Здесь можно найти учебные материалы, которые помогут вам в написании курсовых работ, дипломов, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Анализ рисков деятельности коммерческих банков

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 04.06.13. Сдан: 2013. Страниц: 19. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Введение.

Риск, являясь неотделимой  частью экономической, политической, социальной жизни общества неизбежно сопровождает все сферы деятельности и направления  любой организации, которая функционирует  в условиях рынка, что связано  с множеством условий и факторов, влияющих на исход принимаемых решений.
Проблема управления риском очень актуальна. Деятельность любой  организации связана с опасностью возникновения непредвиденных потерь. Именно поэтому для каждой компании важно предусмотреть изменение  факторов и условий, способных оказать  существенное влияние на ее функционирование.
Выбор темы данной работы обусловлен тем, что риск естественным образом  связан с менеджментом, со всеми  его функциями – планированием, организацией, оперативным управлением, использованием персонала, экономическим  контролем. Каждая из этих функций связана  с определенной мерой риска и  требует создания адаптивной к нему системой хозяйствования. То есть, необходим  и особый менеджмент риска, или специфическая  система управления, основывающаяся на познании экономической сущности риска, разработке и реализации стратегии  отношения к нему.
Риск связан с управлением  и напрямую зависит от эффективности, обоснованности и своевременности  управленческих решений. Управление рисками  на предприятии взаимосвязано с  понятием «риск-менеджмент».
Риском  можно и необходимо управлять, то есть использовать определенные меры, позволяющие максимально прогнозировать наступление рискового события  и применять соответствующие  мероприятия к снижению степени  риска. Главным и непременным  критерием нормальной дееспособности современного предприятия является умение высшего руководства, опираясь на строго научную основу прогнозировать, проводить профилактику, рационально  контролировать и эффективно управлять  рисками.
Целью работы является анализ рисков деятельности коммерческих банков на примере закрытого акционерного общества «ВТБ 24».
Объект  исследования- система управлениями рисками ЗАО «ВТБ 24».
Предмет исследования- банковские риски деятельности ЗАО «ВТБ 24».
Задачи  работы сформулированы следующим образом:
1.Неоходимо рассмотреть понятия банковских рисков, причины их возникновения и классификация.
2.Требуется проанализировать  систему управления рисками ЗАО «ВТБ 24».
3.Следует разобрать рекомендации по улучшению системы управления рисками ЗАО «ВТБ 24».
Структуру курсовой работы составляют: 1 глава теоретические аспекты темы, 2 глава – практическая часть, заключение, список использованной литературы.
 

Глава1.Понятие рисков, причины их возникновения и классификация.
1.1.Понятие  и сущность риска.
Риск характеризуется  как опасность возникновения  непредвиденных убытков, потерь ожидаемой  прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами.
Основными чертами риска  являются: противоречивость, альтернативность и неопределенность.
Такая черта как противоречивость в риске приводит к столкновению объективно существующих рискованных  действий с их субъективной оценкой. Так как наряду с инициативами, новаторскими идеями, внедрением новых  перспективных видов деятельности, ускоряющими технический прогресс и влияющими на общественное мнение и духовную атмосферу общества, идут консерватизм, догматизм, субъективизм и т.д.
Альтернативность предполагает необходимость выбора из двух или  нескольких возможных вариантов  решений, направлений, действий. Если возможность  выбора отсутствует, то не возникает  рискованной ситуации, а, следовательно, и риска.
Неопределенностью называется неполнота или неточность информации об условиях реализации проекта (решения). Существование риска непосредственно  связано с наличием неопределенности, которая неоднородна по форме  проявления и по содержанию. Предпринимательская  деятельность осуществляется  под  влиянием неопределенности внешней  среды (экономической, политической, социальной и т.д.), множества переменных, контрагентов, лиц, поведение которых не всегда можно предсказать с приемлемой точностью.

1.2. Классификация и виды  рисков.

