Здесь можно найти учебные материалы, которые помогут вам в написании курсовых работ, дипломов, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение оригинальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение оригинальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения оригинальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, РУКОНТЕКСТ, etxt.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии так, что на внешний вид, файл с повышенной оригинальностью не отличается от исходного.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Пассивные и активные операции Cбербанка

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 17.05.13. Год: 2012. Страниц: 37. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Содержание:

Введение……………………………………………………………………………3

Глава1. Основные виды и формы  пассивных и активных операций ,их структура……………………………………………………………………………5

    1. Понятие и сущность пассивных операций, их структура……………………5
    2. Экономическая сущность, виды и формы активных операций………..….10

Глава 2.  Экономическая  характеристика Сбербанка РФ………………………18

2.1 История развития Сбербанка……………………………………………….18

2.2 Основная характеристика  Сбербанка………………………………………..25

2.3 Виды активных и пассивных  операций, совершаемых Сбербанком………29

Глава 3. Анализ пассивных  и активных операций в Сбербанке………………38

3.1 Анализ выпуска собственных ценных бумаг (облигаций, векселей)……..38

3.2 Анализ организации  работы с пластиковыми карточками  в СБ РФ ……42

3.3 Анализ баланса Сбербанка………………………………………………….49

Глава 4. Предложения по совершенствованию  эффективности банковских операций…………………………………………………………………………54

Заключение………………………………………………………………………56

Список использованной литературы……………………………………………58

Приложения……………………………………………………………………….60

 

Введение

Коммерческие банки относятся  к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные  денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное  пользование другим экономическим  агентам, которые нуждаются в  дополнительном капитале. Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий, которые называются банковскими операциями. Они играют первостепенную роль не только в функционировании самого банка, но и в развитии промышленности и сельского хозяйства, других отраслей экономики. Среди основных банковских операций выделяются пассивные и активные. Посредством первых банки привлекают и концентрируют в своих кассах как можно больше капиталов, то есть запасаются оборотными средствами, а посредством вторых – размещают

эти капиталы.

Пассивные операции банков - это операции по формированию собственных  ресурсов для проведения кредитных  и других активных операций банка. С  помощью пассивных операций банки  формируют свои ресурсы

Активные операции –это операции по размещению имеющихся у банков ресурсов для получения прибыли и обеспечения ликвидности. Прибыль и ликвидность – два основополагающих принципа,которые отражают сущность активных операций,присущих банку как коммерческому предприятию, использующему главным образом привлеченные ресурсы. Активные и пассивные операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные.

Развитие рыночных отношений  делает чрезвычайно важным вопрос об операциях коммерческих банков. Сегодня, в условиях развития товарных и финансовых рынков, структура банковской системы усложняется. Идет поиск эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Поэтому сегодня весьма актуально изучение операций банков. Это и является целью данной курсовой работы. Среди основных задач работы следует выделить следующие:

· раскрыть сущность активных и пассивных банковских операций;

· проанализировать активные и пассивные операции в Сбербанке;

·выявить меры по совершенствованию по теме исследования;

· подвести итоги, сделать  основные выводы курсовой работы.

Курсовая работа состоит  из четырех глав. Первая из них посвящена вопросам понятия активных и пассивных операций,их сущности,видов и форм.

Во второй главе концентрируется внимание на экономической харктеристике Сбербанка,истории его развития. Дается основная характеристика Сберегательного банка и видов активных и пассивных операций ,которые он совершает.

В третьей главе курсовой работы рассматриваются анализ выпуска собственных ценных бумаг (облигаций, векселей),также анализ организации работы с пластиковыми карточками в СБ РФ и анализ баланса Сбербанка

В последней главе выявлены мероприятия по совершенствованию банковских операций

Основными данными для  написания курсовой работы являются научные труды российких экономистов и зарубежных специалистов в области банковского дела, учебные пособия и методические разработки.

 

Глава1 Основные виды и формы  пассивных и активных операций

1.1 Понятие и сущность  пассивных операций, их структура

Определение банка как  учреждения, которое аккумулирует свободные  денежные средства и размещает их на возвратной основе, позволяет выделять в его деятельности пассивные  и активные операции.

В чем заключаются пассивные  операции коммерческих банков? Прежде всего, конечно, в составлении собственного капитала, который дает первые оборотные  средства. Но не в собственном капитале лежит сила банка. Как бы ни был  значителен собственный капитал, банк не может им удовольствоваться, деятельность его в таком случае была бы узко ограничена и такое предприятие  не было бы банком.

С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных  видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных  ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых  увеличиваются банковские ресурсы.

Исторически пассивные операции играли первичную роль по отношениям к активам, так как для осуществления  активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов.

К пассивным операциям  относят:

¦ образование собственного капитала банка;

¦ прием вкладов (депозитов);

¦ открытие и ведение  счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

¦ получение межбанковских  кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов;

¦ выпуск собственных ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);

¦ операции РЕПО;

¦ евровалютные кредиты.

Особую форму банковских ресурсов представляют собственные  средства (капитал) банка. Собственный  капитал, имея четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является финансовой базой развития банка. Он позволяет осуществлять компенсационные  выплаты вкладчикам и кредиторам в случае возникновения убытков  и банкротства банков; поддерживать объем и виды операций в соответствии с задачами банка.

В составе собственных  средств банка выделяют: уставный, резервный и другие специальные  фонды, а также нераспределенную в течение года прибыль.

Основным элементом собственного капитала банка является уставный фонд (капитал). В зависимости от формы  организации банка по-разному  формируется его уставный капитал

Увеличение уставного  фонда может осуществляться как  за счет средств акционеров (пайщиков) банка, так и его собственных  средств (резервного и специальных  фондов), дивидендов акционеров (пайщиков), прибыли.

Резервный фонд (капитал) предназначен для покрытия возможных убытков  банка по проводимым им операциям. Величина его устанавливается в процентах  к уставному фонду. Источником формирования резервного фонда являются отчисления от прибыли.

Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности  в денежных средствах для осуществления  активных банковских операций.

Коммерческий банк имеет  возможность привлекать средства предприятий, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и  открытия им соответствующих счетов.

Вклады (депозиты) — это  денежные средства, переданные в банк их собственником (в наличной или  безналичной форме, в национальной или иностранной валюте) для хранения на определенных условиях. Операции, связанные  с привлечением денежных средств  во вклады, называются депозитными. Для  банков вклады — это главный вид  их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для проведения активных операций.

Существуют различные  признаки классификации вкладов. В  зависимости от вкладчика депозиты принято разделять на депозиты физических и юридических лиц. В зависимости  от срока изъятия вклады подразделяются на срочные депозиты и депозиты до востребования.

Вклады до востребования  размещаются в банках на различных  счетах, открываемых клиентами. Они  предназначены для осуществления  текущих расчетов и в любой  момент могут быть полностью или  частично востребованы. Изъятие вкладов  возможно как наличными деньгами, так и в форме безналичных  расчетов.

При регулярном использовании  средств, хранящихся на текущих счетах, у клиентов все равно остаются определенные неиспользованные остатки. Это связано с оседанием средств  на пассивных счетах в коммерческих банках в течение отрезка времени, установить который в момент их поступления  на счет практически невозможно. Такими являются расчетные счета, текущие  счета и бюджетные счета, на которых  хранятся целевые средства, корреспондентские  счета по расчетам с другими банками, а также средства в расчетах. Банк, открывая счета клиентам, использует кредитовые остатки по счетам для  проведения активных кредитных операций.

Вклады до востребования  в своей основе нестабильны, что  ограничивает сферу их использования  коммерческими банками. По этой причине  владельцам счетов выплачивается низкий процент или он вообще не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции  по привлечению вкладов коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов  до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов, а также повышая качество их обслуживания.

