Наименование:

Информация:

Описание (план):

Оглавление.

Кредитные деньги и кредитные орудия обращения, характеристика

Тестовые задания………………19
Задача………………..20
Список литературы ………..21

ОПРЕДЕЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ДЕНЕГ. ИХ СХОДСТВО И ОТЛИЧИЕ ОТ БУМАЖНЫХ

Кредитные деньги или кредитные орудия обращения — это бумажные знаки стоимости, возникающие на основе кредита. В отличие от бумажных денег, используемых главным образом для финансирования государственных расходов и покрытия бюджетных дефицитов. Кредитные орудия обращения обычно выпускаются с учётом потребностей оборота в средствах обращения и платежа.

Кредитные деньги - форма денег, возникающая в условиях развития товарного производства, когда купля и продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Появление кредитных денег связано с функцией денег как средства платежа, они замещают золото и бумажные деньги и являются основой современного платежно-расчетного механизма. На них базируются внутреннее денежное обращение и международный денежный оборот.

Характеры проявления покупательной силы кредитных и металлических денег существенно различаются, прежде всего по наполнению содержания. Кредитные деньги являются символическими деньгами и получают общественную гарантию. Они не могут, в отличие от металлических денег, «покидать» сферу обращения путем превращения в товар как вещественный элемент богатства. Ценность кредитных денег имеет значение только как выражение ценности тех хозяйственных ресурсов, которые эти деньги представляют. Между тем соответствие денежной массы и ценности товарных ресурсов, которые она представляет, подвержено различным нарушениям. Восстановление этого соответствия в эпоху кредитных денег происходит путем изменения ценности денежной единицы. Способность денежной единицы к обесценению позволяет кредитным деньгам так выполнять функцию меры ценности, что, не имея собственной ценности, они тем не менее могут адекватно выражать ценность товарных ресурсов, используемых в жизни. Это обесценение денежной единицы представляет собой форму приспособления кредитных денег к росту цен. Когда кредитные деньги расходуются на приобретение финансовых активов, они передают финансовым деньгам функцию накопления, действуя сами при этом как покупательная сила. После завершения сделки купли-продажи кредитные деньги высвобождаются для оборота - они могут быть потрачены на потребительские или инвестиционные товары. Включение ценности бизнеса в ценность кредитных денег делает деньги более содержательными, но одновременно усиливает зависимость ценности денег от общих условий хозяйствования в стране. Кредитные деньги условно могут быть разделены на два массива: один предназначен для расчетов и соответственно в меньшей степени или вовсе не выполняет функцию средства накопления; др. действует преимущественно как средство накопления и мало используется как средство расчетов.

В чём состоит отличие бумажных денег от кредитных:

а) бумажные деньги – это наличные, а кредитные деньги существуют в форме записи на банковских счетах;

б) бумажные деньги не подлежат вывозу за пределы страны;

в) бумажные деньги имели принудительную покупательную способность, а кредитные деньги – это векселя эмиссионного банка;

г) бумажные деньги предназначены для оплаты недорогих товаров, а кредитные деньги используются при оплате дорогостоящих товаров и услуг.

Кредитные деньги придают эластичность денежному обращению, преодолевая ограниченность металлической базы обращения, так как их количество может легко увеличиться в соответствии с потребностями хозяйства, сокращают издержки обращения, способствуют росту производства. Кредитные орудия обращения лишены собственной стоимости, но в отличие от бумажных денег в узком смысле слова (казначейских билетов) они уже с момента возникновения выступают как знак не только золота, но и кредита. Следовательно, они отражают движение ссудного капитала между кредиторами и заемщиками.

Как известно, кредит ведет к значительному уменьшению издержек обращения. Это связано с тем, что вместо металлических денег в обращение вступают банкноты, векселя, чеки, которые тесно связаны с кредитом. В результате использования кредитных денег экономятся настоящие или действительные деньги, в виде которых выступают благородные металлы, прежде всего золото.

