Здесь можно найти учебные материалы, которые помогут вам в написании курсовых работ, дипломов, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Развитие сельской кредитной кооперации как одного из путей реформирования финансово-кредитной сферы АПК

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 28.05.13. Сдан: 2012. Страниц: 32. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


 

Автономная  некоммерческая организация

высшего профессионального  образования

Центросоюза РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РоссийскИЙ  университет кооперации

Краснодарский кооперативный институт (филиал) 
 
 

Кафедра гуманитарных и социально-экономических  наук 
 
 
 

КУРСОВАЯ РАБОТА 
 
 

По дисциплине: Кредитная кооперация__________________________

__________________________________________________________________

На тему: Развитие сельской кредитной кооперации как одного из путей реформирования финансово-кредитной сферы АПК 
 
 
 
 
 

                    Выполнила студентка

                    Степанова Екатерина

                    Сергеевна

                    Факультета  экономического

                    Группы 09-БУс-25

                    заочной формы обучения

                                           Научный руководитель

                    Доцент, к.и.н. Бойчук С.Г. 
                     
                     
                     
                     
                     
                     

Краснодар  
 
 

Автономная  некоммерческая организация

высшего профессионального  образования

Центросоюза РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РоссийскИЙ  университет кооперации

Краснодарский кооперативный институт (филиал) 
 
 

                     Зав. кафедрой гуманитарных и

   социально-экономических наук

                                                                     доценту, Сидоренко Т. Н.

                                                                                студентки     Степановой

                                                                                    Екатерины Сергеевны

                                                                                                      экономического факультета

                                                                                                        группы 09-БУс-25 
 
 
 
 

ЗАЯВЛЕНИЕ 
 
 

Прошу разрешить выполнение курсовой работы по дисциплине: Кредитная кооперация______________________________________________

на кафедре  гуманитарных и социально-экономических наук_____________

На тему: Развитие сельской кредитной кооперации как одного из путей реформирования финансово-кредитной сферы АПК 
 
 
 

«_____» _________________200__г.    ________________

                                                                 подпись студента 
 

Согласовано:

Научный руководитель Доцент, к. и. н. Бойчук С.Г.

      (должность, Ф.И.О.) 
 
 
 

Автономная  некоммерческая организация

высшего профессионального  образования

Центросоюза РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РоссийскИЙ  университет кооперации

Краснодарский кооперативный институт (филиал) 
 

Кафедра гуманитарных и социально – экономических  наук 

Рецензия на курсовую работу 

Студентки  Степановой Екатерины Сергеевны  группы  09-БУс-25

        (Фамилия,  имя, отчество студента)

Научный руководитель Доцент, к.и.н. Бойчук С. Г.

                           (должность, фамилия, имя, отчество)

Тема  курсовой работы: 

Развитие  сельской кредитной  кооперации как одного из путей реформирования финансово-кредитной сферы АПК

и ее содержание соответствует утвержденному плану

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Подпись руководителя__________________________________ 
 
 

Автономная  некоммерческая организация

высшего профессионального  образования

Центросоюза РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РоссийскИЙ  университет кооперации

Краснодарский кооперативный институт (филиал) 
 

Кафедра гуманитарных и социально-экономических  наук 

               УТВЕРЖДАЮ:

                 Научный руководитель

                            Доцент, к.и.н. Бойчук С.Г.

                 «___»_________________200__г. 
             
             

ПЛАН  КУРСОВОЙ РАБОТЫ 

Студентки Степановой Екатерины Сергеевны, экономического факультета заочной формы обучения группы 09-БУс-25

Тема  курсовой работы:

Развитие  сельской кредитной  кооперации как одного из путей реформирования финансово-кредитной  сферы АПК 

План  курсовой работы:

1.Сельская кредитная кооперация в рыночной экономике России 2.Концепция кредитной политики сельского хозяйства

3.Сельская  кредитная кооперация как механизм  реформирования финансово-кредитной  сферы АПК  

4.Проблемы  развития сельской кредитной  кооперации и пути их решения 5.Фонд развития сельской кредитной кооперации и основные направления его деятельности  
 

Студент Степанова Е.С.                 ______________

                                                                  Подпись 
 
 

Содержание: 

Введение……………………………………………………………………...6

1.Сельская кредитная кооперация в рыночной экономике России………8

2.Концепция кредитной  политики сельского хозяйства……….…….......12

3.Сельская кредитная  кооперация как механизм реформирования 

финансово-кредитной  сферы АПК…………..……………………………17

4.Проблемы развития сельской кредитной кооперации

и пути их решения  ……………………………………………………..…...23

5.Фонд развития сельской кредитной кооперации и основные направления его деятельности………………………………............................................28    

Заключение……………………………………………………………….....36

Список использованной литературы……………………………………...39 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Введение. 