Эффективность организации  управления риском во многом определяется классификацией риска.
В экономической  литературе, посвященной проблемам  предпринимательства, нет стройной системы классификации хозяйственных  рисков. Существует множество подходов и попыток классифицировать риски.
По сфере возникновения  предпринимательские риски можно  подразделить на внешние и внутренние. Источником возникновения внешних рисков является внешняя среда по отношению к предприятию. Предприниматель не может оказывать на них влияние, он может только предвидеть и учитывать их в своей деятельности.
Источником внутренних рисков является сама фирма. Эти риски возникают  в случае неэффективного менеджмента, ошибочной маркетинговой политики, а также в результате внутрифирменных  злоупотреблений. Основными среди  внутренних рисков являются кадровые риски, связанные с профессиональным уровнем и чертами характера  сотрудников  фирмы.
С точки зрения длительности во времени риски можно разделить  на кратковременные и постоянные.
К группе кратковременных относятся те риски, которые угрожают предпринимателю в течение конечного, известного отрезка времени, например, транспортный риск, когда убытки могут возникнуть во время перевозки груза, или риск неплатежа по конкретной сделке.
К постоянным рискам относятся те, которые непрерывно угрожают деятельности предприятия в данном географическом районе или в определенной отрасли экономики, например, риск неплатежа в стране с несовершенной правовой системой.
Как экономическая категория  риск представляет собой событие, которое  может произойти или не произойти. В случае совершения такого события, возможны три экономических результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), нулевой или положительный (выигрыш, выгода, прибыль).
В зависимости от возможного результата риски можно разделить  на две большие группы: чистые и  спекулятивные.
u Чистые риски означают возможность получения убытка или нулевого результата. К ним относятся политические, транспортные, природно-естественные, экологические и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые).
u Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата. Это финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.
В зависимости от основной причины возникновения, риски подразделяются на природно-естественные, экологические, политические, транспортные и коммерческие.
К природно-естественным относятся риски, связанные с проявлением стихийных сил природы.
Экологические риски – это риски, связанные с загрязнением окружающей среды.
Политические  риски связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью государства.
Транспортные  риски связаны с перевозками грузов различными видами транспорта.
Коммерческие  риски представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности.
По структурному признаку коммерческие риски делятся на имущественные, производственные, торговые и финансовые.
u Имущественные риски связаны с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической систем.
u Производственные риски связаны с убытком и остановки производства вследствие воздействия различных факторов.
u Торговые риски связаны с убытком по причине по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки, не поставки товара.
u Финансовые риски подразделяются на два вида – риски, связанные с покупательной способностью денег, и, связанные с вложением капитала (инвестиционные).
К рискам, связанным с покупательной  способностью денег, относятся следующие разновидности рисков: инфляционные и дефляционные, валютные и риски ликвидности.
Инфляционный риск – это риск того, что при росте инфляции получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем растут.
Дефляционный – это риск того, что при росте дефляции происходит падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов.
Валютные риски – представляют собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой.
Риски ликвидности – связаны с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительной стоимости.
Инвестиционные включают в себя следующие подвиды рисков – риски упущенной выгоды, снижения доходности, прямых финансовых потерь.
Риск упущенной  выгоды – это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (страхование, инвестирование, хеджирование).
Риск снижения доходности – может возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам.
Риск снижения доходности включает следующие разновидности: процентные и кредитные риски.
К процентным рискам относится опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, селинговыми (продажа) компаниями в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам. К процентным рискам относятся также риски потерь, которые могут понести инвесторы в связи с изменением дивидендов по акциям, процентных ставок на рынке по облигациям, сертификатам и другим ценным бумагам.
Кредитный риск – это опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.
Кредитный риск может быть также разновидностью рисков прямых финансовых потерь, включающих следующие разновидности: биржевой, риск банкротства и селективный риск.
Биржевые  риски представляют собой опасность потерь от биржевых сделок.
Селективные риски (выбор, отбор) – это риск неправильного выбора видов вложения капитала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля.
Риск  банкротства – это опасность в результате неправильного выбора вложения капитала, полной потери предпринимателем собственного капитала и неспособности его рассчитываться по взятым на себя обязательствам.
1.3.Методы определения вероятности нежелательных событий.
Существует два метода определения вероятности нежелательных  событий: объективный и субъективный.
Объективный метод основан  на вычислении частоты, с которой  тот или иной результат был  получен в аналогичных условиях, В этом случае расчет вероятности  проводится на основании фактических  данных по формуле:
;
где  Р – вероятность нежелательного исхода;
n – число событий с неуспешным для предпринимателя исходом;
N – общее число аналогичных событий, как с успешным, так и с неуспешным исходом.
Но не всегда достаточно информации для применения объективного метода оценки вероятности нежелательного исхода. В этом случае фирма может  обратиться за информацией к консалтинговой фирме или оценить вероятность  субъективным способом.
Субъективная  вероятность является предположением относительно определенного результата. Этот метод определения вероятности  нежелательного исхода основан на суждении и на личном опыте специалиста. В  данном случае в соответствии с прошлым  опытом и интуицией необходимо сделать  цифровое предположение о вероятности  событий.
При этом необходимо учитывать  два ограничения:
1) Рi = 1, то есть сумма вероятностей всех событий равна 1;
2) 0?P<1, вероятность отдельного  события должна быть больше  или равно 0 и меньше 1.
Если  решение принимается группой  лиц, вероятность нежелательного исхода может быть определена экспертным путем. Следует отметить, что в том  случае, если вероятность нежелательного исхода велика, следует осторожно  относиться к данной сделке, т.к. в  данной ситуации велик риск неудачи. В то же время игнорирование любых  вариантов, связанных с любым  уровнем риска, может в условиях рыночной экономики привести к утере  конкурентоспособности фирмы.
Авторами, занимающимися  исследованиями в этой области (Т.Бачкаи, В.Рудашевский, К.Татеиси), разработана эмпирическая шкала риска, которая может быть рекомендована для использования в работе предпринимателя. (табл. 1).
Таблица 1. Эмпирическая шкала допустимого уровня риска.
N/N
Вероятность нежелательного исхода (величина риска)
Наименование градаций
1
0,0 – 0,1
Минимальный  риск
2
0,1 – 0,3
Малый  риск
3
0,3 – 0,4
Средний  риск
4
0,4 – 0,6
Высокий  риск
5
0,6 – 0,8
Максимальный риск
6
0,8 – 1,0
Критический  риск