По депозитам до востребования  банки обязаны хранить минимальный  резерв в Центральном банке Российской Федерации, размер которого в настоящее  время определен в 11%.

Срочные вклады — это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка процента по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможность досрочного получения в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.

Разновидностью срочного вклада являются депозитные сертификаты, рассчитанные на точно зафиксированное  время привлечения средств. Впервые  их ввел в оборот в 1961 г. один из банков США. Владельцам счетов выдаются специальные  именные свидетельства (сертификаты), в которых указан срок погашения  и процентная ставка. Депозитные сертификаты  — это письменное свидетельство  о депонировании в банке определенной достаточно крупной суммы денег (например, в практике работы банков США — не менее 100 тыс. долл., в  Великобритании — от 50 тыс. до 250 тыс. ф. ст.), в котором указывается  срок его обязательного обратного  выкупа банком и размер выплачиваемой  при этом надбавки.

Российские коммерческие банки стали выпускать депозитные сертификаты с 1991 г.

Депозитные сертификаты  выдаются только юридическим лицам. Они могут быть именными и на предъявителя. Право на получение вклада по депозитному  сертификату может быть передано другому лицу. Депозитные сертификаты  выпускаются банком под определенный в договоре процент на конкретный срок. Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые банками на фиксированный срок под  процент.

Определенную роль в ресурсах банков играют сберегательные вклады населения. В частности, вклады целевого назначения. Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки. Это могут быть вклады, выплата по которым приурочена к отпуску, дню рождения, так называемые новогодние вклады. Особенно популярны указанные виды вкладов в развитых странах.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Структура их в банке подвижна и поставлена в зависимость от конъюнктуры денежного рынка. Однако этому источнику формирования банковских ресурсов присущи и некоторые  недостатки. Речь идет прежде всего  о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении  средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в  рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады (депозиты) зависит в значительной степени  от клиентов (вкладчиков), а не от самого банка. И тем не менее конкурентная борьба между банками на рынке  кредитных ресурсов заставляет их принимать  меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

Межбанковский кредит является основным источником заемных ресурсов коммерческих банков, источником средств  для поддержания платежеспособности баланса и обеспечения бесперебойности  выполнения обязательств. Он предоставляется, как правило, в рамках корреспондентских  отношений. Механизм межбанковских  корреспондентских отношений предусматривает  открытие корреспондентских счетов одними банками в других для осуществления  платежных и расчетных операций по поручению друг друга. Привлечение  межбанковского кредита осуществляется путем прямых переговоров либо через  финансовых посредников.

Пассивной операцией коммерческих банков является получение ими централизованных кредитных ресурсов.  Кредиты  центрального банка предоставляются  банкам в порядке рефинансирования, на конкурсной основе, а также в  форме ломбардных кредитов.

Еще одним видом привлеченных средств являются ценные бумаги, которые  находятся на балансе банка и  продаются с обязательством обратного их выкупа. Соглашение РЕПО заключается между банком и фирмой или другим банком. Когда фирма хочет вложить большую сумму наличных денег на очень короткий срок, она вкладывает их в бумагу, заключая соглашение об обратном выкупе. Фирма может вернуть бумагу на следующий день, получив доход лишь немного ниже, чем, например, по депозитным сертификатам. Подобного рода соглашения стали важным каналом для привлечения временно свободных средств.

За последние годы получил  развитие такой инструмент управления пассивными операциями, как межбанковские евровалютные кредиты. Основная форма таких кредитов — межбанковские депозиты в евровалютах. Ведущей валютой международного рынка ссудных капиталов являются евродоллары. Коммерческие банки, находящиеся за пределами США и имеющие вклады в долларах, могут использовать их для пополнения своих ресурсов

    1. Экономическая сущность, виды и формы активных операций

Структура банковских активов. Активными называются операции по размещению банковских ресурсов. Банковские активы, как и пассивы, состоят из капитальных  и текущих статей. Капитальные  статьи активов — земля, здания, принадлежащие банку; текущие —  денежная наличность банков, учетные  векселя и другие краткосрочные  обязательства, ссуды и ценные бумаги.

До 80% банковских активов  приходится на учетно-ссудные операции и вложения в ценные бумага. Для  банков промышленно развитых стран  характерно разнонаправленное движение этих двух видов операций. В условиях благоприятной экономической конъюнктуры  повышается удельный вес учетно-ссудных  операций, приносящих банкам основную часть прибыли, а доля вложений в  ценные бумага (в обычных условиях менее прибыльные операции) сокращается. Экономические кризисы, инфляция, нарушения деловой активности сокращают возможности банковского кредитования хозяйства и приводят соответственно к уменьшению числа учетно-ссудных операций и росту вложений в государственные ценные бумаги.

В зависимости от цели приобретения вложения в ценные бумаги можно разделить  на три вида. Во-первых, вложения в  ценные бумаги, приобретенные по операциям  типа РЕПО. При покупке этих бумаг  у банка возникает обязательство  по обратной последующей продаже  ценных бумаг через определенный срок по заранее фиксированной цене. Во-вторых, вложения в ценные бумаги, приобретенные для перепродажи  с целью получения курсовой прибыли. Это бумаги, которые хранятся в  портфеле банка менее 6 месяцев. Третий вид вложений банка в ценные бумаги — банковские инвестиции, покупка  ценных бумаг, которые приобретаются  с целью получения дохода в  виде процентов и дивидендов, участия  в управлении предприятием. Такие  бумаги обычно хранятся в портфеле банка 6 месяцев и более.

В 80-е гг. наблюдается так  называемая секъюритизация1 активов, т.е. превращение банковских требований к своим заемщикам в ценные бумага, обычно облигации. Наиболее распространенной формой является выпуск банком облигаций  на основе обязательств заемщиков по ипотечному кредиту (ипотек, или закладных). Продавая облигации на вторичном  рынке, банки рефинансируют ипотечные  ссуды своим клиентам. Наконец, секьюритизация привела к расширению забалансовых операций с ценными бумагами.

Управление активами банков. Доходы от учетно-ссудных операций, проценты и дивиденды от вложений в ценные бумаги служат главными источниками  банковской прибыли. Однако при формировании банковских активов (управлении активами) ни один банк не может исходить только из их доходности. Двуединая задача управления банковскими активами —  обеспечение достаточной прибыльности и одновременно надежности банка  для его клиентов.

С точки зрения ликвидности  и прибыльности можно выделить четыре группы банковских активов.

Первая группа банковских активов — первичные резервы. Это самые ликвидные активы, которые  могут быть немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов  и удовлетворения заявок на кредиты. Сюда входят: денежная наличность банка (кассовые остатки на банковских счетах в виде банкнот и монет, достаточные для повседневных расчетов, и средства на корреспондентском счете в центральном банке), чеки и другие платежные документы в процессе инкассирования, средства на корреспондентских счетах в других коммерческих банках. Такие активы не приносят дохода, но служат главным источником ликвидности банка.

Вторая группа активов  — вторичные резервы. Это приносящие небольшой доход, но высоколиквидные  активы, которые с минимальной  задержкой и незначительным риском потерь можно превратить в наличные. К ним относятся векселя и  другие краткосрочные ценные бумаги, ссуды до востребования и краткосрочные  ссуды первоклассным заемщикам. Основное назначение данной группы активов  — служить источником пополнения первичных резервов.

Третья — самая важная часть банковских активов — портфель банковских ссуд. Банковские ссуды  — наиболее доходные, но и самые  рискованные активы. Данная группа активов — главный источник прибыли  банка.

Четвертую группу банковских активов образует портфель ценных бумаг, или портфель банковских инвестиций. Формирование портфеля инвестиций преследует две цели: приносить банку доход  и быть дополнением вторичных  резервов по мере приближения сроков погашения долгосрочных ценных бумаг  и превращения их в краткосрочные.

В мировой практике сложилось  несколько подходов к управлению банковскими активами. При том  или ином подходе к управлению руководство банка по-разному  распределяет ресурсы между различными группами активов.