Основным эмитентом кредитных денег является банковская система, которая формирует денежную массу не только путем выпуска различных долговых обязательств, но и посредством создания мнимых вкладов (выдавая ссуду, банк записывает долг клиента на его ссудном счете себе в актив, и одновременно сумма выданной ссуды перечисляется банком на расчетный счет клиента и становится его вкладом, хотя реально вклада не было). Несмотря на мнимый характер вклада, он может принять форму (принимает ее) реальных денег. В данном случае увеличивается не только ресурсная база банка, не имеющая под собой обеспечения, но и увеличивается объем денежной массы.

В современных условиях большая часть кредитных денег представляет собой средства на различных счетах. Центральные банки дают достаточную гарантию кредитным деньгам, чего не могут обеспечить в современных масштабах денежного оборота коммерческие и частные банки. Поэтому в настоящее время обращение денег осуществляется в основном в виде безналичных расчетов.

2. ХАРАКТЕРИСТИКА ВИДОВ КРЕДИТНЫХ ДЕНЕГ

Банкнота — обязательство банка. В настоящее время банкнота выпускается центральным банком. В России в обороте используются банкноты Центрального банка РФ. Эти денежные знаки выпускаются в обращение банком на основе кредитных операций. С рассматриваемой стороны такие деньги, казалось бы, могут быть признаны кредитными. Значительную часть кредита Центральный банк РФ предоставлял до 1995 г. бюджету, который использовал полученные ссуды для покрытия своих расходов. Поэтому такие денежные знаки, поступающие в оборот за счет полученных ссуд и используемые для покрытия расходов бюджета, скорее можно отнести к бумажным, учитывая то, что они поступали в оборот для покрытия бюджетных расходов, а кредитные операции, на основе которых происходила эмиссия, не увязаны с процессами производства и реализации продукции. Для изготовления банкнот используется особая бумага, и применяются меры, затрудняющие их подделку.

Выпуск в обращение банкнот и их изъятие из оборота происходят на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством. [4]

Банкнота отличается от векселя и от бумажных денег.

от векселя:

по срочности — вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3—6 мес.), банкнота — бессрочное долговое обязательство;

по гарантии — вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию;

банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота (т.е. разменная на металл) отличается от бумажных денег:

по происхождению — бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота — из функции денег как средства платежа;

по методу эмиссии — бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов (казначейство), банкноты — центральный банк;

по возвратности — классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а «застревают» в обращении;

по разменности — классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

Первоначально банкнота имела двойное обеспечение: коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспечившую ее обмен на золото. Такие банкноты назывались классическими, имели высокую устойчивость и надежность. Центральный банк располагал золотым запасом для обмена, что исключало обесценение банкноты. Классическая банкнота обладала высокой степенью устойчивости в силу ее золотого обеспечения (золотым запасом ЦБ). Обязательства ЦБ состояли в его обязанности в любой момент обменять банкноту на золото, благодаря чему автоматически действовал механизм изъятия излишне выпущенных банкнот из обращения. Однако по мере обострения кризисных явлений в мировой экономике (в частности во время мировых войн), а также ограниченности производства драгоценных металлов, государства все чаще выпускали банкноты для целей кредитования (например, под обеспечение госзаймов). Со времен «великой депрессии» 30-х годов золотое обеспечение банкнот было отменено практически во всех странах, а с 1971 года был отменен обмен доллара на золото для ЦБ иностранных государств. В настоящее время ни одна из стран не имеет золотого обеспечения банкнот. Эти процессы привели к тому, что современная банкнота в отличие от классической может быть неустойчивой. Эмиссия банкнот может превышать потребности товарооборота в деньгах, и банкноты перестали быть разменными на золото.