 
Первые  три градации вероятности нежелательного исхода соответствует “нормальному, разумному” риску, при котором рекомендуется  принимать решения. Решения с  большим уровнем риска рекомендуется  принимать в особых случаях (если при неудаче они не приведут фирму  к банкротству).
Однако  необходимо знать, что предлагаемая шкала носит условный характер и  в любом случае окончательное  решение о допустимой для конкретной сделки вероятности нежелательного исхода остается за руководителем предприятия.
 
 
 
 
Глава 2. Анализ системы управления рисками ЗАО «ВТБ 24»
2.1 Организационно-экономическая характеристика ЗАО «ВТБ 24»
ЗАО «ВТБ 24» создан на основании  решения общего собрания Участников Коммерческого банка развития предпринимательской деятельности «ГУТА-БАНК» (общество с ограниченной ответственностью) (протокол №77 от 31 марта 2000 года о преобразовании общества). ЗАО «ВТБ 24» является правопреемником КБ «ГУТА-БАНК» ООО по всем его правам и обязанностям в соответствии с передаточным актом.
Основные показатели финансово-экономической  деятельности ЗАО «ВТБ 24» в 2009-2012гг. представлены в табл. 2.1.
Таблица 2.1 - Основные показатели финансово-экономической деятельности ЗАО «ВТБ 24» в 2006-2009гг.
Уставный капитал, тыс. руб.
3357590
6098150
12655694
30007812
33567652
Собственные средства (капитал), тыс. руб.
4921514
7764568
20452752
46133556
71893726
Чистая прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб.
666618
-7477664
1122583
718680
4304143
Рентабельность активов, %
2,08
-17,23
0,68
0,22
0,72
Рентабельность капитала, %
13,54
-96,30
5,49
1,56
5,99
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), тыс. руб.
27463754
37123591
147157400
276899194
451006850