В основе метода «общего  фонда средств» лежит идея распределения  совокупной суммы банковских ресурсов (общего фонда средств) между различными видами активов независимо от источника  образования ресурсов. Для осуществления  конкретной активной операции в соответствии с данной моделью не имеет значения, из какого источника поступили средства: от вкладов до востребования или от срочных вкладов. При таком подходе не учитываются различные требования ликвидности по отношению к различным вкладам.

При другом методе управления активами — «банки внутри банка» —  формирование активов осуществляется в зависимости не только от общей  суммы, но и от структуры привлеченных ресурсов. В соответствии с этим методом определяется несколько  «центров ликвидности-прибыльности», используемых для размещения средств, привлеченных из разных источников. Такие  центры получили название «банков внутри банка». В банке как бы существует «банк вкладов до востребования», «банк срочных вкладов», «банк  основного капитала» 

Установив принадлежность средств  к различным «банкам» с точки  зрения их ликвидности и прибыльности, руководство банка определяет порядок  их размещения из каждого «банка». Размещение средств из каждого «банка» осуществляется независимо от других «банков».

Поскольку вклады до востребования  требуют самого высокого покрытия ликвидными активами, значительная часть средств  из «банка вкладов до востребования» будет направлена в первичные  резервы (например, на 1% больше, чем  установлено нормой обязательных резервов, подлежащих хранению в центральном  банке). Оставшаяся часть вкладов  до востребования пойдет главным  образом во вторичные резервы, и  только небольшая часть — в  ссуды, причем краткосрочные.

Иначе будут распределяться средства «банка срочных вкладов». Более значительная их доля пойдет на формирование вторичного резерва, предоставление средне- и долгосрочных ссуд, в долгосрочные ценные бумаги. Регулирование банковских инвестиций является самостоятельным  направлением управления активами

Учетно-ссудные операции состоят из учета векселей и ссудных. Учет векселя — это своеобразная покупка векселя банком. Покупая  вексель у векселедержателя, банк покупает право получения денег по векселю по истечении срока. За то что банк авансирует векселедержателя, давая ему деньги немедленно, хотя срок погашения векселя наступает, например, через месяц, банк взимает с векселедержателя, предъявившего вексель к учету, учетный процент, или дисконт. Дисконт равен разнице между суммой, обозначенной на векселе, и суммой, выплачиваемой банком при учете векселя. По истечении срока векселя банк предъявляет его должнику к погашению. Смысл этой операции для банка состоит в получении учетного процента, а для держателя, предъявившего вексель к учету, — в получении денег по векселю до наступления срока его погашения.

Ссудные операции банков можно  классифицировать по следующим критериям: по экономическому содержанию и назначению, по категории заемщиков, по обеспеченности, по срокам, методам и источникам погашения, по форме выдачи кредита.

По срокам погашения ссуды  делятся на ссуды до востребования (онкольные), погашения которых банк может потребовать в любое время, и срочные ссуды. Последние подразделяются на краткосрочные (от одного дня до одного года), среднесрочные (от года до 5—8 лет) и долгосрочные — на более продолжительные сроки. Сроки средне- и долгосрочных ссуд в разных странах различны.

Ссуды банков могут погашаться двумя методами. При первом весь основной долг по ссуде (без учета  процентов) должен быть погашен на одну конечную дату путем единовременного  взноса. Второй метод погашения —  в рассрочку. Сумма ссуды списывается  частями на протяжении действия кредитного соглашения. Платежи в погашение  основной суммы долга осуществляются, как правило, равными частями  периодически (ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно). Второй метод погашения применяется  обычно к средне- и долгосрочным ссудам. Проценты по ссуде также  могут уплачиваться единовременно  по истечении срока займа либо равномерными взносами на протяжении действия займа.

Источники погашения ссуд зависят от вида ссуды. Краткосрочные  ссуды обычно погашаются за счет ликвидации тех товарных запасов или дебиторской  задолженности, для финансирования которых заемщик получал ссуду. Среднесрочные и долгосрочные ссуды  погашаются за счет прибыли, полученной благодаря использованию ссуды.

По форме выдачи кредиты  банков делятся на ссуды в форме  открытия кредитной линии (кредитного лимита); выдачи фиксированной ссуды  на определенный срок; в виде векселя {векселедательский кредит).

Открытой кредитной линией, или открытым кредитным лимитом, называется юридически оформленное  соглашение (иногда оно заключается  в устной форме) между банком и  заемщиком о предоставлении заемщику кредита в пределах согласованной  суммы в течение определенного  периода на определенных условиях. Обычно кредитная линия открывается  не более чем на год, но возможно ее продление.

Это наиболее распространенная форма выдачи краткосрочного кредита  в большинстве промышленно развитых стран. Удобство для заемщика и банка  при этой форме ссуды состоит  в том, что в течение действия кредитной линии заемщик в  любой момент может получить ссуду  без дополнительных переговоров  с банком.

Особенность кредитной линии  заключается в том, что соглашение о ее открытии может быть пересмотрено обеими сторонами. За банком сохраняется право отказать в выдаче ссуды в пределах кредитного лимита, если, например, положение заемщика ухудшилось. Заемщик также вправе не использовать кредитную линию полностью или частично. Еще одной особенностью кредитной линии является то, что ее открытие нередко сопровождается требованием банка к заемщику хранить на его текущем счете так называемый компенсационный остаток в размере не менее 20% от суммы кредитной линии либо весь срок ее действия, либо период фактического ее использования. В результате повышается реальный уровень процента, взимаемого по ссуде.

Технология использования  кредитной линии различна. Выдача кредита под открытую кредитную  линию может производиться с  открываемого банком ссудного счета  или же применяется объединенный активно-пассивный счет, на котором  учитываются все операции банка  с клиентом (на дебет счета записываются ссуды, предоставленные банком клиенту, а на кредит — суммы, поступающие  в банк от клиента в виде выручки  от реализации продукции, вкладов и  т.д.).

Классическим примером активно-пассивного счета является контокоррентный  счет. Предоставляемый по этому счету  кредит называется контокоррентным. После  заключения договора об открытии контокоррента  расчетный счет закрывается и  все операции проводятся по контокоррентному счету. Проценты за контокоррентный  кредит начисляются периодически на основе сальдо, обычно ежеквартально. Контокоррентный кредит широко используется в Германии, Бельгии, Голландии, Италии.

Кредиты в фиксированной  сумме на определенный срок выдаются, как правило, на удовлетворение целевой  потребности в средствах на основе кредитного договора, который в отличие  от соглашения об открытии кредитной  линии является твердым обязательством банка выдать ссуду на условиях договора. Особенность такой ссуды заключается  в том, что она погашается в  строго установленный срок при погашении  единовременным взносом либо в соответствии с предусмотренной в кредитном  договоре четкой шкалой погашения регулярными  периодическими взносами. Кредиты в  форме срочных ссуд могут быть как краткосрочными, так и средне- и долгосрочными. Срочные ссуды выдаются с открываемого банком ссудного счета либо путем зачисления на кредит текущего или расчетного счета заемщика, либо путем оплаты требований к заемщику или выдачи наличными деньгами.

Когда ссуда выдается в  виде векселя (так называемый век-селедательский кредит), банк на основе кредитного договора выписывает простой вексель на заемщика и выдает его заемщику. Номинальная  стоимость векселя равна сумме ссуды, дата возвращения ссуды устанавливается накануне срока погашения векселя. Полученный от банка вексель заемщик использует для расчетов со своим поставщиком, а в установленный срок выплачивает банку сумму векселя и проценты по ссуде в форме банковской комиссии. При наступлении срока погашения векселя банк выплачивает его сумму последнему держателю векселя.

