Здесь можно найти учебные материалы, которые помогут вам в написании курсовых работ, дипломов, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение оригинальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение оригинальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения оригинальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, РУКОНТЕКСТ, etxt.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии так, что на внешний вид, файл с повышенной оригинальностью не отличается от исходного.

Результат поиска


Наименование:


реферат Операционные риски и способы управления ими в коммерческом банке

Информация:

Тип работы: реферат. Добавлен: 08.05.2013. Год: 2012. Страниц: 16. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


ОГЛАВЛЕНИЕ
 
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3
1. Сущность и понятие Центрального Банка Российской Федерации и Федеральной резервной системы США..…………………………......................5
2. Функции Центрального Банка Российской Федерации и Федеральной резервной системы США…………………………………………………………7
3. Сравнительный анализ оценки устойчивости банков………………………..9
Заключение…………………………………………………………………..23
Список  использованных источников……………………………24
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность теоретическая и практическая (прикладная) значимость исследования. Идея центрального банка зародилась в условиях относительно развитых капиталистически-рыночных отношений, когда в нем возникла историческая и экономическая потребность, когда стало ясно, что дальнейшее развитие рынка вообще и финансового рынка в частности без центрального банка как органа государственного контроля и надзора чревато неоправданными потерями.
В большинстве развитых стран функции центрального банка  были закреплены за определенными банками  с середины XIX - начала XX в. Так, Государственный банк России был учрежден в 1860г., Федеральная резервная система США была образована в 1913г.
История многих стран  доказала, что централизация и  общественный контроль служат обязательными  предпосылками эффективности банковской системы. Сугубо децентрализованное функционирование и развитие банковского дела из-за разнородности бумажных денег, плохого регулирования и денежного предложения, не соответствующего нуждам экономики, вносит дополнительный беспорядок и без того стихийную экономику. С этой точки зрения создание центральных банков с функциями регулирования кредитно-денежных отношений явилось историческим открытием, позволившим эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.
Центральный банк России и Федеральная резервная система США как центральные банки государств, прежде всего, являются посредниками между государством и экономикой через сеть коммерческих банков. В качестве таких учреждений они, будучи главным звеном денежно-кредитных систем, призваны регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ними в законодательном порядке. По сути дела все управление многомиллиардными инъекциями денег в экономический оборот, равно как и изъятие денег из экономического оборота, осуществляется из этих единых центров. Поэтому значение деятельности центральных банков для экономики страны трудно переоценить. Но какие функции не возлагались бы на центральный банк, он всегда остается органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.
Таким образом, исследуемая  тема представляет интерес не столько  с теоретической, сколько с практической точки зрения. Вышеизложенное обосновывает актуальность заявленной темы, ее теоретическую  и прикладную значимость.
Цель данного исследования -  дать комплексную, интегрирующую  характеристику сравнительному анализу оценки устойчивости банков.
Объектом данного исследования являются общественные (финансово - экономические) отношения, составляющие сущность и  содержание сравнительного анализа оценки устойчивости банков.
Предметом данного исследования являются организация и проблемы устойчивости банков.
Теоретическую основу данного  научного исследования будет представлять научная литература в области  финансов, экономической теории и мировой экономики.
Методологическую основу исследования составляют общенаучные  методы познания: логический и сравнительно-аналитический, системно-структурный, диалектический и конкретно-экономический подход на основе макроэкономического уровня анализа и развития.
Структура данного исследования определяется исходя из общей цели и внутренней логики исследования. Структурно данное научное исследование будет состоять из введения, основной части с внутренним подразделением на главы, заключения и списка использованных источников.
 
 
1. Центральный Банк Российской Федерации и Федеральная резервная система США
На сегодняшний момент во всех развитых государствах главенствующую роль в банковской системе занимает некий высший орган. Этим органом  зачастую является центральный банк страны. Но у одного из лидеров мировой экономики – США, такую функцию осуществляет несколько иной институт – ФРС.
Особые место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства  определяются уровнем и характером развития рыночных отношений. Товарно-денежные отношения на разных этапах своего развития претерпевают существенные изменения. Одним из наиболее ярких проявлений этого является изменение роли кредитных институтов, в частности банков.
В большинстве развитых стран функции центрального банка были закреплены за определенными банками с середины XIX - начала XX в. Так, Государственный банк России был учрежден в 1860г., Федеральная резервная система США была образована в 1913г.