    Россия  имеет большой исторический опыт развития сельской кредитной кооперации. Идея создания сельских кредитных кооперативов была заимствована русскими помещиками из опыта германских кредитных кооперативов. Первый кооператив мелкого кредита (ссудосберегательное товарищество) возник в 1865 г. в Костромской губерний. В 1871 г. при Московском обществе сельского хозяйства был образован специальный Комитет сельских ссудосберегательных и промышленных товариществ, а затем его Петербургское отделение, которое популяризировало ссудосберегательные товарищества. После принятия в 1885 г. Положения о мелком кредите начался рост кредитных кооперативов и товариществ. Особенно бурное развитие кредитная кооперация получила в годы столыпинской реформы в сельском хозяйстве; товарищества создавались на основе типовых уставов, разработанных Комитетом и Министерством финансов. Если в 1890 г. в России насчитывалось 783 кредитных товарищества, то в 1917 г. — уже 16,5 тыс. с более чем 10,5 млн. пайщиков. Кредитные кооперативы существовали и в первые годы Советской власти, но в связи с коллективизацией сельского хозяйства, индустриализацией страны и централизацией финансовых, кредитных и страховых институтов была ликвидирована основа для их деятельности.

    Кредитная политика практически служит общей  предпосылкой, своеобразной политической платформой в формировании и функционировании правового механизма кредитования сельского хозяйства в условиях рынка.

    Актуальность  выбранной мною темы на лицо, на мой  взгляд, Земля не должна пустовать  из-за того, что кто-то не смог решить свои экономические проблемы, ей не нужны отчёты, справки, балансы и  даже деньги. Ей нужны солнце, вода, заботливые руки тружеников и полновесные семена. А уж она не подведет.

      Предметом исследования курсовой работы является сельская кредитная кооперация. Цель работы - изучение того, насколько развита сельская кредитная кооперация как механизм реформирования финансово-кредитной сферы АПК.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.Сельская  кредитная кооперация в рыночной  экономике России. 

      В России формирование системы сельской кредитной кооперации — один из путей реформирования финансово-кредитной сферы АПК, открывающий доступ сельхозтоваропроизводителям и сельскому населению к кредитным ресурсам.

      Сельскохозяйственный  кредитный кооператив должен объединять сельских товаропроизводителей всех уровней. Паевые взносы при этом следует скорректировать с учетом объединяемого имущества его будущих участников. Соответственно размерам хозяйств правомерно выдаваемые им ссуды разделить на четыре вида: на приобретение производственного оборудования; на производственные расходы; на инновационные цели; кредиты, направляемые на создание и развитие объектов сельской инфраструктуры. Кроме того, следует различать кредиты краткосрочные, которые выдаются для покупки семян, удобрений, ядохимикатов, кормов, топлива, для оплаты труда, воды, электричества и т. д., и долгосрочные — для осуществления инвестиций.

      В настоящее время в 40 регионах России функционирует около 200 сельских кредитных кооперативов, насчитывающих более 10 тыс. членов. За последние 4 года число таких кооперативов в стране увеличилось в 10 раз. Активно ведется работа по созданию кредитных кооперативов в Волгоградской, Ростовской, Томской, Саратовской, Пермской, Тюменской, Ярославской и других областях. Эти кооперативы объединены в межрегиональный Союз сельских кредитных кооперативов.

      Организационную и финансовую поддержку кооперативам оказывает Фонд развития сельской кредитной кооперации, управление которым осуществляется с участием Минсельхоза России. За 1999— 2002 гг. Фонд выдал кооперативам 17 регионов займы на сумму около 350 млн.руб. При этом их возвратность составила 99,6%.

      Первые  кредитные кооперативы в новейшей истории России возникли в 1995 году в Волгоградской области. В Волгоградской областной администрации создана инспекция по кредитной кооперации, по инициативе которой был подготовлен и принят областной Думой действующий на территории области Закон о кредитных кооперативах. Данный закон подвел правовую основу под кооперативы, представляющие своим членам кредит на потребительские цели.

