Здесь можно найти образцы любых учебных материалов, т.е. получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Общеэкономические причины возникновения кредита

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 04.06.13. Сдан: 2013. Страниц: 21. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


ОГЛАВЛЕНИЕ
 
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………… 2
1 Кредит, его сущность, функции  и принципы организации …………………4
2 Формы кредита и их  функционирование…………………………………….11
3 Кредитная система в  Республике Беларусь………………………………….21
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………….…………26
СПИСОК ИСОЛЬЗОВАННЫХ  ИСТОЧНИКОВ…………………………..…28
 
 


ВВЕДЕНИЕ
 
Общеэкономические причины возникновения кредита как особой формы стоимостных отношений связаны со спецификой товарного производства.
Кредит появился на ранних этапах развития человеческой цивилизации. Первоначально  кредит возник как случайное явление, его предоставление как случайное  явление, его предоставление и возврат  осуществлялись в натуральной форме (зерно, скот и т.д.). С развитием обмена появились его ранние денежные формы, в частности ростовщический кредит, где в качестве заемщиков выступали рабовладельцы, позднее – феодальная знать, мелкие ремесленники и крестьяне, использовавшие полученные в долг средства в основном на личное потребление. Необходимость в кредите постепенно приобрела устойчивый характер: кредитные отношения стали выражать постоянные связи между участниками воспроизводства, опосредствовать экономические  и социальные процессы в обществе.
В современных условиях кредит является неотъемлемым элементом рыночного  хозяйства и играет важнейшую  роль в развитии экономики и общества.
Современная кредитная система  это совокупность самых разнообразных  кредитно-финансовых институтов, действующих  на рынке ссудных капиталов и  осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию  доходов.
Основную часть кредитной системы  составляет банковская система, которая состоит из совокупности банковских учреждений. Кредитно-банковская система Республике Беларусь начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада, и в своем развитии прошла несколько этапов.
Одним из условий нормального функционирования экономики в Республики Беларусь, является эффективная устойчивая работа кредитно-банковской системы страны. Особые требования к ней предъявляются в период рыночного типа. Опыт Беларуси в теоретическом и практическом освоении рыночной экономики во всей ее сложности и противоречивости показал, что механическое копирование достижение экономической науки развитых стран с традиционной рыночной экономикой не гарантирует успеха.
Развитие кредитно-банковской системы  является актуальной для любого государства  в любое время. Данная проблема - развития кредитно-банковской система является особенно актуальной для Республики Беларусь.
Целью данной курсовой работы является изучение кредитной системы, раскрытие ее сущности, формы, функций в отдельности и в Республики Беларусь в целом.
Задачи: дать определение  понятия кредитной системы, сущности, рассмотреть формы и функции кредитной системы, изучить теоретические основы кредитных отношений в целом и кредитной системы Республики Беларусь в частности.
В основу работы положена опубликованная экономическая практика в официальных  изданиях, экономическая литература и информация из сетей интернета, как источников наиболее свежей информации.
 