Условия выдачи кредитов дифференцируются в зависимости от величины капитала заемщика, его связей с банком. Более  крупным предприятиям, имеющим длительные тесные связи с банками, кредиты  предоставляются на более значительные сроки, без обеспечения, из более  низкого процента. Обычно банки периодически устанавливают и публикуют минимальную  первичную, или базовую, ставку —  ставку по необеспеченным краткосрочным  ссудам первоклассным заемщикам. В  зависимости от категории заемщиков  ставки им устанавливаются на несколько  пунктов выше базовой.

Периодические пересмотры процентной ставки снижают риск банковских убытков  от повышения ставок по краткосрочным  депозитам, которые являются основным источником ресурсов для среднесрочных  кредитов.

Уменьшение кредитного риска  обеспечивают также синдицированные, или консорциальные, кредиты. Так называются кредиты, предоставляемые двумя или более банками одному заемщику. Предоставляя такой кредит, банки объединяют на срок свои средства, образуя синдикат. В соответствии с заключаемым соглашением каждый банк берет на себя обязательство предоставить в определенных размерах средства для общего кредита. Синдицированные кредиты могут предоставляться также не синдикатом, а отдельным банком, который после заключения соглашения с заемщиком привлекает другие банки, выдавая им так называемые сертификаты участия. Коллективная организация кредитов позволяет распределить риск непогашения ссуды между банками, сокращая риск каждого банка, а также увеличить объем кредита.

 

Глава 2.  Экономическая  характеристика Сбербанка РФ

2.1 История развития Сбербанка

История Сбербанка России началась 170 лет назад, в XIX веке. За почти  два столетия банк завоевал статус крупнейшего финансового института  страны.

Сегодня его филиальная сеть считается уникальной – она насчитывает  более 20 тысяч филиалов и отделений  на всей территории России, в Казахстане, на Украине, в Беларуси, в Германии и Индии. Зарегистрировано представительство  в Китае.

Сбербанк сегодня –  это современный универсальный  банк, который предлагает широкий  спектр услуг для всех групп клиентов, активно участвует в социальной и экономической жизни страны.

Периоды деятельности Сбербанка  неразрывно связаны с историей России:

    • 1841 — 1895 гг. 

В 1841 году император России Николай I своим указом повелел учредить сберегательные кассы при Московской и Петербургской сохранных казнах – именно этот год и ознаменовал  возникновение старейшего банка  России – Сбербанка.

Правительственные органы России проводили активную агитационную работу для того, чтобы объяснить населению  страны основные преимущества хранения средств в сберегательном банке. Первая российская реклама оказалась  эффективной: если в 1842 году сберегательная касса обслуживала в среднем 70 вкладчиков в день, то к 1860 году этот показатель превысил отметку в 500 человек.

Сбербанк России изначально взял курс на масштабную работу со всеми  слоями населения страны: среди его  вкладчиков были крестьяне, дворянство, купцы, военные, чиновники и даже духовенство.

    • 1895 — 1917 гг. 

Расцвет банковского дела в России пришелся на 1865 – 1895 гг. За этот период количество сберегательных касс на всей территории страны увеличилось  с 47 до 3875, а число выданных сберегательных книжек превысило 2 миллиона штук.

1 июня 1895 года стало поворотной  датой в истории российского  банковского сектора. Именно в  этот день был принят новый  Устав сберегательных касс, который  гарантировал каждому сохранение  его коммерческой тайны. Кроме  того появилось и разнообразие  в типах вкладов: можно было  открыть сберегательный счет  на ребенка или на погребение.

    • 1917 — 1941 гг. 

Начало XX века ознаменовалось для России бурными и масштабными  потрясениями: Первая мировая война, революция, Гражданская война. Однако ни одно из этих событий не смогло замедлить  активного и устойчивого развития Сбербанка.

В кризисные для страны времена Сбербанк смог сохранить  вложения своих вкладчиков, объявив  их неприкосновенными. Но не обошлось и без негативных последствий  – коммерческая тайна, фактически, была упразднена: правительство издало указ, обязывающий сберегательные кассы  предоставлять государственным  органам информацию о состоянии  счета любого вкладчика.

Новая экономическая политика России повлекла за собой и серьезные  изменения в банковской структуре: сберкассы стали осуществлять денежные переводы, выпускать собственные  заемные сертификаты, проводили  операции с процентными и ценными  бумагами.

    • 1941 — 1953 гг. 

Великая Отечественная война  и первое послевоенное время считаются  одними из тяжелейших периодов в истории  России. Тем не менее, Сбербанк продолжал развиваться и содействовать обществу и в это время. Для привлечения средств он организовывал лотереи для населения и занимался размещением государственных займов.

Важнейшим видом деятельности Сбербанка в 1941–1945 и последующие  годы является сотрудничество с государством в сфере атомной и ядерной  промышленности. Помощь Сбербанка в  привлечении средств и финансирование разработок позволило стать России лидером в сфере производства и переработки ядерного топлива  и оставаться им и по сей день.

    • 1953 — 1991 гг.

Несмотря на сложность  первых послевоенных лет, начиная уже  с 50-ых годов, Сбербанк продолжил свое стремительное и устойчивое развитие. За 30 лет количество сберегательных касс увеличилось вдвое (с 40 тысяч  до 79 тысяч), количество клиентов банка  возросло в 12 раз, а сумма их вкладов  показала рекордные темы роста, увеличившись в 100 раз.

Сбербанк активно участвовал в восстановлении разрушенной войной инфраструктуры страны – были заново построены и отремонтированы  дороги и трассы федерального значения. Сегодня Сбербанк, сохраняя традиции, продолжает развивать программы  дорожного строительства в России.

В 1987 году в рамках перестроечных  реформ сберегательные кассы были реорганизованы в Сберегательный Банк СССР – так  знакомый нам финансовый институт получил  известное на весь мир название. Уже в 1989 году начал работать первый банкомат Сбербанка и в том  же году банк стал членом Всемирного института  сберегательных банков.

1991 год ознаменовался  распадом СССР, но Сбербанк сохранил  свои функции и остался единственным  банком на всем бывшем постсоюзном  пространстве, который продолжал  работать.

    • 1991 – 2001 гг.

В период с 1991 года по 2008 год  Сбербанк России претерпел существенные изменения, пережил кризис и окончательно сформировался как современный  и универсальный банк, открытый для  работы со всеми группами клиентов, опора и поддержка Российской экономики.

В 1991 году общим собранием  акционеров был учрежден Акционерный  Коммерческий Сберегательный Банк Российской Федерации.

В 1993 году в Московских отделениях Сбербанка начали функционировать  первые банкоматы.

В 1995 году был создан Негосударственный  пенсионный фонд Сбербанка. Благодаря  профессиональному инвестированию пенсионных средств, накопленная за 10 лет доходность НПФ составила 278%.

В 2001 году началось сотрудничество Сбербанка и Олимпийского комитета. Главный банк страны поддерживал  российских спортсменов на играх  в Солт-Лейк-Сити (2002), Афинах (2004) и  Турине (2006).

В 2002 году Сбербанк выпустил первые карты VISA «Аэрофлот» – задача этого проекта состояла в том, чтобы сделать внутренние и международные  полеты россиян комфортными и  экономически привлекательными. Высокий  спрос на карты Сбербанка России «Аэрофлот», который сохраняется  и сегодня, подтверждают эффективность  этого проекта.

В 2003 году началось плодотворное сотрудничество Сбербанка и Северного  флота России. Благодаря ему сегодня  военнослужащие, их семьи и гражданский  персонал получили доступ к широкому спектру банковских услуг и получили возможность кредитования на льготных условиях.

В 2006 Сбербанк реализует  свою политику расширения на международных  рынках и открывает представительство  в Казахстане.

28 ноября 2007 Греф Г.О. утвержден  Председателем Правления Сбербанка  России.

В 2007 открывается представительство  Сбербанка на Украине, сегодня оно  насчитывает свыше 80 отделений.