Современная банкнота потеряла по существу следующие гарантии: не все векселя, переучитываемые центральным банком, обеспечены товарами и отсутствует обмен банкнот на золото. Ныне банкнота поступает в обращение путем банковского кредитования государства, банковского кредитования хозяйства через коммерческие банки, обмена иностранной валюты на банкноты данной страны. В настоящее время центральные банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По существу они являются национальными деньгами на всей территории государства. С другой стороны, современные банкноты сохранили кредитную природу, так как они выпускаются в обращение в порядке банковского кредитования хозяйства и государства и являются элементом ссудного фонда. Банкноты стали всеобщим средством обращения, так как они обеспечены кредитом, в том числе государственным. С изъятием золота из обращения кредитные деньги приобретают относительную самостоятельность от металла как непосредственное воплощение покупательной силы. Они обладают фактической способностью приниматься в обмен, так как объективно сложившиеся условия воспроизводства нуждаются во всеобщем средстве обмена. Это обусловлено усилением тенденции к дематериализации денежного оборота на базе обобществления производства в рамках государственно-монополистического капитализма.[3]

Управление эмиссией безналичных денег, т.е. механизмом банковского мультипликатора, осуществляется центральным банком, так как он расширяет или сужает эмиссионные возможности коммерческих банков. Банковский мультипликатор - это процесс увеличения (мультипликации) денег на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого банка к другому. Депозитный мультипликатор отражает многократное расширение депозитов коммерческих банков и использование их для кредитных операций. Свободный резерв (ресурс) складывается из свободных резервов отдельных коммерческих банков. Кредитный мультипликатор раскрывает то, что мультипликация может осуществляться в результате кредитования. Банковский мультипликатор действует и в других случаях, например, когда кредиты предоставляются не только клиентам банка - хозяйствующим субъектам, но и другим банкам, правительству, при проведении других активных операций.

Предположим, в банк положено 1000$, тогда балансовый отчет банка будут следующим:

Фактические резервы (FR) банка А составляют 1000$

.

Норма обязательных резервов (R) установлена для всех банков в размере 10%. Следовательно, избыточные резервы (Е) составляют 90% (т. е. Е=FR-R). Таким образом, банк А создал 900$ дополнительных денег. Если действующий субъект использовал полученную ссуду в 900$ для покупки сырья, то его поставщики переведут полученные деньги на свой счет в банк Б, баланс которого будет выглядеть следующим образом:

Таким образом, банк Б создал дополнительные деньги – 810$.

Теоретически, при норме резервов 10% каждый 1$, вложенный в банк, приведет к созданию 10$, т. е. имеет место мультипликация:

,

где т – банковский мультипликатор, который показывает, сколько новых банковских долларов создает банковская система, при поступлении в нее одного дополнительного доллара депозита.

Если R=10%=0,1 то .

Учитывая т, можно рассчитать максимальную сумму денег (М), которую создала банковская система

.

$.

Процесс этот будет продолжаться до тех пор, пока вся сумма вклада не будет использована в качестве обязательных резервов.[6]

КРЕДИТНЫЕ ОРУДИЯ ОБРАЩЕНИЯ: ПОНЯТИЕ, ОТЛИЧИЕ ОТ КРЕДИТНЫХ ДЕНЕГ, ХАРАКТЕРИСТИКА ВИДОВ

Кредитные орудия обращения – это знаки стоимости, возникающие на основе развития кредита и выполняющие функции средства обращения и средства платежа. В отличие от бумажных денег, используемых главным образом для финансирования государственных расходов и покрытия бюджетных дефицитов, Кредитные орудия обращения обычно выпускаются с учётом потребностей оборота в средствах обращения и платежа. [7]

Различаются три основных вида кредитных орудий обращения: вексель, банкнота и чек.[3]

Вексель — это письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока требовать от должника (векселедателя), или акцептанта, уплаты обозначенной денежной суммы. По сравнению с другими долговыми обязательствами вексель имеет следующие особенности: абстрактность, поскольку в нем не объясняются конкретные причины появления долгового обязательства (например, продажа товара в кредит); бесспорность обязательства должника произвести платеж независимо от условий возникновения долга. Правовые особенности векселя и его оформление строго определяются законом. Если подлинность векселя удостоверена, то должник не может отказаться от его оплаты.