      Сельские  кредитные кооперативы выступают неотъемлемой частью банковской системы для сельской территории, кредитующей не только сельскохозяйственное производство, но и всю сельскую инфраструктуру.

      Важной  отличительной особенностью кредитных кооперативов является демократическая форма управления, солидарность участников в накоплении и использовании капитала, бесплатность труда в органах управления, расходование полученных кредитов строго на производственные цели, географическая ограниченность действия.

      В Волгоградской области районные и областной кредитные кооперативы перешли на долгосрочное кредитование, накопив для этого в достаточном количестве собственные ресурсы.

      В Ростовской области региональный уровень кредитной кооперации представлен областным кредитным кооперативом "Донской фермер", местный уровень - его филиалами, иногда называемыми кооперативными участками.

      Областной кредитный кооператив "Донской фермер" включает в себя 16 структурных кооперативных участков и самостоятельных районных кредитных кооперативов из 16 районов области.

      Ростовская  областная администрация оказывает помощь системе сельской кредитной кооперации. С1998 года сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив "Донской фермер" использует на возвратной основе средства областного бюджета в размере 1,8 млн руб.

      В Саратовской области сельская кредитная кооперация представлена 20 кредитными кооперативами, четырьмя снабженческо-сбытовыми кооперативами, тремя обслуживающими кооперативами, двумя кооперативами по совместному приобретению и использованию техники. Названные кооперативы представляют 18 районов области.

      Важную  роль в развитии сельской кредитной кооперации играет администрация Саратовской области, выделяя из местного бюджета денежные ресурсы на помощь кредитным кооперативам, а также обеспечивая для них правовое поле функционирования. Саратовская областная Дума приняла закон "О государственной поддержке прав и законных интересов кредитных кооперативов, сельскохозяйственных и потребительских кооперативов и потребительских обществ на территории Саратовской области".

      На  данном этапе системы сельской кредитной кооперации действуют вТомской, Ярославской областях, в Якутии и Бурятии.

      Представляет  интерес опыт работы сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива (СПКК) "Доверие" в Пермской области, в состав которого входят крестьянские (фермерские) хозяйства, личные подсобные хозяйства граждан, сельскохозяйственные предприятия и малые перерабатывающие предприятия. Благодаря деятельности кредитного кооператива увеличиваются объемы работы и членов кооператива: из мелких они становятся средними, из средних-крупными. За время функционирования сельского кредитного кооператива ни один из его членов не разорился, а наоборот, упрочил свое положение.

      Пермская  областная администрация приняла решение:

      1) разработать программу развития кредитной кооперации в АПК Пермской области на 2003-2005 годы;

      2} использовать систему сельской  кредитной кооперации для распределения льготных кредитов, предоставляемых сельскохозяйственным товаропроизводителям, предприятиям и организациям АПК;

      3) обеспечить условия равного участи членов СПКК «Доверие» (наряду с другими сельскохозяйственными товаропроизводителями) в получении частичного возмещения процентных ставок на условиях федеральных и областных субсидий по коммерческим кредитам.

      В области в 2002 году введен порядок возмещения разницы процентных ставок по кредитам, привлеченным сельскохозяйственными производителями, предприятиями и организациями АПК, осуществляющими производство и переработку сельскохозяйственной продукции, не только в кредитных организациях, но и в кредитных кооперативах, за счет областного бюджета.

      В Республике Марий Эл сельскохозяйственная потребительская кооперация развивается на базе СП КК «Фермер - Кредит», который создан в 1998 году. Его учредителями явились 4 крестьянских хозяйства и страховая компания «МарийЭл - Поддержка».

      На  данном этапе в республике формируется двухуровневая система сельской кредитной кооперации. Кредитному кооперативу «Фермер - Кредит» придан статус регионального кооператива, его членами являются три районных кредитных кооператива и один снабженческо-сбытовой кооператив. Главными источниками предоставления займов являются привлеченные со стороны кредиты. В кредитном капитале кооператива 80% составляют средства Фонда развития сельской кредитной кооперации, 10% - средства коммерческих банков. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    2. Концепция кредитной политики сельского хозяйства. 

    Действующая система коммерческого кредитования в основном сориентирована на те отрасли  хозяйствования, которые обладают относительно высокой оборачиваемостью капитала, следовательно, могут иметь и соответствующий уровень рентабельности и доходности. А сельское хозяйство в силу своих технологических особенностей производства и других субъективных и объективных причин не относится к высокодоходным отраслям.