21 октября 2008 года Наблюдательный  Совет Сбербанка единогласно  одобрил стратегию «Развитие  Сбербанка до 2014 года».

С 2008 года Сбербанк получил  статус стратегического партнера Всемирного экономического форума в Давосе (Швейцария).

Началось сотрудничество Сбербанка и Высшей школы менеджмента  Санкт-Петербургского государственного университета: теперь учебное заведение  готовит управляющие кадры для  крупнейшего банка страны.

В декабре 2008 года Сбербанк России выпустил благотворительную  карту «Подари жизнь» с которой  прибыль Сбербанка, полученная от клиентов банка за обслуживание карты, а так  же проценты за совершенные им покупки, отчисляется в помощь детям, страдающим тяжелыми онкологическими и гематологическими  заболеваниями.

    • 2009 г.

2009 год стал отправной  точкой в масштабном развертывании  и реализации «Стратегии развития  Сбербанка до 2014 года». Параллельной, но немаловажной задачей для  банка стало оказание помощи  обществу в решении проблем,  вызванных мировым финансовым  кризисом, и стабилизации их финансового  положения.

Обновлены и расширены  услуги, которые банк предлагает частным  лицам:

Пересмотрены и улучшены программы кредитования, снижены  процентные ставки.

Разработан Универсальный  договор обслуживания, благодаря  которому каждый клиент смог получить доступ ко всем услугам банка.

Проект «Кредитная фабрика» был с успехом реализован в  Москве и Северо-западном банке.

Было создано специальное  подразделение для работы с гражданами, чей ежемесячный доход не превышает 25 тысяч рублей.

Начала свою работу система  «Кредитное страхование».

Сбербанк приступил к  реализации проекта «Обслуживание  состоятельных клиентов».

В октябре Сбербанк начал  обслуживать карты MasterCardPlatinum, VISA Platinum и VISA Infinite.

Сбербанк предложил клиентам новый вид брокерских услуг на фондовом рынке — интернет-торговли с использованием системы удаленного доступа Focus IV Online.

Проведены масштабные работы по поддержке предпринимательской  деятельности и созданы новые  услуги для корпоративных клиентов:

Идет активная стимуляция и поддержка малого бизнеса. Разработаны  новые кредитные программы: «Бизнес-авто», «Коммерческая недвижимость», «Экспресс-лизинг»  и «Микрокредит субъектам малого бизнеса».

В Москве открывается уникальный, инновационный и высокотехнологичный  «Офис будущего Сбербанка», идет подготовке к открытию 20 аналогичных офисах в 8 городах России.

Создан Корпоративный  университет Сбербанка, базовыми принципами которого стало сотрудничество с  ведущими международными бизнес- школами.

Подготовлен проект создания Высшей международной банковской школы.

Идет активное формирование кадрового резерва банка: поиск  молодых талантливых специалистов и развитие их потенциала.Создана  единая служба мониторинга и контроля работоспособности банкоматов в  Москве.Оптимизирован процесс доставки денежной наличности клиентам и офисам банка в Москве.

Завершился процесс реорганизации  информационно-технологических служб  банка.

Развернута система управления единым профилем клиента по физическим лицам Москвы — «MDM-система». Укрепляются  позиции Сбербанка на российском и международном рынках:

Сбербанк вошел в топ-20 крупнейших банков по рыночной капитализации.

В декабре 2009 года Группа «Сбербанк» приобретает контрольный пакет  ОАО «БПС-Банк».

Открыто представительство  Сбербанка России в Германии, во Франкфурте-на-Майне.

Получено разрешение на открытие филиала Сбербанка в Индии, Нью-Дели.

Сбербанк стал победителем  в ряде номинаций ежегодного мероприятия  «Российские лидеры в сфере корпоративного управления».

Сбербанк стал генеральным  партнером Олимпийских игр «Сочи-2014».

    • 2010 г.

В 2010 году продолжилось устойчивое развитие Сбербанка, был заключен ряд  стратегически важных договоров, проведена  аттестация и оценка работающего персонала, приняты дополнительные меры по улучшению качества обслуживания граждан, реализованы социально-значимые и экономические проекты.

Сбербанк отменил все  комиссии за рассмотрение и выдачу кредитов.

Дважды были снижены процентные ставки кредитования.

Создана Служба Заботы о  клиентах Сбербанка, призванная оперативно реагировать на жалобы, пожелания  и комментарии клиентов.

Открыты представительства  банка в крупнейших социальных сетях  «ВКонтакте» и Facebook.

Заключен договор между  Сбербанком и профсоюзом, где зафиксированы  принципы социальной ответственности  банка за своих сотрудников.1

2.2 Основная характеристика  Сберегательного банка Российской  Федерации

Сберегательный  банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей  занимает ведущие позиции в кредитной  системе. Ему нет равных среди  коммерческих банков по числу территориальных  банков, филиалов и агентств.

Филиальная  сеть Банка состояла из 20 307 подразделений, включая 17 территориальных банков, 791 отделение, 18663 внутренних структурных  подразделений. Последние, в свою очередь, включали 10099 дополнительных офисов, 8442 операционных касс вне кассового  узла и 84 передвижной пункт кассовых операций. Кроме того, функционировало 38 отдельно стоящих обменных пунктов. Для повышения качества обслуживания клиентов Сбербанка России только в  прошлом году было реорганизовано 49 отделений и открыто 256 новых отделений  Банка.

По организационной  структуре Сбербанк Российской Федерации  является акционерным коммерческим банком. Он учрежден Центральным банком Российской Федерации как акционерное  общество открытого типа и зарегистрирован  в Центральном банке Российской Федерации 20.06.1991 г. Органы управления Сберегательного банка включают: общее собрание акционеров, Совет  банка, Совет директоров банка, Президента Сберегательного банка. Компетенция  органов управления банка определена в его Уставе.

Уставный  капитал Сбербанка Российской Федерации, как акционерного общества формируется  путем выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных именных  акций. Среди его акционеров - Центральный  банк Российской Федерации – 57,7% акций  и более 300 тысяч юридических и  физических лиц. Оплаченный уставный капитал  превышает 750 млн. руб.

Сбербанк  Российской Федерации – это универсальный  коммерческий банк. Он предоставляет  своим клиентам более 100 видов разнообразных  услуг, как традиционных, связанных  с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для  банка – дилинговых, операций с  фондовыми ценностями, посредническими  и др.

В структуре  привлеченных ресурсов наибольший удельный вес составляют вклады населения. Традиционно  ориентируясь на работу с населением Сбербанк Российской Федерации является абсолютным лидером на рынке частных  вкладов, аккумулируя более 50% всех (за 2009 год вклады физических лиц  в Сбербанке увеличились на 13 процентов - до 5,439 млрд. рублей) денежных средств, размещенных частными лицами в коммерческих банках страны. Сбербанк Российской Федерации предлагает частным  лицам широкий спектр банковских услуг, разнообразные виды рублевых и валютных вкладов, ориентированные  на различные слои населения.

Осуществляет  полный комплекс банковских услуг для  юридических лиц в рублях и  в иностранной валюте. В филиалах Сбербанка Российской Федерации обслуживаются около 1,2 млн. счетов юридических лиц. Среди крупнейших клиентов Сбербанка России – органы федерального управления и крупные промышленные предприятия.

Сбербанк  России является единственным банком в Российской Федерации, имеющим  государственную гарантию сохранности  и возврата вкладов граждан; для  обеспечения своих обязательств перед клиентами имеет резервный  фонд.

Сбербанк  наращивает свое присутствие и на новых сегментах рынка банковских услуг для физических лиц. Банк является участником международных платежных  систем. Выпускает и обслуживает  пластиковые карточки: VISA (classic, Gold, Business), Eurocard / Mastercard (Mass, Gold, Business), микропроцессорные  пластиковые карточки Сбербанка.