1 КРЕДИТ, ЕГО СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ
 
В современной экономической  литературе существует две основные трактовки происхождения слова  «кредит». Одни авторы считают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credo – верю). Другие связывают появление слова «кредит» с латинским термином creditum, который переводится как ссуда или долг. Однако различие трактовок касается не только терминологии [1, с. 199].
Некоторые экономисты рассматривают  кредитную сделку как операцию, основанную на доверии: экономический субъект  предоставляет товары или денежные средства в обмен на обещание возвратить долг, которое, как он верит, будет выполнено. Эта вера является решающим условием предоставления кредита, поскольку только убежденность кредитора в возврате ссужаемых средств дает возможность заключить кредитную сделку. На основе такого подхода кредит трактуется как особые доверительные отношения.
Другая точка зрения заключается  в том, что хотя доверие и характерно для конкретных кредитных сделок, но оно не выражает сущности кредита как экономического явления. Экономисты, считают доверие отражением внешней стороны кредитных отношений. Организация кредитного процесса в рыночном хозяйстве включает, как правило, определение кредитоспособности заемщика, эффективности представленного бизнес-плана и т.д. В зависимости от уровня кредитного риска (риска невозврата кредита) кредитор может потребовать от заемщика более или менее значительных гарантий для защиты своих интересов (залога имущества, поручительства третьих лиц или других).
В практической экономической  деятельности кредит представляет собой  передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности  и платности. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых в настоящее время отличаются значительным многообразием. Сущность кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики его проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.
В связи с этим можно  дать следующее определение кредита  как экономической категории:
Кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возрастного движения стоимости в товарной или денежной форме [6, с. 201].
Из этого определения  видно, что субъектом кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть в принципе любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки.
Кредитор – это субъект  кредитного отношения, передающий стоимость  во временное пользование. Присущие ему особенности заключаются в том, что он:
    Предоставляет в кредит как собственные, так и привлеченные средства, как правило, временно свободные;
    Аккумулирует средства и размещает их в кредит в сфере обмена;
    Заинтересован в производительном использовании размещенных средств, так как это гарантирует возврат кредита и выплату процентов;
    Предоставляет кредит, как правило, с целью получения прибыли в виде ссудного процента.
Развитие отношений обмена и соответственно кредитных отношений  привело на определенном этапе к  сосредоточению кредиторских функций  в деятельности специальных финансовых институтов – банков. В ходе чего банки используют не только собственные и привлеченные, но и эмитированные средства. Помимо банковских организаций в качестве кредиторов в настоящее время могут выступать хозяйствующие субъекты, небанковские кредитные организации (финансовые и страховые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные фирмы и др.), физические лица, государства, международные финансовые институты.
Заемщик – это субъект кредитного отношения, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок.
Заемщиками могут быть юридические и физические лица, испытывающие временный недостаток собственных  средств – государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т.д. Для возникновения  кредитных  отношений заемщик должен предоставить экономические и юридические  гарантии возврата полученных им средств  по истечении срока кредита. В  качестве возврата может выступать  залог материальных ценностей и  ценных бумаг, обязательство гаранта  погасить задолженность в случае неплатежеспособности заемщика и т.д.
Экономическая роль и место  заемщика в кредитной сделке отличается от роли и места кредитора. Заемщик  не является собственником взятых в  кредит средств, он реализует лишь право  временного владения ими и обязан возвратить их в установленный срок, уплатив за пользование этими  средствами ссудный процент. Для  него кредит является обязательством, которое необходимо выполнить в  будущем, в то время как для  кредитора это актив, размещенный  на определенный срок с целью получения  дохода. Кроме того, кредитор и заемщик  различаются по месту их функционирования в воспроизводственном процессе. В отличие от кредитора заемщик  использует полученные средства как в процессе обращения, так и производства товаров.
Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость – стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику. Она обладает специфическими чертами, характеризующими ее как объект именно кредитных отношений [6, с. 202].
Характерной особенностью ссуженной  стоимости является возвратный характер ее движения: сначала она перемещается от кредитора к заемщику, а затем – от заемщика к кредитору.
Возвратный характер движения ссуженной стоимости предполагает ее сохранение на всех этапах этого движения. Это означает, что заемщик должен вернуть кредитору стоимость, равноценную полученной в кредит.
Отличительной чертой ссуженной  стоимости является то, что она  временно прекращает движение у кредитора  и продолжает его в хозяйстве  заемщика.
Целью заимствования средств  является не только покрытие временного недостатка собственного капитала, но и получение дохода в результате использования ссуженной стоимости. В данном случае проявляется авансирующий характер ссуженной стоимости – кредит предшествует образованию доходов, которые заемщик может получить в результате использования полученных средств в своей хозяйственной деятельности.
Использование сужденной  стоимости в хозяйстве заемщика способствует ускорению кругооборота капитала. Данное свойство сужденной  стоимости обусловлено тем, что  полученные в кредит средства обеспечивают непрерывность воспроизводства  и дают возможность сократить  потребность в накоплении собственных  ресурсов для развития производства.
Сущностной, конституирующей  чертой кредитного отношения в целом  является возвратность. Это обусловлено, с одной стороны, базированием движения кредита на материальных воспроизводственных процессах, а с другой – объективными особенностями кредитной сделки.