Центральный банк России и Федеральная резервная система США как центральные банки государств, прежде всего, являются посредниками между государством и экономикой через сеть коммерческих банков. В качестве таких учреждений они, будучи главным звеном денежно-кредитных систем, призваны регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ними в законодательном порядке. По сути дела все управление многомиллиардными инъекциями денег в экономический оборот, равно как и изъятие денег из экономического оборота, осуществляется из этих единых центров. Поэтому значение деятельности центральных банков для экономики страны трудно переоценить. Но какие функции не возлагались бы на центральный банк, он всегда остается органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.
Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ)– государственное кредитное учреждение, наделённое правом выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса, хранения официального золотовалютного резерва. Является “банком банков”, агентом правительства при обслуживании госбюджета.
В банковской системе  России ЦБ РФ определён как главный  банк страны и кредитор последней  инстанции. Он находится в государственной  собственности и на него возложены  функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией, и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны ЦБ РФ используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.
Федеральная резервная  система США (ФРС) является акционерным  центральным банком, учрежденная  Актом о Федеральной резервной системе 23 декабря 1913 г. Капитал федеральных резервных банков образован за счет паевых взносов частных коммерческих банков, вступающих в члены ФРС. Однако, несмотря на акционерную форму организации, ФРС принадлежит к числу важнейших государственных учреждений, руководство которых (председатель и вице-председатель cовета управляющих ФРС) назначаются президентом США на 4 года из числа членов совета управляющих ФРС и утверждаются Сенатом США.
Правовой статус ФРС  определён Законом о ФРС в виде особого финансового учреждения, объединяющего черты как независимого юридического лица, так и публичного государственного агентства.
Независимость эмиссионного центра от правительства объясняется  стремлением обеспечить баланс между  налогоплательщиками и правительством (находящихся в отношениях «нанимателя» и «подрядчика»), а также исторически сложившейся в США банковской системой, и предотвратить возможность использования денежной эмиссии в краткосрочных интересах Правительства США (например, для покрытия дефицита бюджета).
Любой коммерческий банк, соответствующий стандартным требованиям  ФРС, может стать членом (акционером) местного регионального отделения. В настоящее время в структуру ФРС входят 38 % от числа всех банков и кредитных союзов на территории США (около 5,6 тысяч юридических лиц).
По мнению Германа Грефа, значительную роль в образовании кризиса 2008-2009 годов, сыграла "противоречивая роль Федеральной резервной системы (ФРС) США. Она одновременно является центром национальной эмиссии и центром эмиссии мировой резервной валюты". Однако это противоречие было хорошо известно задолго до этого кризиса. Его сформулировал ещё в начале 1960-х Роберт Триффин и с тех пор оно было известно в экономической литературе как парадокс Триффина.
 
2. Функции Центрального Банка Российской Федерации и Федеральной резервной системы США
Обладая такими ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк, центральные банки выполняют большое количество разнообразных функций. Так, по мнению Львова Ю.И, Центральный банк России выполняет следующие основные функции:
- монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует их обращение; 
- является для коммерческих  банков кредитором последней  инстанции. Они получают от  него кредиты в тех случаях,  когда исчерпали свои ресурсы  или не имеют возможности пополнить  их из других источников;
- от имени правительства управляет государственным долгом, то есть размещает, погашает и проводит  другие операции с государственными ценными бумагами, эмитированными правительством;
- наряду с коммерческими банками  осуществляет кассовое обслуживание  бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительные и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды правительству и местным властям;
- является банком банков. Он ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями и хранением резервов.
При этом автор отмечает, что важнейшей из функций Центрального банка России являются  разработка и осуществление совместно с правительством России единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля.
А по мнению Макконнелла и Брю, Федеральная резервная система США выполняет следующие основные функции:
- хранит вклады банков и сберегательных  учреждений, которые называются  резервами;
- обеспечивает механизм инкассации  чеков;
- выступает в роли фискального  агента федерального правительства;
- наряду с Федеральной корпорацией  по страхованию депозитов и  Контролером денежного обращения  осуществляет надзор за деятельностью  входящих в нее банков;
- несет ответственность в конечном  счете за контроль над предложением  денег.
При этом авторы называют последнюю функцию самой главной.