Анализируя показатели деятельности Банка за последний полный отчетный год по данным внешней отчетности кредитной организации , можно констатировать следующее:
1. За 2011 год активы Банка увеличились в 1,86 раз до 601,6 млрд. рублей. На 1 января 2011 года этот показатель составлял 323,5 млрд. рублей.
2. За 2011 год объем собственных средств (капитала) Банка вырос в 1,56 раза до 71,9 млрд. рублей. На аналогичную дату предыдущего года этот показатель составлял 46,1 млрд. рублей.
3. Чистая ссудная задолженность за 2011 год выросла в 1,75 раза и составила на 1 января 2012 года 455,8 млрд. рублей (261,0 млрд. рублей на аналогичную дату прошедшего года).
4. Средства на счетах  клиентов по сравнению с 1 января 2011 года выросли в 1,67 раз и на 1 января 2012 года составили 365,2 млрд. рублей (219,0 млрд. рублей на 1 января 2011 года).
5. При этом объем портфеля  розничных продуктов увеличился  в 2,1 раза - до 437,0 млрд. рублей.
Кредиты малому бизнесу за год выросли с 45,1 млрд. рублей до 74,3 млрд. рублей, ипотечный портфель - с 82,2 млрд. рублей до 181,5 млрд. рублей, потребительские кредиты - с 60,3 млрд. рублей до 129,7 млрд.рублей, автокредиты – с 17,4 млрд. рублей до 38,8 млрд.рублей.
6. Показатель рентабельности  капитала, определяемый как процентное  отношение чистой прибыли (непокрытого  убытка) к величине собственных  средств (капитала) на отчетную  дату, возрос за 2011г. по сравнению с аналогичным показателем 2010г. на 4,43%.
7. Показатель рентабельности  активов, определяемый как процентное  отношение чистой прибыли (непокрытого  убытка) к величине активов на  отчетную дату, увеличился в отчетном  периоде по сравнению с предыдущим 2010 годом на 0,50%.
ЗАО «ВТБ 24» является кредитной  коммерческой организацией, основной целью деятельности которой является получение прибыли при осуществлении  банковских операций.
Высокая степень специализации  Банка на вышеуказанных направлениях наглядно подтверждается данными, представленными в таблице 2.2.
Так, объем процентных доходов  от ссуд, предоставленных клиентам (не кредитным организациям) за год с 01.01.11 вырос в 1,81 раза.
Объем доходов от комиссионных операций по состоянию на 01.01.10 по сравнению с 01.01.11 увеличился в 1,41 раза.
Данные изменения связаны  с реализацией стратегии активного  роста объема операций по основной деятельности Банка и наращиванием клиентской базы.
Таблица 2.2.
Доля доходов ЗАО «ВТБ 24» от основных видов деятельности в общей сумме доходов, полученных кредитной организацией за 2011г.
Наименование показателя
На 01.01.2011
На 01.01.2012
Вид банковских операций: Ссуды, предоставленные клиентам (некредитным организациям)
Объем доходов от данного  вида банковских операций, тыс. руб.
9312068
16848057
Объем доходов от данного  вида банковских операций в общем  объеме доходов кредитной организации, %
67
71
Вид банковских операций: Комиссионные операции
Объем доходов от данного  вида банковских операций, тыс. руб.
1138898
1604407
Объем доходов от данного  вида банковских операций в общем  объеме доходов кредитной организации, %
8
7

В рамках данной стратегии  развития Банка была разработана  и запущена в действие широкая  линейка продуктов и услуг  для клиентов - физических лиц и  субъектов малого и среднего бизнеса.
Основными продуктами Банка  в настоящее время являются:
1. Кредитование малого  бизнеса
2. Потребительское кредитование  населения
3. Ипотечное кредитование
4. Вклады населения
Кроме вышеуказанных, ЗАО  «ВТБ 24» реализует на рынке широкий  спектр дополнительных услуг: услуги системы  дистанционного банковского обслуживания (Система Телебанк); прием наличных платежей в адрес организаций; открытие и ведение счетов; операции с иностранной валютой и пр.
 