    Кроме того, высокий уровень процентных ставок за кредиты и условия их погашения (отсутствие ипотеки недвижимости, в том числе земли) препятствуют сельскохозяйственным товаропроизводителям в их участии на равных началах на рынке кредитных ресурсов.

    При этом необходимо отметить, что во всех странах с развитой экономикой функционирует  специализированная система сельскохозяйственного  кредита, учитывающая особенности  этой отрасли производства в условиях рынка.

    В этих же целях в специфических экономических условиях России под высокие учетные ставки Центрального банка Российской Федерации было введено в 1993 - 1994 г.г. централизованное кредитование сельского хозяйства.

      Практически это означало замену  ранее действовавших льготных форм кредитования на централизованную товарную форму кредитования, что фактически привело к трансформации кредитных правоотношений в безвозвратные финансовые отношения. Так как были нарушены основные классические принципы кредитования и, следовательно, обязательственный характер кредитных правоотношений.

    В условиях сложившейся системы кредитования банки практически превратились в обычных, как это было в условиях административно-командной системы  управления сельским хозяйством, уполномоченных по распределению кредитных ресурсов.

    При этом, краткосрочные кредиты под  сезонные затраты (товарные кредиты: горюче-смазочные, посадочные материалы и другие) предоставляются  в спешном порядке и нередко  без каких-либо надлежащих экономических  и правовых обоснований. Поэтому и банки, и заемщики не могут нести реальной имущественной ответственности за действия (бездействия), вытекающие из подобных кредитных правоотношений.

    В силу отмеченных обстоятельств стала  закономерной и обоснованной отмена централизованных кредитов. Однако сельскохозяйственным товаропроизводителям не были предложены какие-либо приемлемые варианты форм предоставления кредитов под процентные ставки, соизмеримые с их доходами. В то же время широко практикуемые товарные кредиты и робко внедряемый в агроэкономическую жизнь лизинг не могут кардинально решить назревшие проблемы на современном этапе развития кредитных отношений в сельском хозяйстве России.

    Основная  цель концепции государственной  сельскохозяйственной кредитной политики заключается в определении приемлемых форм кредитных отношений в условиях многоукладных форм хозяйствования в системе агропромышленного комплекса России.

    Правовые  формы кредитных отношений в  зависимости от видов предоставляемых  кредитов могут быть различными: краткосрочными, среднесрочными и долгосрочными.

    Краткосрочные кредиты под льготные проценты, как  один из составных элементов концепции  государственной сельскохозяйственной кредитной политики, могут быть предоставлены  коммерческими банками сельскохозяйственным товаропроизводителям на основе заключаемых между ними кредитных договоров. Однако правом заключения таких договоров должны обладать только те производители АПК, которые приобрели такое право на кредитных аукционах, торгах на конкурсной основе.

    Исключительным  правом на преимущество на конкурсах могут обладать сельскохозяйственные товаропроизводители, имеющие более благополучное финансовое положение и материальное обеспечение кредитных обязательств, а также широкие технико-технологические возможности соблюдения законом предъявляемых экологических требований в процессе осуществления ими хозяйственной деятельности. Уровень процентных ставок по льготным кредитам, как один из существенных условий кредитного договора, может определяться сторонами этого двустороннего соглашения, но с учетом форм и способов обеспечения кредитных обязательств заемщика: залог недвижимости, будущего урожая, сельскохозяйственной продукции, другие объекты и материальные ценности.

    Среднесрочные кредиты на льготной основе, в рамках концепции государственной сельскохозяйственной кредитной политики, следует предоставлять для приобретения технологических линий, машин, оборудования, реконструкции основных фондов, рефинансирования долгов сельскохозяйственных коммерческих организаций и предприятий. Наиболее типичный, объективно приемлемый срок для среднесрочных кредитов является пять, но не более семи лет. Потребности в среднесрочных кредитах возникают не только в условиях неустойчивых агроэкономических отношений, но и при весьма стабильном функционировании агропромышленного производства. В частности, такие потребности возникают в связи с текущим и капитальным ремонтом и обновлением машинно-тракторного парка, пополнением основного стада за счет приобретения породного скота и на другие цели.