Возможность возврата кредита появляется по завершении кругооборота ссуженной стоимости в хозяйстве заемщика, ее высвобождении. Обязательность возврата кредита определяется тем, что, во-первых, при передаче ссужаемой стоимости заемщику кредитор не передает права собственности на нее; во-вторых, как высвобождение денежных средств у кредитора, так и потребность в дополнительных средствах у заемщика носят временный характер.
Возвратность является объективным  свойством кредита, ее несоблюдение влечет за собой изменение кредитной  природы сделки, искажение и перерождение кредитных отношений.
Функции кредита относятся  к кредитному отношению в целом, т.е. касаются в равной мере обоих  его субъектов, а не кого либо из них в отдельности. В этом смысле следует отличать функции кредита и , нарпимер, функции банков. Функции кредита характеризуют проявление сущности во всех его формах и разновидностях.
В современных условиях кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.
1)   В перераспределительной функции временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование другим экономическим субъектам на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.
Черты, характеризующие специфику перераспределения стоимости на основе кредита:
    Кредитное перераспределение охватывает, как правило, только временно свободные ресурсы. При развитой кредитной системе в перераспределение на основе кредита включаются практически все временно свободные средства общественного хозяйства, что обуславливает широкие масштабы этого процесса.
    На основе кредитного перераспределения удовлетворяется только временная потребность в дополнительных средствах, потому что перераспределяемая стоимость передается заемщику в пользование только на определенный срок;
    Перераспределение посредством кредита охватывает не только стоимость валового национального продукта, произведенного в текущем периоде, но и стоимость материальных благ, созданных в предыдущие годы.
    На основе кредита перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы. В товарной форме выступают коммерческий и лизинговый кредит, отдельные виды потребительского кредита и частично международный кредит. Возможность предоставления кредита в товарной форме значительно расширяет границы перераспределения через кредитную сферу;
    Перераспределение кредитных ресурсов в пользование хозяйствующим субъектом носит производительный характер, т.е. перераспределяемая стоимость включается в хозяйственный оборот заемщика.
    Кредитное перераспределение носит в основном прямой характер. Кредитные сделки совершаются в большинстве случаев без посредников, кредитор и заемщик непосредственно контактируют друг с другом. Однако опосредованное перераспределение также имеет место, например при косвенном банковском кредитовании;
    Перераспределительная функция кредита охватывает различные уровни движения ссужаемой стоимости. Кредитное перераспределение может быть межтерриториальным, межотраслевым, внутриотраслевым.
Итак, перераспределительной функции кредита свойственно перераспределение стоимости. Оно может происходить по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные организации независимо от их месторасположения. Для кредита не имеет значения расположение друг от друга кредитора и заемщика. Подобное перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным.
Межотраслевое перераспределение при помощи кредита происходит, когда стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику - предприятию другой отрасли. В современном денежном хозяйстве, когда наибольший удельный вес занимают отношения между предприятиями и банком, межотраслевое перераспределение является решающим. Средства, аккумулируемые банками, теряют ведомственный характер, они «растворяются» в общих ресурсах банка, который предоставляет кредиты предприятиям соответствующей отрасли, независимо от того, сколько от нее поступило ресурсов.
Внутриотраслевое перераспределение стоимости на началах возвратности можно наблюдать при получении кредита предприятиями от отраслевых банков. На принципах возвратности внутри отрасли могут также перераспределяться централизованные фонды министерств и ведомств.
Перераспределение стоимости на кредитных  началах исключает внутрихозяйственное  перераспределение. Внутри одного и  того же предприятия не могут возникать  кредитные связи: предприятие не может кредитовать само себя - кредитные  сделки заключаются только между  парой субъектов, обладающих имуществом и юридическими правами.
Независимо от того, имеет ли место  межтерриториальное, межотраслевое  внутриотраслевое перераспределение, оно не сопровождается сменой собственника: собственность на передаваемую стоимость сохраняется у кредитора.
Перераспределение ресурсов посредством  кредита можно рассматривать на различных уровнях. На уровне предприятий как субъектов кредитных отношений, в рамках индивидуального кругооборота и оборота стоимости перераспределяются товарно-материальные ценности и денежные средства. На народнохозяйственном уровне в рамках совокупного кругооборота стоимости ее движение воплощается в перераспределении посредством кредита валового продукта, национального дохода. Причем как на народнохозяйственном уровне, так и на уровне индивидуального кругооборота и оборота стоимости ее перераспределение посредством кредита становится возможным только благодаря движению материальных потоков, валового продукта, национального дохода, приобретающих денежную, производственную товарную формы.
2)  Назначение кредита в функции замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на его основе платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения.
Данная функция связана со спецификой современной организации денежного  оборота – с осуществлением расчетов и платежей в основном в безналичной  форме. Известно, что расчеты между  экономическими субъектами и предоставление кредита осуществляются главным  образом через банки. Помещая  и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление кредитов в безналичном порядке.
В экономической литературе выделяют и другие функции кредита, в частности  денежную (или эмиссионную).
Содержание денежной функции кредита, по мнению авторов, ее признающих, состоит в выпуске денег в обращение. Они считают, что поскольку современные деньги имеют в основном кредитный характер, то выпуск денег в обращение (денежная эмиссия) и кредитование являются тождественными процессами. Однако отождествляя эмиссионный и кредитный процессы, эти авторы в то же время склонные различать кредит и деньги как самостоятельные экономические явления.
Некоторые экономисты выделяют контрольную  функцию кредита. Представляется, что данная функция характерна скорее для кредитора, чем для кредитного отношения в целом.
Кредитор, как правило, осуществляет контроль за деятельностью заемщика, поскольку заинтересован в возврате переданных в кредит средств. Однако контрольная функция кредитора не является обязательным атрибутом кредитных отношений.
 


