществление  банковской деятельности с нарушением установленного порядка или условий лицензии является противоправной.
Непосредственный  объект преступления - отношения регулирующие деятельность коммерческих банков и  других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих банковские операции.
Осуществление банковской деятельности с нарушением условий   лицензирования   предполагает  деятельность   в населённых пунктах, не указанных в лицензии, выход за рамки операций, обозначенных в лицензии, нарушения порядка деятельности, нарушение условий банковских операций и т.п.
Незаконное  получение кредита (ст. 176 УК) предполагает незаконное    получение    кредита    гражданином предпринимателем или руководителем организации  любой формы собственности.
Непосредственный  объект преступления - отношения, регулирующие кредитную деятельность кредитно-финансовых организаций. Кредитно-денежные средства, предоставляемые заёмщику (ст. 819 ГК РФ).
Злостное   уклонение   от   погашения   кредиторской задолженности (ст. 177 УК) предусматривает злостное уклонение  руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу судебного акта.
4) преступления, связанные с монополизацией рынка  и недобросовестной конкуренцией: монополистические действия и ограничение конкуренции (ст.178 УК); принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения (ст.179 УК); незаконное использование товарного знака (ст.180 УК); нарушение правил при изготовлении и использовании пробирных клейм (ст.181 УК); заведомо ложная реклама (ст.182 УК); незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну (ст.183 УК); подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст.184 УК); Незаконное использование товарного знака, (cm. ISO УК) обусловлено целями недобросовестной конкуренции и выражается в помещении чужого обозначения на производимом товаре.
Непосредственный  объект преступления - отношения регулирующие добросовестную конкуренцию и право на использование индивидуального (фирменного) товарного знака. Товарный знак (обозначение, название, символ) разрабатывается производителем товаров, услуг, регистрируется в комитете по патентам и товарным знакам РФ или аналогичным органом зарубежного государства и защищается на правах интеллектуальной собственности гражданско-правовой нормой (ст. 138 ГК РФ) и настоящей уголовно-правовой нормой.
Незаконное  использование чужого товарного  знака выражается: в маркировании чужим знаком (как правило известной фирмы - производителя) товара, выпуске товара, услуг с таким знаком на рынок, неправильном проставление места изготовления, штриха кода и т.п.
Использование в качестве товарного знака обозначения, похожего   на   чужой товарный знак предполагает изобразительное (графическое, словесное) сходство обозначения с чужим однородным товаром.
Составы (частей 1 и 2) различные. По части 1 статьи 180 УК, имеет место как состав, когда  требуется установление указанных  действий при совершении их неоднократно (два и более раза), так и материальный состав, когда требуется, наряду с деянием, установление последствий в виде крупного ущерба и причинной связи между деянием и наступившими последствиями.
Субъект преступления, наряду с признаками общего субъекта, имеет специальные признаки - занятие предпринимательской деятельностью индивидуально, либо руководство организацией любой формы собственности, выпускающей товары или предоставляющей услуги.
5) преступления  в сфере денежного обращения  и ценных бумаг: злоупотребление при выпуске ценных бумаг (эмиссия) (ст.185 УК); изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст.186 УК); изготовление или сбыт поддельных кредитных или расчетных карт и иных платежных документов (ст.187 УК);
Злоупотребление при выпуске ценных бумаг (эмиссии) (ст. 1S5 УК) связывается с неправомерными действиями по выпуску в обращение ценных бумаг.
Несмотря на то, что количество преступлений на рынке ценных бумаг составляет небольшую  долю преступных проявлений в сфере  экономики, их высокая общественная опасность, обусловленная большим количеством потерпевших и значительным материальным ущербом, делают борьбу с ними весьма актуальной.
Изготовление  или сбыт поддельных кредитных либо расчётных карт и иных платёжных  документов (ст. 187 УК) связывается с   выпуском в обращение и использованием платёжных документов, не являющихся ценными бумагами.
Непосредственный  объект  преступления  предполагает отношения, регулирующие обращение  платёжных документов, не относящихся  к ценным бумагам.
Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК) предполагает полную или частичную подделку (фальшивомонетничество) банковских билетов ЦБ РФ, монет, государственных ценных бумаг, иных ценных бумаг в национальной или иностранной валюте.
Непосредственный объект преступления - отношения, регулирующие развитие и функционирование кредитно-денежной системы России.
6) таможенные  преступления: контрабанда (ст.188 УК); незаконный экспорт технологий, научно-технической информации и  услуг, используемых при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст.189 УК); невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст.190 УК); уклонение от уплаты таможенных платежей (ст.194 УК);
7) валютные преступления: незаконный оборот драгоценных  металлов, природных драгоценных  камней или жемчуга (ст.191 УК); нарушение  правил сдачи государству драгоценных  металлов и драгоценных камней (ст.192 УК); невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст.193 УК);
8) преступления, связанные с банкротством: неправомерные  действия при банкротстве (ст.195 УК); неправомерное банкротство (ст.196 УК); фиктивное банкротство (ст.197 УК);