Сбербанк  поддерживает корреспондентские с  более чем 250 зарубежными банками  корреспондентами: осуществляет операции с 29 видами иностранных валют. Являясь  членами международного межбанковского финансового телекоммуникационного  сообщества SWIFT, гарантирует незамедлительный перевод средств в любой банк мира. Является членом ряда специализированных международных организаций: Всемирного института сберегательных касс, Европейской  группы сберегательных банков (в качестве наблюдателя), Международной торговой палаты, Международной ассоциации банковской безопасности и некоторых других.

Сохраняя  верность богатым и славным традициям  русского меценатства, Сбербанк России в 2009 г. продолжал осуществлять активную и насыщенную благотворительную и спонсорскую деятельность. Как и в прежние годы, главными ее объектами были дома-интернаты для детей-сирот и престарелых граждан, инвалиды, люди, пострадавшие в результате стихийных бедствий и террористических актов. Более 146 миллионов рублей в помощь тяжелобольным детям позволила собрать совместная программа фонда «Подари жизнь» и Сбербанка. Сбербанк России принял участие в дальнейшем озеленении столицы Зимней Олимпиады–2014. Сбербанк финансировал строительство и оборудование 4 семейных домов в Детской Деревне SOS Псков

Общая численность  сотрудников банка около 251 тыс. человек, из них специалисты с высшим образованием 53%, сотрудники в возрасте до 30 лет  – 41%. Ежегодно более 40% (от общей численности) сотрудников проходят повышение  квалификации в Академии Сбербанка. Процесс переподготовки кадров включает в себя участие в международных  программах повышения квалификации. Специализация обучения – все  направления банковской деятельности, в первую очередь исходя из приоритетных направлений, определяемых в Концепции  и бизнес-плане Сбербанка России, а также потребностей территориальных  банков, исходя из ситуации, складывающейся на финансовом рынке.

Залогом успешной работы с клиентом сегодня  является наличие развитой системы  безналичных расчетов и автоматизация  банковской деятельности.

Проблему  увеличения числа клиентов можно  решать комплексно, используя не только традиционные виды услуг, но и разрабатывать  и внедрять дополнительные услуги, в частности предоставление в  аренду индивидуальных сейфов, развитие консультационных услуг, услуг по проведению доверительных операций.

Успешная  реализация стоящих перед банком задач невозможна без повышения  уровня профессиональной подготовки кадров и квалификации персонала.

Немаловажное  значение имеет проблема совершенствования  технологии банковских операций, их учета  и последующего контроля. Главной  задачей здесь является оптимизация  проведения операций, в том числе: унификация технологии банковских операций, особенно с физическими лицами –  ее упрощение, сокращение времени при  выполнении операций, стандартизация условий вкладов, разработка единых технологических требований к автоматизированным системам.

Успешно в последние годы решаются проблемы правового обеспечения деятельности банка.

2.3 Виды активных и пассивных  операций, совершаемых Сбербанком 

Сбербанк России выполняет  активные и пассивные операции. Пассивные  операции отражают привлечение средств  предприятий и населения, а активные -использование этих средств на кредитной  основе.  
К пассивным операциям банка относятся операции: по приему и хранению вкладов населения и предприятий, выполнению расчетов граждан и предприятий по их финансовым обязательствам различного рода (платежи в бюджет, в пользу торговых, коммунальных, транспортных, общественных и иных организаций и учреждений ) ; продажа и покупка государственных и иных ценных бумаг.