2.2 Анализ рисков деятельности ЗАО «ВТБ 24»
          1. Кредитный риск. Одним из основных финансовых рисков в деятельности ЗАО «ВТБ 24» является кредитный риск, который связан с вероятностью неисполнения контрагентами Банка своих обязательств.
Основным его источником являются операции кредитования предприятий  нефинансового сектора (включая  предприятия малого и среднего бизнеса) и физических лиц. В сфере покрытия системы управления кредитными рисками  находятся также лизинговые операции. Кроме того, кредитному риску подвержены вложения банка в долговые обязательства  корпораций: векселя, облигации и  т.д.
Реализация кредитного риска  в любом из направлений его  концентрации может существенно  повлиять на результаты деятельности ЗАО «ВТБ 24».
В ЗАО «ВТБ 24» применяется  принцип централизации принятия решений по определению предельно  допустимого уровня риска. Указанные  вопросы рассматриваются Правлением Банка, а также, в пределах полномочий, Комитетом по управлению активами и  пассивами, Кредитным Комитетом  Банка и Кредитными Комитетами филиалов.
В ЗАО «ВТБ 24» приняты  и успешно развиваются различные  методики оценки риска.
Диверсификация подходов к оценке заемщиков различного уровня, а также в зависимости от отраслевой принадлежности, целевого использования  предоставляемых кредитных ресурсов позволила существенно снизить  потери ЗАО «ВТБ 24».
В части управления кредитными рисками ЗАО «ВТБ 24» придерживается консервативных подходов, применяет  методы и процедуры, требуемые регулирующими  органами. Также банк в организации  процедур управления рисками ориентируется  на международные стандарты банковского дела.
 Управление кредитным риском включает оценку и контроль кредитного риска, присущего как отдельным заемщикам ЗАО «ВТБ 24», так и группам взаимосвязанных заемщиков. Процесс оценки риска и принятия решений отнесен к компетенции отдельных органов Банка, в задачи которых входит установление лимитов на контрагентов и принятие решений о выдаче кредита или осуществления иных вложений.
Одним из основных механизмов ограничения в Банке кредитного риска является система лимитирования.
Учитывая стратегическую ориентацию ЗАО «ВТБ 24» на рынок  физических лиц и субъектов малого бизнеса, ведется активное совершенствование  на основе лучшей мировой практики методов управления кредитными рисками, возникающими при предоставлении кредитных  продуктов указанным целевым  аудиториям.
В ЗАО «ВТБ 24» действует  скоринговая система оценки заемщиков, как в части розничного кредитования, так и по ипотечному кредитованию и кредитованию субъектов малого бизнеса. В рамках указанной системы оценка риска осуществляется с учетом вероятности возврата кредита, оцениваемой с помощью скоринговых моделей компании Experian-Scorex, скорректированных на основании статистики ЗАО «ВТБ 24».
В 2011 году, как и ранее, ЗАО «ВТБ 24» с целью повышения эффективности системы производил регулярную корректировку используемых скоринговых карт с учетом накопленной статистики, региональной специфики и текущей экономической ситуации в стране.
В настоящее время базовым  документом, регламентирующим порядок  мониторинга кредитного риска заемщика, для ЗАО «ВТБ 24» является Положение  ЦБ РФ от 26.03.2004 № 254-П 
Рыночный риск. Риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов (рыночный риск).
Рыночный риск включает в себя следующие риски:
· фондовый риск;
· валютный риск;
· процентный риск.
Фондовый риск определяется ЗАО «ВТБ 24» как риск убытков  вследствие неблагоприятного изменения  рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные  финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом  фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.
Оценка фондового риска  осуществляется ЗАО «ВТБ 24» на основании  методологии Value at Risk (VaR). VaR характеризует максимальную сумму потерь, превышение которой будет происходить с вероятностью менее заданной. Расчет величины VaR производится как по отдельным инструментам, так и по портфелям в целом. Оценка фондового риска по инструментам торгового портфеля, не имеющим достаточного количества рыночных котировок, осуществляется на основе анализа чувствительности.
Для ограничения и управления фондовым риском используются следующие  методы:
· установление и контроль за соблюдением позиционных совокупных и частных лимитов по всем инструментам фондового рынка;
· установление и контроль за соблюдением результативных лимитов (stop-loss и stop-out);
· диверсификация портфеля активных операций на фондовом рынке, в том числе за счет многоуровневой системы лимитов.
Лимиты по операциям с  ценным бумагам устанавливаются  и регулярно пересматриваются коллегиальными органами ЗАО «ВТБ 24».
Валютный риск представляет собой риск потерь в связи с  неблагоприятными для Банка изменениями  курсов валют. Подверженность данному  риску определяется степенью несоответствия размеров активов и обязательств в той или иной валюте (открытой валютной позицией - ОВП).
Валютный риск, также, может  являться предметом управления для  отдельных видов операций, основной или дополнительной целью которых  является получение прибыли за счёт благоприятного изменения валютных курсов.
ЗАО «ВТБ 24» осуществляет оценку валютного риска по открытой валютной позиции на основании методологии  Value at Risk (VaR). Регулирование валютного риска осуществляется в рамках ежедневного контроля за открытой валютной позицией с целью ограничения уровня валютного риска в соответствии с требованиями Банка России.
Процентный риск определяется как риск сокращения чистого процентного  дохода ЗАО «ВТБ 24» вследствие изменения  уровня процентных ставок, результатом  которого может стать превышение средней стоимости привлеченных над размещенными средствами.