2 ФОРМЫ КРЕДИТА  И ИХ ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ
 
Форма кредита характеризует  внешнее проявление и организацию  кредитных отношений. Изменение  производственных, товарно-денежных отношений приводит к изменению действующих форм кредита и созданию новых. Форма кредита определяется рядом характерных признаков:
    Содержанием кредитных отношений.
    Характером ссуженной стоимости (объект кредитной сделки).
    Составом участников (субъектов) кредитных отношений, т.е. кредитора и кредитополучателя.
    Целевым направлением кредита.
    Способом обеспечения возврата кредита.
    Методами формирования и уплаты процента.
    Особенностями формирования ресурсной базы для кредитования и др.
Внутри каждой из форм выделяются виды кредита, которые формируются  в зависимости от особенностей объекта, целевого направления кредита, его  срока, обеспеченности возврата кредита  и др.
В зависимости от выбранного критерия классификации можно выделить следующие формы кредита:
    В зависимости от ссуженной стоимости
      товарная;
      денежная;
      товарно-денежная (смешанная).
    Участники кредитной сделки, цели кредита:
    банковский кредит;
    государственный кредит;
    ипотечный кредит;
    лизинговый кредит;
    коммерческий кредит;
    потребительский кредит;
    факторинговый кредит;
    международный кредит.
    Назначение кредита:
      производительная;
      потребительская.
    Способы предоставления:
      прямая;
      косвенная.
    Сфера функционирования:
      национальный кредит;
      международный кредит.
 
1. В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.
Товарная форма  кредита исторически предшествует его денежной форме. Можно предположить, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха, скот и пр.). Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В поздней истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян в форме зерна, других сельскохозяйственных продуктов до сбора нового урожая.
В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Преимущественной формой выступает  денежная форма кредита, однако применяется  и его товарная форма. Последняя  форма кредита используется как  при продаже товаров в рассрочку  платежа, так и при аренде имущества (в том числе лизинге оборудования), прокате вещей. Практика свидетельствует  о том, что кредитор, предоставивший товар в рассрочку платежа, испытывает потребность в кредите, причем главным  образом в денежной форме. Можно  отметить, что там, где функционирует  товарная форма кредита, его движение часто сопровождается и денежной формой кредита.
Денежная форма  кредита - наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Это и понятно, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.
Наряду с товарной и  денежной формами кредита применяется  и его смешанная форма. Она  возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Можно  предположить, что для приобретения дорогостоящего оборудования потребуется  не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для  установки и наладки приобретенной  техники.
Кредит сводится не только к стадии предоставления средств  во временное пользование, но имеет  и другие стадии, в том числе  возвращение ссуженной стоимости. Если кредит предоставлен в денежной форме, и его возврат был произведен также деньгами, то данная сделка представляет собой денежную форму кредита. Товарную форму кредита можно признать только в тех кредитных сделках, в которых предоставление и возвращение ссуженных средств происходят в форме товарных стоимостей.
Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен  деньгами, или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен в виде товара), то здесь более правильно считать, что имеется смешанная форма  кредита.
Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.
 
2. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, государственная, ипотечная, лизинговая, хозяйственная (коммерческая), потребительская, факторинговая и международная. Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос - от заемщика.
Если банк, например, предоставляет  кредит населению, а физическое лицо вкладывает свои сбережения на депозит  в банке, то в этих случаях имеется  один и тот же состав участников (банк и население). Вместе с тем  каждая из сторон занимает здесь разное положение: в первом случае банк служит кредитором; во втором - заемщиком; в  свою очередь в первом случае физическое лицо выступает в качестве заемщика, во втором - кредитора. Кредитор и заемщик  меняются местами: кредитор становится заемщиком, заемщик - кредитором. Это  меняет и форму кредита.
Банковская форма  кредита - наиболее распространенная форма. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм. Это не случайно. Банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело, он совершает многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.
Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько  своим капиталом, сколько привлеченными  ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.
Вторая особенность заключается  в том, что банк ссужает незанятый  капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.
Третья особенность данной формы кредита характеризуется  следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это  означает, что заемщик должен так  использовать полученные в банке  средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную по крайней мере для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.
Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая свои обязательства' облигации и др., выступает в качестве заемщика. Государственный заем чаще всего размещается под определенные государственные программы (на цели восстановления народного хозяйства в послевоенный период, развития народного хозяйства, в том числе его отдельных отраслей и пр.). Займы размещаются, как правило, на длительные сроки (на пять, десять и даже двадцать лет). В отличие от государственных займов, широко распространенных в современном хозяйстве, государственная форма кредита по сравнению с другими формами имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, по существу становится международной формой кредита.
Ипотечная форма кредита представляет собой одну из форм залога, в соответствии с которой недвижимое имущество, которое приобретается кредитором, остается в залоге у банка или иной кредитной организации. В случае если кредитор не в состоянии выплатить долг, недвижимость переходит в собственность банка. 
Предметом для предоставления ипотечной  формы кредита может являться загородный дом, земельный участок  или квартира. 
Ипотечная форма кредита регулируется действующим законодательством и другими нормативно-правовыми актами. Перед получением ипотечной формы кредита заемщику  необходимо предоставить банку пакет документов, которые должны подтвердить его платежеспособность. Кроме того, при  получении ипотечной формы кредита заемщик должен найти поручителей. 
Как правило, ипотечная форма кредита  выдается на длительный срок, который  может составлять от 20 до 50 лет. Заемщик  должен ежемесячно вносить платежи  по ипотеке, досрочное погашение  ипотечного кредита возможно только через определенный период времени.  
Такая форма кредита, имеет целый ряд преимуществ для заемщика, в случае приобретения квартиры по ипотечной форме кредитования  молодой семье нет необходимости снимать жилье, они сразу же могут жить в собственной квартире.
Форма ипотечного кредита подразумевает  реструктуризацию долга, в большинстве  случаев банки идут навстречу  клиентам, которые попали в затруднительное  финансовое положение, предлагают отсрочки по выплате.

Лизинговая форма  кредита.
Лизинговая  деятельность - деятельность, связанная с приобретением одним юридическим лицом за собственные и заемные средства объекта лизинга в собственность и передачей его другому субъекту хозяйствования на срок и за плату во временное владение и пользование с правом или без права выкупа [6, с. 242].
Лизинговый  кредит - это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или товаров в длительное пользование, а также по поводу финансирования, приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества. Лизинг рассматривается, с одной стороны, как альтернатива капиталовложения, а с другой - как альтернатива финансирования. Лизинг представляет собой форму имущественного (товарного) кредита и является одним из видов инвестирования в оборудование, недвижимость и прочие основные фонды [6, с. 242].
Объектом лизинга может  выступать любое движимое и недвижимое имущество, относящееся к основным фондам и являющееся предметом купли продажи. Объекты лизинговой сделки не уничтожаются в производственном цикле. К объектам лизинга могут относиться программные средства и рабочие инструменты высокой стоимости, обеспечивающие функционирование переданных в лизинг основных фондов.

При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму в силу исторической традиции довольно часто называют коммерческим кредитом, иногда вексельным кредитом, поскольку в его основе лежит отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Вероятно термин 'коммерческий' кредит возник как реакция на долговые отношения, возникающие между поставщиком и покупателем при отгрузке товара и предоставлении договорной отсрочки платежа. Понятие 'коммерческий' означает торговый, т. е. то, что образовалось на базе особых условий продажи товаров.
Эволюция взаимоотношений  между предприятиями порождает  не только отсрочку платежа за товар, но и другие формы. В современном  хозяйстве предприятия предоставляют  друг другу не только товарный, зачастую не столько товарный, сколько денежный кредит. Банки перестали быть монополистами  в осуществлении кредитных операций; кредиты могут предоставлять  практически все предприятия  и организации, имеющие свободные  денежные средства. Типичной стала  ситуация, когда крупные промышленные и торговые предприятия и организации  выдают денежные кредиты своим партнерам. Термин 'коммерческий' кредит в его  классическом понимании уступает его  толкованию как хозяйственного кредита, предоставляемого предприятиями-кредиторами  в товарной и денежной форме.
Хозяйственная (коммерческая) форма кредита имеет ряд особенностей. Прежде всего его источником являются как занятые, так и незанятые капиталы. При товарной форме хозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции, ссужается не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа. При денежной форме хозяйственного кредита его источником выступают денежные средства, временно высвободившиеся из хозяйственного оборота. Важно при этом и то, что при товарном хозяйственном кредите собственность на объект передачи переходит от продавца-кредитора к покупателю, при денежном хозяйственном кредите собственность на ссуженную стоимость не переходит от кредитора к заемщику, последний получает ее только во временное владение. По-разному осуществляется платность за пользование кредитом. При товарном хозяйственном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара, при денежном хозяйственном кредите плата за пользование ссу
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.