    В отличие от краткосрочных ссуд, среднесрочные должны погашаться по специально разработанной шкале погашения кредитов регулярными периодическими взносами (месячными, поквартальными) на основе данных анализа предстоящих доходов, платежеспособности заемщика. Условия погашения таких кредитов также должны оформляться соответствующими кредитными договорами, в которых обязательства сторон следует закрепить более четко и определенно, чем в краткосрочных кредитах. Думается, что такой подход к правовому оформлению отношений сторон по среднесрочным кредитам необходим с целью обеспечения защиты экономических интересов, как банка- кредитора, так и заемщика. Это особенно важно в условиях неустойчивой переходной агроэкономики, в которой основными субъектами кредитных правоотношений выступают сельскохозяйственные коммерческие организации, предприятия. Присущая этой отрасли высокая капиталоемкость и относительно низкая фондоотдача, несовпадение по срокам периода затрат и получение доходов, - все это требует специфических форм кредитной помощи банков сельскохозяйственным товаропроизводителям.

    Кроме того, среднесрочные кредитные правоотношения складываются по поводу значительных финансовых и на довольно продолжительные  сроки, хотя и под определенное материальное обеспечение кредитных обязательств. Но тем не менее, последнее обстоятельство тоже требует специального подхода к оформлению регистрации недвижимости, предоставляемой в качестве обеспечения кредитных обязательств, в установленном законом порядке.

      Значительное место в финансовом  обеспечении устойчивости сельскохозяйственного производства занимают долгосрочные ссуды. Так как практически они предназначены для авансирования воспроизводства основных фондов, без которых невозможны организация и ритмичное ведение производственно-хозяйственной деятельности.

    В плане рассматриваемой концепции  кредитной политики долгосрочные ссуды  могут быть использованы в строительстве  новых и реконструкции действующих  организаций и предприятий при  наличии для этого достаточных  технико-экономических обоснований. Такой реалистичный подход в условиях рынка должен стать основополагающим принципом в реализации государственной концепции кредитной политики в сфере долгосрочных кредитных инвестиций.

    Продолжительность предоставляемых долгосрочных кредитов непосредственно должна быть увязана не только со сроками окупаемости финансовых затрат на данный объект, но и от способов обеспечения кредитных обязательств заемщиков по долгосрочным кредитам. В условиях российской экономики долгосрочные кредиты предоставляются на срок до 20 лет, а в США до 40 лет.

    Такой подход, на мой взгляд, в определенной степени позволит уменьшить риски  невозврата банкам вложенных ими  долгосрочных кредитов в сельском хозяйстве.

    Правовой  формой выражения этих правоотношений могут служить генеральные кредитные договоры и дополнительные к ним соглашения, призванные отразить существенные изменения, возникшие после заключения между сторонами генерального кредитного договора.

    В то же время необходимо учесть, что  для сельского хозяйства, в силу его зависимости от природно-климатических условий функционирования и продолжительности технологических циклов производства, важны стабильность долгосрочных кредитных правоотношений. В обеспечении стабильности долгосрочных кредитных правоотношений значительное содействие призваны оказывать правовые гарантии реализации принципа возвратности кредитов. Практическая реализация этого принципа непосредственно связана с теми способами обеспечения обязательств, которые закреплены в действующем законодательстве и могут вполне широко применяться в сельском хозяйстве. Одним из таких правовых средств обеспечения обязательств, как известно, является залог недвижимости (п.2 ст.334 ГК РФ). Более приемлемым видом недвижимости в сельском хозяйстве безусловно является земля. Ибо земля в данном случае как средство обеспечения кредитных обязательств имеет существенные достоинства. Она почти не теряет своей стоимости, но вполне может расти в цене в зависимости от спроса и предложения. Если будет сформирован надлежащий цивилизованный рынок земли.  
 
 
 
 

    3. Сельская кредитная кооперация как механизм реформирования финансово-кредитной сферы АПК 

    В основу реформирования аграрного сектора  России положена структурная перестройка  сельскохозяйственного производства, в частности, путем создания новых организационных форм хозяйствования — фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса. Однако развитие этих структур, повышение их эффективности сдерживается из-за ограниченности доступа к финансовым ресурсам, в связи с затруднениями получении кредитов.