Сбербанк России осуществляет комплексное банковское обслуживание клиентов в рублях и в иностранной  валюте всеми видами банковских операций. Сбербанк предлагает своим клиентам:  
* расчетно-кассовое обслуживание физических лиц в рублях и в валюте;  
* расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в рублях и в валюте;  
* депозитарные операции; 
* кредитование и инвестирование;  
* операции с российскими и иностранными ценными бумагами; 
* открытие и ведение корреспондентских счетов в российских рублях и в иностранной валюте; 
* полное обслуживание внешнеторговых операций; 
* осуществление всех видов международных расчетов (осуществление платежей клиентов через международную систему SWIFT);  
* документарные операции;  
* валютно-обменные операции;  
* выдача и обслуживание международных банковских карт систем Europay Int. И Visa Int., а также собственных микропроцессорных карт АС СБЕРКАРТ и дебетовых карточек с магнитной полосой; 
* трастовые операции (в рублях и иностранной валюте); 
* фьючерсные и форвардные операции; 
* инкассовые операции; 
* операции с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации; 
* предоставление с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации; 
* предоставление услуг по хранению ценностей (сдача в аренду сейфов для хранения различных ценностей; 
* информационно-консультационные услуги. 
Тарифы Сбербанка не превышают аналогичные тарифы российских банков. Для клиентов со стабильно высокими объемами операций действует система скидок и льгот. 
- расчетно-кассовое обслуживание: 
- открытие и закрытие счетов в рублях и иностранной валюте; 
- зачисление денежных средств; 
- перечисление рублевых денежных средств: 
- через расчетную систему Банка России; 
- через расчетную систему Сбербанка России. 
- перечисление денежных средств в иностранной валюте на счета на территории Российской Федерации и за ее пределами; 
- прием и выдача наличных денежных средств; 
- осуществление функций агента валютного контроля; 
- обслуживание по системе "Клиент – Сбербанк"; 
- услуги инкассации, доставка денежной наличности, сопровождение с ценностями; 
- прием и перечисление на счета юридических лиц платежей физических лиц; 
- прием от уполномоченных лиц и перечисление денежных средств на счета юридических лиц; 
- инфомационно-консультационное обслуживание; 
- комплексное индивидуальное обслуживание V.I.P.- клиентуры. 
- кредитование  
Основным направлением кредитной деятельности Сбербанка России является содействие выполнению экономических и социальных программ Правительства Российской Федерации, а также наиболее полное и качественное удовлетворение потребностей российских и иностранных предприятий в финансовых ресурсах. Проводимая банком кредитная политика строится с учетом конъюнктуры финансового рынка и ориентирована на оптимизацию риска при проведении кредитных операций. 
Сбербанк России предоставляет юридическим лицам следующие виды финансовых услуг: 
- кредиты в российских рублях; 
- вексельные кредиты; 
- гарантии выполнения клиентом своих финансовых обязательств перед третьими лицами. 
Сбербанк России предоставляет кредиты для: 
- финансирования коммерческих операций клиентов банка; 
- пополнения оборотных средств; 
- финансирования федеральных и региональных программ; 
- экспортно-импортных операций; 
- расширения и модернизации действующего производства; 
- жилищного и офисного строительства; 
- реализации инвестиционных проектов в различных отраслях промышленности. 
Кредитование предприятий и организаций происходит как за счет собственных ресурсов, так и в рамках кредитных линий международных финансовых институтов (в частности, Европейского банка реконструкции и развития: 26 февраля 1996 года межу ЕБРР и Сбербанком России подписано Соглашение об открытии кредитной линии в 100 млн. долл. США для финансирования инвестиционных проектов в России), а также кредитов западных банков, страхуемых Национальными страховыми агентствами. 
Сбербанк России осуществляет как долгосрочное (на срок 3 и более года), так и средне- и краткосрочное кредитование. В зависимости от среднемесячных кредитовых оборотов по счетам Клиентам могут быть предоставлены овердрафты. Проценты за пользование кредитными ресурсами устанавливаются в зависимости от рыночных условий, риска и обеспеченности кредита. 
Поддержка малого бизнеса в России является одним из важнейших проектов Европейского Банка реконструкции и развития (ЕБРР). Программа ЕБРР состоит из двух частей: 
- микрокредитование (кредиты от 100 до 30 000 долларов США в рублевом эквиваленте для индивидуальных предпринимателей и малых предприятий); 
- малые кредиты (кредиты от 10 000 до 125 000 долларов США в рублях и в валюте предприятий с численностью занятых до 50 человек). 
В настоящее время филиалы Сбербанка России предлагают гражданам Российской Федерации следующие виды краткосрочных и долгосрочных кредитов: 
- краткосрочные кредиты на цели личного потребления: кредит на неотложные нужды, пенсионный, единовременный и возобновляемый кредиты (на приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского характера) сроком до 5 лет;  
- кредиты под заклад ценных бумаг – "Экспресс-выдача" (сберегательных сертификатов Сбербанка России, акций Сбербанка России, векселей Сбербанка России) сроком до 6 месяцев; 
- кредиты под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т.п. в сети предприятий торговли, осуществляющих их розничную реализацию – "Связанное кредитование". Срок кредита устанавливается Банком в зависимости от объекта кредитования в пределах гарантийного срока, установленного на товар, но не более 5 лет; 
- долгосрочные кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию, ремонт объектов недвижимости (кредиты на недвижимость) сроком до 15 лет 
- долгосрочные кредиты на приобретение, строительство жилья (ипотечные кредиты) сроком до 15 лет 
- долгосрочные кредиты молодым семьям на приобретение, строительство объектов недвижимости ("Молодая семья") 
- кредиты на оплату обучения в вузе ("Образовательный кредит") сроком до 11 лет 
- кредит на оплату услуг по установке телефона и подключения к абонентской сети, а также на приобретение и подключение мобильного телефона ("Народный телефон") 
- "Доверительный" кредит для клиентов, имеющих (имевших) в банке положительную кредитную историю, сроком до 6 месяцев (скоринг-кредитование) 
Сумма кредита устанавливается Банком по согласованию с заемщиком в зависимости от его платежеспособности, предоставленного обеспечения и благонадежности заемщика. При этом максимальный размер кредита не может превышать установленных Сбербанком России лимитов кредитования.  
- документарные операции 
Сбербанк России является членом Международной Торговой Палаты с 1995г. Банк осуществляет международные расчеты по контрактам по экспорту и импорту товаров и услуг в форме документарных аккредитивов и инкассо.  
Сбербанк РФ предоставляет весь комплекс услуг по документарным операциям (аккредитивы, инкассо, банковские гарантии) в соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов (UCP 500 в редакции 1993г.), Унифицированными Правилами ICC по инкассо (URC 522 в редакции 1995 г.) и Унифицированными правилами по банковским гарантиям (ICC 325,406, 458, 503,524): 
- Открытие импортных документарных аккредитивов. 
- Организация различных форм внешнеторгового (экспорт/импорт) финансирования на срок до 180 дней и в отдельных случаях – на более длительный срок. 
- Авизование и подтверждение экспортных аккредитивов и гарантий в пользу своих клиентов. 
- Инкассовые операции. 
Сбербанк России, имея широкую сеть корреспондентских отношений с иностранными банками, являясь членом Международного финансового телекоммуникационного сообщества SWIFT, осуществляет все виды расчетов по экспортно-импортным операциям, принятым в международной банковской практике. 
Сбербанк России предлагает широкий спектр услуг при расчетах по документарным аккредитивам, выставляя безотзывные, трансферабельные, револьверные, резервные (stand-by) аккредитивы. При необходимости, выставленные Сбербанком России аккредитивы подтверждаются первоклассными банками в любой стране мира по льготным тарифам в силу особого статуса Сбербанка России и доверия к нему со стороны зарубежных банков. 
Клиенту Сбербанка России может быть открыт аккредитив с отстрочкой платежа до 180 дней, а в отдельных случаях и на более длительный срок. Возможны также другие формы краткосрочных и среднесрочных финансирования на выгодных для клиента условиях с применением различных финансовых инструментов (тратта, вексель) Сбербанк России имеет опыт организации средне- и долгосрочного финансирования строительных и реконструкционных проектов для своих клиентов с привлечением зарубежных подрядчиков. 
- виды гарантий 
Сбербанк России предлагает своим клиентам полное гарантийное обслуживание внешнеторговой деятельности. 
Банк выпускает следующие виды гарантий: 
* платежные гарантии, обеспечивающие выполнение обязательств клиента по импортным контрактам; 
* договорные гарантии (тендерные гарантии; гарантии возврата авансового платежа; гарантии надлежащего исполнения работ; гарантии по гарантийному обслуживанию поставляемого клиентам оборудования; таможенные и другие гарантии). 
* инкассовые операции 
В 2005 г. Сбербанк России продолжил работу по укреплению существующих и организации дополнительных кассовых и инкассаторских подразделений Банка, что позволило улучшить обслуживание клиентов Банка и расширить диапазон предоставляемых услуг. Привлечению клиентов на инкассаторское обслуживание способствовало также снижение тарифов в целом по системе Сбербанка. 
* вкладные операции 
Сбербанк России является крупнейшим банком России по обслуживанию частных лиц, на счетах которых в филиалах Сбербанка сосредоточено около 80% всех денежных средств, размещенных гражданами в коммерческих банках страны.  
Сбербанк предлагает своим клиентам достаточно широкий перечень видов вкладов - от краткосрочных (сроком 1 месяц) до долгосрочных (сроком до 3 лет с возможностью пролонгации на тот же срок).  
* операции с ценными бумагами 
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации проводит широкий круг операций на рынке ценных бумаг, выступая в качестве эмитента и крупного инвестора. Сбербанк России имеет лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг и осуществляет следующие виды деятельности: 
* брокерская деятельность, включая операции с физическими лицами; 
* дилерская деятельность; 
* деятельность по доверительному управлению ценными бумагами; 
* депозитарная деятельность. 
* деятельность на рынке драгоценных металлов 
В последние годы Сбербанк России значительно активизировал свою деятельность на рынке драгоценных металлов, в результате чего вошел в число крупнейших операторов отечественного рынка драгоценных металлов.  
Сегодня Сбербанк России располагает полностью сложившейся банковской инфраструктурой для проведения операций на рынке драгоценных металлов, что позволяет ему осуществлять комплексное обслуживание недропользователей и предприятий, обслуживающих золотодобычу, и предлагать новые банковские услуги населению. 
* работа с золотодобывающими предприятиями 
При совершении операций на первичном рынке драгоценных металлов учреждения Сбербанка России применяют долгосрочные схемы комплексного обслуживания золотодобывающих предприятий и предприятий, обслуживающих золотодобычу. В некоторых регионах России до 90% всех золотодобывающих предприятий, а также поставщиков нефтепродуктов, электроэнергии и продовольствия для них находится на расчетно-кассовом обслуживании в Сбербанке России.  
* услуги физическим лицам 
Сбербанк России предлагает физическим лицам золотые мерные слитки и монеты из драгоценных металлов. Сегодня золотые мерные слитки весом от 5 до 1000 грамм продаются уже в 17 территориальных банках Сбербанка России. Наибольший объем продаж приходится на Московский, Санкт-Петербургский, Ростовский, Краснодарский, Нижегородский и Алтайский банки. 
Сбербанк России предлагает также населению более 30 наименований монет из платины, палладия, золота и серебра. На этом рынке банк является монополистом. С целью повышения объемов продаж драгоценных монет периодически проводятся выставки, на которых клиенты могут приобрести монеты таких серий, как "Древние города", "Знаки зодиака", "Властелин колец" и других. Сбербанк России развивает связи и на международном рынке драгоценных металлов. Банк установил рабочие контакты с ведущими зарубежными банками – основными операторами международного рынка драгоценных металлов из США, Швейцарии, Германии, Италии. С некоторыми из них заключены соглашения об открытии и ведении "металлических" счетов.  
Работа со слитковым золотом и монетами из драгоценных металлов является составной частью стратегии Сбербанка России по увеличению объемов вложений в реальный сектор экономики, расширению розничных услуг населению, а также по активизации его участия на внутреннем и международном рынках

 

Глава 3  Анализ пассивных и активных операций  Сбербанка

3.1 Анализ выпуска собственных ценных бумаг (облигаций, векселей)

Сбербанк, являясь посредником на финансовом рынке, может  выступать эмитентом различных видов ценных бумаг. Он  эмитирует не только акции и облигации, но и инструменты денежного рынка – депозитные и сберегательные сертификаты, векселя. Если на основе эмиссии акций и облигаций формируется собственный и заемный капитал банка, то выпуск сертификатов и векселей можно рассматривать как привлечение управляемых депозитов, или безотзывных вкладов. 
Для формирования или увеличения уставного капитала банк выпускает акции. Они могут быть обыкновенными и привилегированными, именными и на предъявителя. 