Сравнивая эти два  списка функций центрального банка  государства, на первый взгляд мы замечаем только два сходства: хранение вкладов  банков и осуществление кредитно-денежной политики. Но на деле сходств между функциями ЦБ РФ и ФРС США гораздо больше, а несовпадения могут возникать в виду различного названия одних и тех же функций или разного определения списка основных функций.  Так, очевидно, что и ФРС США монопольно осуществляет денежную эмиссию, кредитует банки и выдает краткосрочные ссуды правительству (правительство по сути является для него одним из клиентов), а ЦБ РФ контролирует банки на предмет выполнения ими гигантского числа предписанных им правил, выявляет сомнительные операции или мошенничество.
Однако, несомненно, между  функциями центральных банков двух разных государств могут существовать и значительные различия. Поэтому  ЦБ РФ не выступает в роли фискального агента федерального правительства а, например, в связи с тем, что на данный момент в России чеки не получили такого распространения, как в США, функция обеспечения механизма инкассации чеков может не входить в число основных функций ЦБ РФ.
Но основной функцией и ФРС США и ЦБ РФ является регулирование денежного обращения в соответствии с потребностями экономики, т.е. осуществление кредитно-денежной политики. Неудивительным поэтому является совпадение основных методов кредитно-денежной политики. Ими являются:
- изменение учетной  ставки;
- операции на открытом  рынке;
- изменение нормы резервирования.
При осуществлении этих операций центральный банк не только реализует свою кредитно-денежную политику, но и содействует коммерческим банкам в поддержании на необходимом  уровне их ликвидности, то есть способности  своевременно выполнить свои обязательства перед клиентами - как юридическими, так и физическими лицами.
 
3. Сравнительный анализ оценки устойчивости банков
В настоящее время  в России все большее значение приобретают вопросы стабильности, надежности, устойчивости банковской системы в целом и ее элементов — банков.
Под устойчивостью банка  следует понимать такое его динамичное состояние, которое обеспечивает необходимую  степень защиты от неблагоприятного воздействия внешних и внутренних факторов. Устойчивость банка можно  рассматривать как условие его прогрессирующего движения. Виды устойчивости банков можно классифицировать по ряду признаков:
    по характеру (экономическая, политическая, моральная устойчивость);
    исходя из общей ее оценки (реальная и мнимая устойчивость);
    по времени обеспечения (долгосрочная и краткосрочная устойчивость);
    по характеру сбалансированности (сбалансированная и с неустойчивым равновесием);
    по структуре (финансовая, организационная, кадровая, операционная, коммерческая устойчивость);
    по проводимой политике (постоянная или часто меняющаяся устойчивость в рамках общей концепции);
    с позиции равномерности развития банков (быстро развивающаяся, равномерно развивающаяся и неравномерно развивающаяся устойчивость);
    с позиции общественной полезности (общественно полезная и эгоистичная устойчивость).
Экономическая устойчивость банка во многом определяется финансовыми  результатами его деятельности, уровнем  принимаемых банком рисков в сочетании  с его ликвидностью и доходностью.
Ликвидность (от лат. liquidus — жидкий, текучий) в буквальном смысле означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства. Ликвидность банка нередко определяют как способность банка приобретать наличные средства в центральном банке или банках-корреспондентах по разумной цене. В целом ликвидность банка предполагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке и осуществлять эмиссию акций, облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов, других долговых инструментов.
Термин платежеспособность несколько шире: подразумевается не только и не столько возможность превращения активов в быстрореализуемые, сколько способность юридического или физического лица своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных или иных операций денежного характера. Таким образом, ликвидность выступает как необходимое и обязательное условие платежеспособности, контроль за соблюдением которой уже берет на себя не только само юридическое или физическое лицо, но и определенный внешний орган надзора и контроля.
Ликвидность для коммерческого  банка — это его способность  обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и  пассивов его баланса, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.
Нормы ликвидности банка  обычно устанавливаются как отношение  различных статей активов баланса  ко всей сумме или к определенным статьям пассивов или, наоборот, пассивов к активам. Ликвидность банка — основа его платежеспособности.
Платежеспособность трактуется как способность банка в должные  сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам (перед вкладчиками  по выплате депозитов, перед акционерами  — по выплате дивидендов, перед государством — по уплате налогов, перед персоналом — по выплате заработной платы).
В современной экономической  литературе описаны два подхода  к характеристике ликвидности. Ликвидность  можно понимать как «запас» или  как «поток». Запас характеризует ликвидность банка на определенный момент времени, его способность ответить по своим текущим обязательствам, в особенности по счетам до востребования.