    В настоящее время основным и наиболее реальным источником финансирования сельхозтоваропроизводителей  является Спецфонд льготного кредитования, средства которого в 1998 г. должны были составить 10 млрд. руб., в том числе  для крестьянских (фермерских) хозяйств — 700 млн. руб., или 7% от общего объема выделенных бюджетом средств. В то же время согласно статистике частный сектор — крестьянские (фермерские) хозяйства и личные подсобные хозяйства граждан — обеспечивает около 50% производства сельхозпродукции в стране. Как видно из приведенных данных, распределение средств — не в пользу фермеров, да и эти скудные средства, как уже отмечалось, до них практически не доходят.

    Так, по состоянию на август 1998 г. из Спецфонда  льготного кредитования фермеры получили лишь 18% обещанной им суммы кредита. Несмотря на то, что сами коммерческие банки официально признают фермеров самой лучшей категорией заемщиков на селе, вот уже который год сохраняется неудовлетворительное положение дел с предоставлением сезонных кредитов именно этому сектору.

    Сегодня из-за финансового краха ряда банков- операторов по обслуживанию средств  Спецфонда рассчитывать на получение  бюджетных средств в полном объеме вряд ли возможно. Основные банки-операторы: СБС-Агро — сумма средств в  Спецфонде — 2,6 млрд. руб., Альфа- банк— 867 млн. руб., Инкомбанк — 529 млн. руб., банк «Возрождение»- 386 млн руб., банк «МЕНАТЕП» — 324 млн руб.

    В условиях кризиса экономики, резкого  сокращения государственной поддержки  сельскохозяйственного производства и социального развития села в огромной степени возрастает роль мобилизации и использования собственных ресурсов самими мелкими сельхозтоваропроизводителями, сельским населением на основе взаимопомощи. Тем самым на повестку дня выдвигается вопрос о воссоздании и всемерном развитии кредитной кооперации в сельскохозяйственном производстве.

    Сегодня, когда возродилась частная собственность, опыт России по воссозданию сельской кредитной кооперации должен быть использован  для развития системы мелкого  кредита в сельской местности.

    Отмечу, что одним из отличительных признаков  развитой банковской системы рыночного  типа является многообразие входящих в нее кредитных учреждений. В  экономически развитых странах наряду с крупными транснациональными банками  в банковской системе представлены и учреждения мелкого кредита, в том числе и кредитные кооперативы. Кредитная кооперация широко распространена в Западной Европе — Германии, Франции, Нидерландах, в Северной Америке — США и Канаде, в Азии— Японии, Корее. В этих странах кредитная кооперация является своеобразными противовесом коммерческим банкам, препятствует усилению их монополии, создает конкурентную среду на рынке финансовых услуг.

    Изменение структуры сельхозтоваропроизводителей  в России, значительная дифференциация предприятий по объемам сельскохозяйственного производства, а следовательно, и по масштабам используемых в обороте средств предопределяет необходимость некоторых изменений и сфере финансово-кредитных взаимоотношений.

    Членами сельских кредитных кооперативов могут стать фермеры, другие сельскохозяйственные товаропроизводители, предприятия, перерабатывающие сельскохозяйственное сырье, заготовительные, снабженческие и иные предприятия и организации, связанные с сельскохозяйственным производством, мелкие и другие предприниматели, а также отдельные граждане, участвующие своими денежными средствами в виде паевых взносов в формировании кредитных ресурсов.

    Основное  содержание деятельности сельских кредитных  кооперативов видится в мобилизации  сбережений членов кооператива, привлечении заемного капитала и использовании этих средств для выдачи кредитов, в первую очередь на производственные цели; не исключается возможность использования средств на социальные нужды членов кооператива.

    Кредитные кооперативы в сельских зонах могли быть, с одной стороны, эффективным средством распределения государственных кредитов сельскохозяйственным заемщикам, так как в них действует солидарная ответственность, с другой стороны, кредитная кооперация может быть источником накопления первоначального капитала для мелкого сельского бизнеса, который призван решить проблемы сельской инфраструктуры и занятости рабочей силы в сельскохозяйственном производстве.

    В настоящее время создание системы  сельской кредитной кооперации должно стать одним из важнейших направлений аграрной политики государства.

    Сельский  кредитный кооператив — это добровольное объединение на основе членства физических и юридических лиц, проживающих  и (или) ведущих свою деятельность в  сельской местности для совместного  накопления сбережений и предоставления займов друг другу (т.е. на основе взаимопомощи).