Существуют простые и переводные векселя. Простой вексель выписывается заемщиком. В нем обязательно указывается место и время выдачи векселя, сумма, срок и место платежа, фамилия владельца векселя, подпись векселедателя. Переводный вексель (тратта) выписывается кредитором, а не заемщиком и представляет собой приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в срок определенной суммы денег третьему лицу (ремитенту) или предъявителю, если вексель не именной, а предъявительский. Переводный вексель должен быть подтвержден должником в виде его подписи, удостоверяющей согласие на оплату (акцепт). Часто по настоянию кредитора акцепт переводного векселя осуществляет солидный банк третьей страны.

В зависимости от характера возникновения векселя делятся на частные и казначейские. Разновидностью частных векселей являются коммерческие, возникающие на основе сделок купли-продажи товара в кредит, и финансовые, которые не имеют подобной реальной основы.

В вексельном обороте может участвовать неограниченное количество лиц, поскольку вексель передается как орудие платежа и в порядке переуступки права требования определенной денежной суммы. Большинство векселей взаимно погашаются через механизм безналичных расчетов путем взаимного зачета вексельных обязательств без участия наличных денег. Тем самым вексельное обращение уменьшает потребность оборота в наличных деньгах, а это в известной мере расширяет рамки капиталистического воспроизводства.

Однако существуют границы замещения наличных денег вексельным обращением. Во-первых, коммерческий кредит охватывает лишь часть товарооборота, преимущественно оптовую торговлю; во-вторых, сальдо по взаимному зачету вексельных обязательств требует оплаты наличными деньгами; в-третьих, векселя как частные долговые обязательства имеют ограниченную сферу обращения среди тех капиталистов, которые уверены в платежеспособности векселедателей и индоссантов. Границы коммерческих векселей преодолеваются путем замены их банкнотами.

Вексель характеризуется следующими особенностями: [8]

обращаемостью, т.е. передачей векселя как платежного средства другим кредиторам, что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств;

на документе отсутствует какая-либо информация о сделке;

оплата векселя обязательна.

Чек - документ определенной формы, который содержит приказ, исходящий от законного владельца счета, о выплате предъявителю этого чека, указанной в нем суммы. Обращение таких чеков называется чековым. В чековом обращении принимают участие следующие лица: владелец счета, лицо, берущее у владельца счета кредит, то есть его кредитор, и плательщик по этому чеку, чаще всего банк, либо другое кредитное учреждение.

Выделяют три основных вида:

Именной - на отдельное лицо, не имеющее право передавать чек кому-либо;

Предъявительский - чек, в котором не указывается имя получателя;

Ордерный - выдается на определенное лицо, имеющее право передачи другому лицу.

В основном, чеки используются для получения наличных бумажных денег, в банке, либо в другом кредитном учреждении. Самой не сложной операцией является расчет между клиентами одного банка, при расчетах между клиентами разных банков чеки учитываются расчетной палатой. Также используются банковские чеки, преимущественно в международных расчетах. Они осуществляют коммерческие платежи. В 1992 году в России принято Положение о чеках. Оно определило правила чекового обращения. Был создан специальный Чековый синдикат, объединяющий самые крупные коммерческие банки. Порядок получения чека состоит в следующем: клиент заключает договор с определенным банком, входящим в синдикат, выплачивает банку сумму, на которую открывается счет, и получает чековую книжку. [8]

Банковская карта — пластиковая карта, привязанная к лицевому счёту одного из банков. Используются для платежей, в том числе через Интернет. [12]