Как «поток» ликвидность  оценивается за определенный период времени либо на перспективу. При  этом подход к ликвидности с точки зрения «запаса» характеризуется как весьма узкий. Нужно иметь в виду, что при рассмотрении ликвидности как «потока» повышенное внимание уделяется возможности обеспечения обращения менее ликвидных активов в более ликвидные, а также притоку дополнительных средств, включая полученные займы. Следовательно, наибольшее значение приобретает не только оценка ликвидности — «потока», но и оценка ликвидности — «прогноза».
Для оценки совокупной ликвидности  коммерческого банка нужно системно рассматривать стационарную ликвидность («запас»), текущую ликвидность («поток») и перспективную ликвидность («прогноз»).
Таким образом, ликвидность  баланса банка подразумевает  моментную оценку состояния банка  на определенную дату, т.е. ликвидность  баланса есть составная часть ликвидности банка. При этом баланс коммерческого банка должен обеспечивать представление данных аналитического и синтетического учета в форме, приемлемой для расчета совокупной ликвидности банка. При несоблюдении  второго условия может возникнуть ситуация, когда, обладая достаточно ликвидным балансом на определенную дату, банк тем не менее полностью или частично неликвиден.
На ликвидность и  платежеспособность коммерческого  банка оказывает влияние ряд  факторов, которые можно разделить на макро- и микроэкономические.
К основным макроэкономическим факторам, определяющим ликвидность и платежеспособность банка, относят, например, геополитическую  и макроэкономическую обстановку в  стране, совокупность законодательных, юридических и правовых норм банковской деятельности, структуру и стабильность банковской системы, состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг.
На ликвидность и платежеспособность коммерческого банка влияют и  микроэкономические факторы. К числу  основных таких факторов относят  ресурсную базу банка, качество вложений, уровень менеджмента, функциональную структуру и мотивацию деятельности банка.
Следует отметить, что указанные  группы факторов оказывают воздействие  в комплексе, причем взаимосвязь  наблюдается как в отдельных  группах, так и между группами.
В зарубежной практике общий резерв ликвидности подразделяется на первичный  и вторичный.
Первичный резерв ликвидности рассматривается  как главный источник ликвидности  банка. В балансовых отчетах в  роли первичных резервов фигурируют активы, включаемые в статью «Наличность  и задолженность других банков», куда входят средства на счетах обязательных резервов, средства на корреспондентских счетах (вкладах) в других коммерческих банках, наличные деньги в сейфе и чеки, а также иные платежные документы в процессе инкассирования. Доля первичных резервов оценивается отношением наличных активов к сумме вкладов или к сумме всех активов.
Вторичный резерв ликвидности —  высоколиквидные доходные активы, которые  с минимальной задержкой и  незначительным риском потерь можно  превратить в наличные средства. К  ним относятся активы, которые  обычно составляют портфель правительственных ценных бумаг, и в некоторых случаях — средства на ссудных счетах. Основное назначение вторичных резервов — служить источником пополнения первичных резервов.
Общий резерв ликвидности  коммерческого банка зависит  от нормы обязательного резерва, устанавливаемого центральным банком, и уровня резерва ликвидности, определяемого банком самостоятельно для себя. Каждый коммерческий банк стремится создать минимальный резерв ликвидных средств и обеспечить максимальный кредитный потенциал исходя из своей ликвидности, надежности, прибыльности.
Ликвидность — важнейшая  качественная характеристика деятельности банка, свидетельствующая о его  надежности, стабильности, устойчивости. Для обеспечения ликвидности  банку необходимо формировать такую  структуру баланса, при которой активы, не утрачивая своей стоимости, могут своевременно преобразовываться в денежные средства по мере востребования пассивов.
Ликвидность тесно связана  с доходностью банка, но в большинстве  случаев желание достижения высокой  ликвидности противоречит необходимости обеспечения более высокой прибыльности. Наиболее рациональная политика коммерческого банка в области управления ликвидностью состоит в обеспечении оптимального сочетания ликвидности и прибыльности. Следовательно, анализ ликвидности, прибыльности и уровня риска банка нужно проводить в комплексе.
За последние годы наблюдалось существенное возрастание  рисков, связанных с банковской деятельностью, что ставит проблему «риск — ликвидность» в центр управления банковскими  операциями. Наиболее распространенными финансовыми рисками являются риск неплатежеспособности заемщика, кредитный риск, процентный риск, валютный риск, риск несбалансированной ликвидности.