Данный риск может выступить  как источником получения дополнительной прибыли, так и в конкретных экономических  условиях создать серьезную угрозу для финансового положения ЗАО  «ВТБ 24».
В рамках принятия мер по ограничению процентного риска  в ЗАО «ВТБ 24» осуществляется мониторинг сбалансированности активов  и пассивов по срокам платежа и  процентным ставкам, основанный на анализе  разрывов активов и пассивов.
Оценка процентного риска  с точки зрения перспективы получения  дохода осуществляется при помощи такого показателя, как уровень процентной маржи. Анализ процентной маржи проводится в ежедневном режиме по следующим  направлениям:
· сравнение фактической процентной маржи с определенными базовыми величинами, что позволяет своевременно обнаружить тенденцию снижения или увеличения дохода по процентам;
· анализ изменения составляющих компонентов процентной маржи для определения, какая из категорий доходов (расходов) вызывает в большей степени ее общее изменение.
Оценка процентного риска  банковского портфеля осуществляется на основе анализа чувствительности и на основе стандартного подхода (метод  дюрации), изложенного в документах Банка России и Базельского комитета.
 Риск ликвидности. Риск ликвидности - вероятность того, что Банк не сможет обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме по мере наступления сроков выплат. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности по срокам финансовых активов и финансовых обязательств ЗАО «ВТБ 24».
Поддержание ликвидности  является одной из центральных задач  управления ЗАО «ВТБ 24».
За управление ликвидностью на уровне руководящих органов Банка  отвечает Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП). Структурным подразделением, проводящим политику ЗАО «ВТБ 24»  в части управления ликвидностью, является Казначейство.
В целях управления ликвидностью в Банке ежедневно осуществляется оценка состояния мгновенной, текущей  и долгосрочной ликвидности в  т.ч. по отношению к обязательным нормативам Центрального банка Российской Федерации и внутрибанковской системе коэффициентов.
На постоянной основе проводится анализ сроков погашения требований и обязательств путем составления  баланса ресурсов с учетом планируемых  операций ЗАО «ВТБ 24». В процессе составления отчетов учитываются  варианты развития событий – вероятный, благоприятный, неблагоприятный.
 Правовые риски. Правовой риск - риск возникновения у ЗАО «ВТБ 24» убытков вследствие влияния таких факторов, как несоблюдение кредитной организацией требований нормативных правовых актов и заключенных договоров, допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (внутренние факторы), а также несовершенство правовой системы, нарушение контрагентами нормативных правовых актов, условий заключенных договоров (внешние факторы).
Внешние факторы являются общими для банковской системы и  находятся вне влияния ЗАО  «ВТБ 24». Российское законодательство является достаточно сложным и противоречивым, существующие законы не всегда позволяют  урегулировать проблемы, с которыми сталкивается Банк в своей повседневной деятельности. Сложившаяся судебная практика также противоречива, что  влечет за собой возможность принятия судебных актов, препятствующих исполнению вступивших в силу судебных решений. Налоговое законодательство отличается неоднозначностью возможных толкований некоторых его положений. Кроме  того, недостаточен опыт применения на практике части норм налогового законодательства Российской Федерации, что может  способствовать увеличению налоговых  рисков, которые могут привести к  увеличению расходов ЗАО «ВТБ 24».
        В случае внесения изменений в нормативные акты, прямо или косвенно регулирующие банковскую деятельность, Банк может быть вынужден сократить или исключить отдельные виды операций, либо изменить структуру своего баланса. Это может оказать негативное влияние на деятельность ЗАО «ВТБ 24» и стоимость его активов.
Для уменьшения (исключения) возможных убытков вследствие воздействия  вышеуказанных факторов ЗАО «ВТБ 24» применяются определенные методы минимизации правового риска, в  том числе: стандартизация банковских операций и других сделок, согласование юридической службой заключаемых  кредитной организацией сделок, отличных от стандартизированных, осуществление  мониторинга изменений законодательства и своевременное внесение соответствующих  изменений в учредительные, внутренние документы кредитной организации, контроль за соответствием документации, которой оформляются банковские операции и другие сделки, законодательству Российской Федерации.
       Риск потери деловой репутации (репутационный риск). Репутационный риск - риск возникновения у ЗАО «ВТБ 24» убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.
Вероятность возникновения  и величина потерь при проявлении данного риска в значительной степени зависят от уровня данного  риска по банковскому сектору  России в целом. Для ЗАО «ВТБ 24» уровень данного риска оценивается как минимальный, в связи с тем, что Банк вступил в систему страхования вкладов, имеет рейтинги международных рейтинговых агентств, основным акционером является ОАО Банк ВТБ.
ЗАО «ВТБ 24» прилагает  значительные усилия по формированию положительного имиджа у клиентов и  общественности путем повышения  информационной прозрачности. Управление риском потери деловой репутации  является составляющей системы управления рисками и осуществляется при  непосредственном участии руководства  ЗАО «ВТБ 24».
Стратегический  риск. Стратегический риск - риск возникновения у ЗАО «ВТБ 24» убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.