С целью привлечения дополнительных денежных средств для осуществления  активных операций Сбербанк выпускает облигации. 
Сберегательный банк РФ с целью привлечения дополнительных денежных ресурсов осуществляет выпуск ценных бумаг, именуемых сертификатами .В зависимости от ориентации на инвестора сертификаты подразделяются на депозитные и сберегательные.

Выпуск собственных векселей позволяет банкам увеличить объем  привлеченных средств. Для клиентов банковский вексель - одно из универсальных  платежных средств.

Таблица 1 - Объем  выпущенных депозитных и сберегательных сертификатов и векселей Сбербанком России, тыс.руб. 
 
(по номинальной стоимости, тыс.руб.)

 

 
2007г.

 
2008г.

 
2009г.

 
01.03.

 
01.09.

 
01.12.

 
01.01.

 
01.03.

 
01.09.

 
01.12.

 
01.01.

 
01.03.

 
депозитные  сертификаты

 
795 498

 
627 773

 
757 628

 
825 158

 
1 174 904

 
790 069

 
612 454

 
789 838

 
992 250

 
со сроком погашения до 30дней

 
96 266

 
92 365

 
193 905

 
155 210

 
636 387

 
342 344

 
264 705

 
170 435

 
166 467

 
со сроком погашения от 31 до 90дней

 
95 475

 
164 182

 
175 911

 
223 908

 
248 543

 
312 947

 
140 790

 
201 330

 
139 126

 
со сроком погашения от 91 до 180дней

 
102 562

 
100 119

 
69 028

 
140 320

 
58 324

 
63 850

 
99 565

 
206 220

 
136 300

 
со сроком погашения от 181дня до 1года

 
84 410

 
38 307

 
66 902

 
176 410

 
57 550

 
41 428

 
56 580

 
56 921

 
520 098

 
со сроком погашения свыше 1года до 3лет

 
416 785

 
232 800

 
251 882

 
129 310

 
174 100

 
29 500

 
50 814

 
154 932

 
30 259

 
сберегательные  сертификаты

 
2 078 867

 

 
210 
 
782

 
3 493 993

 
3 967 507

 
3 048 294

 
3 894 299

 
3 394 821

 
3 832 384

 
2 244 665

 
со сроком погашения до 30дней

 
10

 
10

 
0

 
0

 
50

 
0

 
0

 
0

 
0

 
со сроком погашения от 31 до 90дней

 
1 152 140

 
1 690 528

 
1 514 535

 
1 801 336

 
1 425 708

 
1 959 032

 
1 236 970

 
1 354 829

 
733 005

 
со сроком погашения от 91 до 180дней

 
375 824

 
549 706

 
582 149

 
643 975

 
527 212

 
567 971

 
664 423

 
731 870

 
504 838

 
со сроком погашения от 181дня до 1года

 
405 675

 
748 203

 
889 247

 
876 323

 
670 159

 
717 016

 
796 077

 
1 049 420

 
670 966

 
со сроком погашения свыше 1года до 3лет

 
145 218

 
222 335

 
508 062

 
645 873

 
425 165

 
650 280

 
697 351

 
696 265

 
335 856

 
векселя

 
 
31 078 
 
194

 
36 
 
979 
 
798

 
42 058 806

 
41 027 762

 
31 104 119

 
40 848 463

 
54 932 270

 
59 986 
 
268

 
22 185 
 
749

 
со сроком погашения до 30дней

 
20 287 604

 
29 651 520

 
25 253 906

 
26 537 142

 
17 892 560

 
16 428 621

 
11 826 779

 
18 025 305

 
10 387 250

 
со сроком погашения от 31 до 90дней

 
9 970 770

 
4 860 731

 
2 712 966

 
2 650 645

 
3 919 883

 
3 958 331

 
3 886 185

 
7 621 630

 
3 744 714

 
со сроком погашения от 91 до 180дней

 
429 947

 
443 195

 
937 067

 
775 962

 
809 710

 
777 446

 
1 261 582

 
4 148 783

 
1 418 120

 
со сроком погашения от 181дня до 1года

 
344 573

 
604 929

 
608 165

 
548 239

 
610 917

 
451 257

 
4 825 912

 
10 366 018

 
486 317

 
со сроком погашения свыше 1года до 3лет

 
45 300

 
1 419 423

 
12 546 702

 
10 515 774

 
7 871 049

 
19 232 808

 
33 131 812

 
19 824532

 
6 149 348


Проанализировав табл.1, можно сделать вывод, что большую долю выпущенных ценных бумаг составляют векселя, в особенности краткосрочные. Наименьшее же внимание Сбербанк уделяет выпуску депозитных сертификатов - в среднем в 60раз меньше по сравнению с выпуском векселей и в 2-3раза меньше по сравнению с выпуском сберегательных сертификатов.  
 
Рисунок 1 – Объем выпущенных депозитных и сберегательных сертификатов Сбербанком России, тыс.руб.  
Исходя из рис.1, можно сделать следующие выводы: наибольшее количество депозитных сертификатов было выпушено в марте 2008г., а наименьшее количество – в декабре 2008г. В целом выпуск депозитных сертификатов за анализируемый период не колебался, был практически на одном уровне, чего не скажешь о сберегательных сертификатах. Наибольший объем выпушенных сберегательных сертификатов наблюдается в январе и сентябре 2008г., а наименьший объем – в марте 2007г.  
 
 
Рисунок 2 – Объем выпущенных векселей Сбербанком России, тыс.руб. 
Из рис.2 видно, что больше всего векселей было выпушено в январе 2009г., наименьшее же количество векселей было выпущено в марте 2009г.  
В последнее время российский рынок ценных бумаг переживает бурное развитие. Коммерческие банки играют на нем одну из важнейших ролей. Они могут выступать на рынке ценных бумаг в качестве финансовых посредников и профессиональных участников. 
 
Наиболее разработаны в методическом отношении и наиболее регламентированы операции по эмиссии собственных ценных бумаг. Коммерческие банки могут выступать в качестве эмитентов собственных акций, облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов и других ценных бумаг. 
 
Банковская деятельность достаточно жестко контролируется Центральным Банком РФ и является объектом тщательного анализа других заинтересованных организаций. Банки постоянно публикуют результаты своей финансовой деятельности, отчетные балансы, отчитываются перед Центральным Банком РФ по широкому кругу показателей. Это позволяет проводить объективную рейтинговую оценку их работы, что повышает надежность банковских акций. 
 
Эмиссии банковских облигаций в России пока широко не практикуются. Это объясняется тем, что инвесторы пока не способны на долгосрочное инвестирование средств. Но возможно, что с развитием рынка ценных бумаг и стабилизацией экономики в целом банковские облигации займут значительное место на финансовом рынке. 
 
Банковские векселя в настоящее время уже пользуются большой популярностью. Многие банки выпускают не только просто чисто финансовые векселя (как аналог депозитного займа), но и используют векселя для совершения разнообразных торгово-финансовых операций. Вексельное обращение в России имеет весьма хорошие перспективы развития. 

Итак, с развитием рынка  ценных бумаг и становлением банковской системы ценные бумаги коммерческих банков пользуются возрастающим доверием и популярностью у инвесторов и приобретают все большее  значение на финансовом рынке.


и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.