Риск постоянно сопутствует  банковской деятельности. Риски в  банковской практике — это опасность (возможность) потерь для банка при наступлении определенных событий.
Риски могут быть как  собственно банковскими (внутренними), связанными с функционированием  кредитного института, так и внешними, или общими. Важнейшим способом преодоления или минимизации рисков является их регулирование, т.е. поддержание, как мы уже говорили, оптимального соотношения ликвидности и платежеспособности банка в процессе управления его активами и пассивами. Высокий уровень прибыльности, как правило, связан с высокорисковыми операциями. В банковской практике под рисковыми понимаются или очень выгодные, или весьма невыгодные операции. Причем потенциальная вероятность получить максимально возможную выгоду возрастает по мере увеличения степени риска. Анализируя степень рисковости выполнения тех или иных операций, банки используют различные приемы с тем, чтобы максимально снизить возможные убытки. Например, банки создают консорциумы, тем самым, распределяя риски среди нескольких субъектов отношений; покрывают возникшие убытки от проведения рисковых операций за счет прибыли по другим видам операций; проводят страхование рисков.
Политика банка должна заключаться в том, чтобы стремиться достичь равновесия (оптимального соотношения) между риском и доходом банка. Равновесие в ближайшей перспективе (или так называемое краткосрочное равновесие) представляет собой соотношение между ликвидностью и прибыльностью. Чем выше ликвидность банка, тем ниже прибыльность и, наоборот, чем ниже ликвидность, тем выше ожидаемая прибыль и обязательно риск. Равновесие в отдаленной перспективе (или долгосрочное равновесие) предполагает, что чем выше ликвидность, тем прочнее финансовое состояние банка, его капитальная база, и наоборот, чем ниже ликвидность, тем менее устойчив банк с точки зрения капитальной платежеспособности.
Доходность и ликвидность  банков не достигаются автоматически. Очевидным решением проблемы привлечения  дешевых и размещения дорогих  ресурсов является проведение такой  политики банка, которая может принести наивысший доход при разумном, с точки зрения руководства банка, уровне риска. Руководство банка — акционеры (пайщики) — заинтересованы в более высоких доходах, которые могут быть получены за счет вложения средств в долгосрочные проекты, ценные бумаги сомнительного качества и т.п. Однако подобные действия серьезно ухудшают ликвидность банка, необходимую при изъятии вкладов и для удовлетворения законного спроса на кредит. Неспособность же банка удовлетворить обоснованные и законные потребности клиентов приведет к немедленной потере банком выгодных контрактов, ослаблению его конкурентных позиций и в конечном счете к возможному краху банка как жизнеспособного субъекта рыночных отношений. Таким образом, подобные операции коммерческих банков могут поставить под сомнение платежеспособность, ликвидность и устойчивость банковской системы в целом.
Основным методом управления ликвидностью и платежеспособностью российских коммерческих банков с позиций внутреннего и внешнего аудита является соблюдение ими экономических нормативов Банка России. В настоящее время для обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Банк России устанавливает следующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков:
    минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых и минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков;
    нормативы достаточности капитала;
    нормативы ликвидности;
    максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков;
    максимальный размер крупных кредитных рисков;
    максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);
    максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых кредитной организацией своим участникам (акционерам, пайщикам) и инсайдерам;
    максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;
    нормативы использования собственных средств кредитных организаций для приобретения долей (акций) других юридических лиц.
Анализ ликвидности  и управление ею в коммерческом банке  проводится одновременно с анализом доходности его деятельности.
Анализ результативности банковской деятельности начинается с анализа доходов и расходов, а заканчивается исследованием прибыли.
Прибыль — это главный  показатель результативности работы банка. Количественная и качественная оценка прибыльности проводится с целью  выяснения финансовой устойчивости банка. В целом речь идет о качественной стороне дела, а не о массе той прибыли, которая получена банком. Данные о прибыли, которые используются для оценки работы банка,— это итоговые показатели, но вопрос заключается в том, за счет каких факторов она получена и как используется в дальнейшем: на накопление или потребление. Бытующее представление о том, что надежность банка определяется размером его прибыли и выплачиваемых дивидендов, более чем спорно. Напротив, высокий дивиденд при всей его привлекательности для акционеров еще не свидетельствует о высокоэффективной деятельности кредитной организации. Прибыль должна рассматриваться с позиции ее достаточности для роста банковского капитала, в связи с чем ее рациональнее уберечь от чрезмерного распределения на потребительские цели. Масса прибыли сама по себе — далеко не исчерпывающий показатель. Ее необходимо сравнивать с другими показателями, характеризующими деятельность банка. Анализ финансовой деятельности банка проводится одновременно с анализом ликвидности баланса банка и на основе полученных результатов делают вывод относительно надежности банка в целом.