    Цель  кредитных кооперативов — с помощью  выдачи доступных кредитов обеспечить условия для эффективной деятельности хозяйств своих членов, оказать услуги по сохранению личных сбережений членов кооператива. В связи с тем, что деятельность кредитного кооператива носит потребительский характер, кредиты выдаются только членам кооператива; кредитный кооператив не может оказывать услуги физическим и юридическим лицам — не членам кооператива, что обязательно фиксируется в его Уставе.

    Кредитный кооператив осуществляет свою деятельность на основе объединения паевых взносов  членов кооператива. Паевой взнос является: долей пайщика (члена кооператива) в паевом капитале. Членом кредитного кооператива считается только то физическое и юридическое лицо, которое внесло свой пай.

    Кредитный кооператив, является некоммерческой организацией, и его деятельность не ориентирована на получение прибыли. Его доход— процент от займа, одна часть которого расходуется на текущие нужды кооператива, формирование резервного и других фондов, другая часть используется для начисления процентов на паевой капитал.

    Члены кредитного кооператива — не только вкладчики, но и кредиторы, они же — и владельцы, и делопроизводители, они также контролируют использование средств кооператива и полностью разделяют ответственность за его деятельность. Таким образом, члены кооперативы несут солидарную ответственность за его финансовые риски, совместно решая, кому предоставлять кредиты, в каком объеме и как использовать временно свободные средства.

    В этом главное отличие кредитного кооператива от коммерческого банка. Основная цель деятельности коммерческого  банка – максимальное извлечение прибыли. Для этого используются финансовые ресурсы физических и юридических лиц, являющихся не владельцами банка, а лишь его клиентами, которые не могут контролировать использование банком их средств. Банк с целью извлечения максимальной прибыли рискует денежными средствами клиентов, не спрашивая их разрешения. Таким образом, клиенты банка, не имея возможности влиять на деятельность банка, полностью разделяют с ним все финансовые риски, что нашло подтверждение в нынешнем кризисе банковской системы.

    Одним из отличий кредитного кооператива  от коммерческого банка является способ управления кооперативом. Управление банком осуществляет ограниченный круг акционеров, владеющих контрольным пакетом акций, они же и получают основную часть прибыли коммерческого банка. Главный орган управления кооперативом – общее собрание членов кооператива (пайщиков). В кооперативе действует один из главных принципов кооперации — демократический: один человек - один голос, независимо от доли пайщика в паевом капитале кооператива. Общее собрание членов кооператива избирает Правление. Управление кооперативом осуществляется в интересах его членов, что предполагает улучшение социального и экономического положения каждого члена кооператива. В связи с этим каждый член кооператива не может иметь в паевом капитале доли большей, чем установлено общим собранием кооператива.

    Кроме того, каждый член кооператива не может  получить кредит, размер которого превышает  определенный процент от паевого  капитала, устанавливаемый общим  собранием членов кооператива. Это  ограничение преследует две цели: во-первых, большее число членов кооператива может воспользоваться кредитом, и, во-вторых, использование кредитных ресурсов в различных целях уменьшает общий риск, связанный с расходованием денежных средств. Не возврат кредита – это утрата средств всего кредитного кооператива, уменьшение его паевого капитала. Поэтому при принятии решения о выделении кредита какому-либо члену кооператива необходимо учитывать, для каких целей предполагается использовать кредит, репутацию заемщика с точки зрения возврата кредита, а также какого рода гарантии предложены заемщиком (обычно это его частная собственность).

    Главная забота кооператива – это рост его паевого капитала, поскольку  паевой капитал – это главный  источник кредитов. Паевой капитал  возрастает с приемом новых членов или с ростом паев прежних членов кооператива. Исходя из этого, кредитный  кооператив должен организовать свою деятельность так, чтобы как можно большее число физических или юридических лиц старалось стать его членами. Следует отметить еще одно отличие коммерческого банка от кооператива. Кредитный кооператив имеет ограниченный набор финансовых операций, который он может осуществлять: выдача займов членам кооператива, оказание услуг по со - хранению личных сбережений членов кооператива; размещение временно свободных денежных средств на депозитах в банках или государственные ценные бумаги; оказание финансовых услуг пайщикам по взаиморасчетам с третьими лицами.

    Кредитный кооператив не имеет права участвовать  в операциях биржевого и не биржевого финансовых рынков, кроме  размещения временно свободных денежных средств на депозитах в банках или вложений в государственные ценные бумаги. Допустимый финансовый риск кооператива ограничен рисками: не возврата займов, использования банковского депозита, снижения курсовой стоимости государственных ценных бумаг.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.