9) налоговые  преступления: уклонение гражданина  от уплаты налога (ст.198 УК); уклонение  от уплаты налогов с организаций  (ст.199 УК);
10) преступления  в сфере торговли и обслуживания  населения: обман потребителей (ст.200 УК).
Тесты
1. В ходе операции  «Суррогат» по защите потребительского рынка был ликвидирован подпольный цех по производству майонеза. Владельцы оборудования Юмашев и Крутиков успели реализовать продукцию на сумму 300 тыс. р., затратив при этом на компоненты майонеза (растительное масло, яичный порошок, соль, специи и т.д.) 100 тыс. р.
Являются ли действия Юмашева и Крутикова  уголовно наказуемыми:
а) по ст. 158 УК РФ;
б) по ст. 159 УК РФ;
в) уголовной ответственности не подлежат;
г) по ст. 171 УК РФ?
Ответ: Ч.1 ст.14.1 КоАП РФ устанавливает, что осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя или без государственной регистрации в качестве юридического лица влечет наложение административного штрафа в размере от 500 до 2000 рублей.
В данном случае, действия Юмашева и Крутикова  будут квалифицироваться по КоАП. Если бы данные действия повлекли ущерб  либо было сопряжено с извлечением  дохода в крупном размере, то действия квалифицировались бы по ст.171 УК РФ.
2. Сотрудниками  ОБЭП при проверке деятельности ООО «Торговые ряды» на складе были обнаружены 1000 блоков импортных сигарет (цена – 30 р. за пачку) и 800 блоков сигарет отечественного производства (цена – 18 р. за пачку). В каждом блоке содержалось по 10 пачек сигарет. На всех сигаретных пачках отсутствовали соответствующие марки, подтверждающие легальность производства этих табачных изделий или их ввоза на территорию России.
Подлежат ли руководители общества уголовной ответственности:
а) по ст. 1711 УК РФ;
б) по ст. 158 УК РФ;
в) по ст. 159 УК РФ;
г) уголовной ответственности не подлежат?
Ответ: Ч.2 ст. 15.12 КоАП устанавливает административную ответственность. Продажа товаров  и продукции без маркировки и (или) нанесения информации, предусмотренной  законодательством РФ для осуществления налогового контроля, в случае, если, такая маркировка и (или) нанесение такой информации обязательны, а также хранение, перевозка либо  приобретение таких товаров и продукции в целях сбыта – влечет наложение административного штрафа на должностных лиц – от 4000 до 5000 рублей с конфискацией предметов административного нарушения.
Руководители  общества не подлежат уголовной ответственности, т.к. отсутствует такой квалифицирующий  признак, как совершение преступления в крупном размере (указан в примечании к ст.169 УК и составляет сумму, превышающую 1500000 руб.)
3. Территориальным  учреждением Банка России было  выписано предписание о запрете  осуществлять в обменном пункте  банка «Муниципальный» валюто-обменные  операции вследствие несоответствия  этого помещения требованиям технической укрепленности для совершения операций с ценностями. При проверке исполнения предписания выявлено, что председатель правления банка Шепотов не довел до валютного кассира обменного пункта Полиповой предписание о прекращении валюто-обменных операций. В этот период Полиповой был проведен ряд операций по купле-продаже иностранной валюты на сумму 12 тыс. дол. США и 22 тыс. евро.
Подлежат ли названные лица уголовной ответственности
а) по ст. 158 УК РФ;
б) по ст. 159 УК РФ;
в) уголовной ответственности не подлежат;
г) по ст. 172 УК РФ?
Ответ: Ч.2 ст.15.26 КоАП устанавливает административную ответственность. А именно, нарушение  кредитной организацией установленных  Банком РФ нормативов и иных обязательных требований – влечет предупреждение или наложение административного штрафа в размере от 10 000 до 30 000 рублей.
В данном случае, отсутствует такой квалифицирующий признак, как совершение преступления в крупном размере (указан в примечании к ст.169 УК и составляет сумму, превышающую 1500000 руб.).
4. Московский  коммерческий банк зарегистрировал  в Банке России и открыл  в городе Екатерининске свое  представительство. С самого начала  деятельности представительство  стало оказывать банковские услуги: куплю-продажу иностранной валюты  и принятие вкладов от населения. В процессе обыска в помещениях представительства было обнаружено: в сейфе – 1,5 млн р., 12 тыс. дол. США и 5 тыс. евро, в металлическом шкафу – 123 заключенных с гражданами договоров банковского вклада на общую сумму 800 тыс. р.
Подлежат ли названные лица уголовной ответственности
а) по ст. 158 УК РФ;
б) по ст. 172 УК РФ;
в) по ст. 159 УК РФ;
г) уголовной  ответственности не подлежат?
Ответ: Абз.2 ст.22 ФЗ «О банках и банковской деятельности»  от 02.12.1990г. №395-1 устанавливает, что  представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции. Следовательно, в данном случае, применяется ст.172 УК РФ.
 
 
 
 
 
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ  
 
1.   Конституция Российской Федерации. – М., 1999.
2.   Уголовный кодекс Российской Федерации. – М., 1999.
3.   Комментарий к Уголовному Кодексу РФ. По ред. В.И. Радченко.
4.   Комментарий к Уголовному Кодексу РФ. По ред. Ю.И. Скуратова, В.М. Лебедева.
5.   Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности 
(экономические преступления). СПб., 2002
6.  Уголовное  право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник / Под ред. проф. Л.В. Иногамовой-Хегай, проф. А.И. Рарога, проф. А.И. Чучаева. М., 2006. С. 216.
7.  Уголовное право России. Особенная часть/ Под ред. проф. А.И. Рарога. М., 2007. С. 245, 256.
 
 
 
 

 



и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением оригинальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.