Особое значение в  обеспечении устойчивости банка  имеет использование современных  приемов менеджмента и маркетинга.
Под банковским менеджментом понимают управление деятельностью банка по различным направлениям, в том числе управление депозитными, ссудными, расчетно-кассовыми операциями, ликвидностью, доходностью банка, рисками в его деятельности, персоналом. Основополагающими моментами в менеджменте являются правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов для ее достижения. Для каждого банка прежде всего должны быть ясны его цели. Цели коммерческого банка определяются с позиции его доходности, рентабельности, ликвидности, структуры баланса, направлений деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области кредитования, ссудного процента и др.). В каждом конкретном случае могут быть общие цели (в целом по банку, на перспективу) и частные цели, формируемые как текущие задачи.
Наряду со стратегической ориентацией банка, определяющей успех  банковской деятельности, можно выделить качество и квалификацию менеджмента, его маркетинговую активность. Западные банки смогли сделать качественный скачок в развитии прежде всего благодаря прекрасно налаженному менеджменту и маркетингу.
Под маркетингом понимают вид деятельности по удовлетворению общественных потребностей посредством обмена. Маркетинг — это рыночная стратегия по созданию, продвижению и сбыту продуктов/услуг. Банковский маркетинг представляет собой определенный набор технических приемов, целью применения которых является удовлетворение потребностей клиентов доходным для банка образом. Основной мотив банковского маркетинга — удовлетворение потребностей клиентов путем дифференциации услуг при заинтересованности работников в результатах своего труда для достижения рентабельности банка.
В настоящее время  маркетинг в банковской сфере  — это:
    выявление существующих и потенциальных рынков для предоставления услуг;
    выбор сфер наиболее выгодного предложения банковских услуг и определение соответствующих потребностей клиентов;
    установление кратко- и долгосрочных целей развития существующих и создания новых видов услуг;
    предложение услуг таким образом, чтобы заинтересовать клиентов при условии постоянного контроля за качеством выполнения услуг и получения прибыли от их оказания.
Зарубежный опыт свидетельствует, что маркетингу в целом придается  все большее значение по мере усиления конкуренции между коммерческими  банками и между банками и другими финансово-кредитными институтами. В некоторых странах с этой Целью даже были созданы исследовательские учреждения, специализирующиеся на изучении проблем рекламы и маркетинга (например, Институт маркетинга в Великобритании).
В нашей стране вопросы банковского менеджмента и маркетинга стали волновать банкиров относительно недавно. Подтверждением является, например, тот факт, что лишь в последней российской инструкции по проведению аудиторской проверки предусматривается обязательная оценка аудиторами состояния менеджмента в банке.
Финансовое состояние  банка — это комплексное понятие, которое характеризуется системой показателей, отражающих наличие, размещение и использование финансовых ресурсов.
Внутренний аудит предполагает оценку, контроль и анализ основных направлений деятельности банка с точки зрения самого банка, его представлений об эффективности работы, целесообразности проведения тех или иных банковских операций и оказания услуг, их доходности и пр.
Внешний аудит проводится центральным банком, другими коммерческими банками, налоговым органом, аудиторскими фирмами и прочими организациями, а также клиентами (реальными и потенциальными) коммерческого банка.
Весьма важен для  банка не только внутренний анализ его деятельности, но и сравнение своих результатов работы с результатами работы других банков. В условиях рыночной экономики важно проследить также тенденции развития банковской системы на национальном уровне. Сегодня в России налицо дефицит аналитической информации о работе коммерческих банков. Поэтому важен рейтинг банков как основа для изучения их деятельности.
В международной практике используются разные методики составления  банковских рейтингов. Обычно оценку надежности банков, или банковский рейтинг, проводят центральные банки или государственные органы надзора за работой банков.
В США рейтинг надежности всех американских банков ведет Федеральная  резервная система, выполняющая  функции центрального банка страны. В нашей стране Банк России также  проводит работу по оценке надежности и стабильности всех коммерческих банков. Но особое внимание при этом уделяется, конечно, выявлению банков, находящихся в н
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением оригинальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.