Хотя держателя карты часто называют «владельцем» (такое использование встречается даже в документах банков), на самом деле собственником карты является банк-эмитент (это положение закрепляется соответствующими пунктами договора на обслуживание банковских карт). Держатель карты обязан вернуть её банку по требованию эмитента в течение нескольких дней. Это противоречие мнимое, так как полномочия собственника складываются из владения, пользования и распоряжения объектом собственности и банк передаёт держателю только полномочия владения и пользования картой. Средства же на счёте карты принадлежат владельцу карты, банк не имеет права задержать их выплату или запретить пользоваться ими кроме как по решению суда или списания комиссий по операциям, предусмотренным договором. Однако это утверждение также не вполне соответствует истине, так как с помощью карты обслуживают банковские счета и банковские вклады, то есть вкладчик и владелец счёта обладают правом требования в отношении переданных кредитной организации средств, а не правом собственности на них, а кредитная организация формирует из остатков на счетах и средств во вкладах свою ресурсную базу (т. е. пользуется ими). [1]

Банковская карта может выпускаться банком как локальная (принадлежащая локальной платежной системе, как правило в пределах одного государства) и международная (в рамках платежной системы, объединяющей множество банков-участников по всему миру); расчётная (дебетовая), кредитная и предоплаченная. Выпускаются также виртуальные карты.

Расчётная карта предназначена для совершения операций её держателем в пределах остатка денежных средств клиента, находящихся на его банковском счёте с учетом установленных лимитов.

Отсутствие необходимости тщательной проверки личности и изучения кредитной истории владельца карты упрощает процесс оформления и снижает стоимость их обслуживания. На остаток средств на счёте иногда начисляются проценты, как на обычном банковском вкладе. [1]

Кредитная карта предназначена для совершения её держателем операций, расчёты по которым осуществляются за счёт денежных средств, предоставленных кредитной организацией-эмитент м клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора. Банк устанавливает лимит исходя из платёжеспособности клиента. На остаток средств на счёте также начисляются проценты, но они, как правило, на порядок ниже комиссии при овердрафте.[2]

Эмиссия кредитных карт позволяет банкам выйти на новый уровень развития, при небольших уровнях операционных затрат привлекая новые клиентские группы:

выдав один раз карту, банку нет необходимости иметь разветвленную сеть классических учреждений, так как получение кредита клиентом предполагает использование ее в торгово-сервисном предприятие или получение наличности в банкомате;

пополнение карты и соответственно погашение кредита также может происходить через банкоматы или другие терминалы самообслуживания, оборудованные модулем приема наличных денежных средств, а также безналичным перечислением на банковский счет;

обработка карточных операций более автоматизированы, чем классические кредиты, что также облегчает для банка проведение этих операции, удешевляя себестоимость операций.

Предоплаченная карта предназначена для совершения её держателем операций, расчёты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитен ом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.[2]

Карта локальной платежной системы может быть использована только в банкоматах и кассовых терминалах банка-эмитента, а также в торговых точках, где установлены терминалы этого банка. На сайте банка с помощью карты может быть установлена возможность оперировать счётом через Интернет. Типичный пример Сберкарт — микропроцессорная карта от Сбербанка. Банкоматы и терминалы сторонних банков, за редкими исключениями, не принимают подобные карты, а оплата в интернет-магазинах с помощью Сберкарты вообще невозможна. Другим примером является временная ATM-карта Bank of America, которая выдаётся новому клиенту банка и действует до того момента, когда не будет активирована основная карта, то есть в течении одной-двух недель (требуемых для выпуска новой карты). Таким образом, клиент банка уже сразу имеет доступ к своему счёту из любого банкомата банка (а также некоторых партнёров, например, Citibank).

Международные банковские карты используются в международных системах платежей. Наиболее популярные платёжные системы — Visa (Visa Electron, Visa Classic, Visa Gold, Visa Platinum) и MasterCard (Cirrus, Maestro, MasterCard Mass, MasterCard Gold, MasterCard Platinum). Наиболее доступны в мире карты Visa Electron, Cirrus/Maestro. В большинстве случаев они являются дебетовыми и, как правило, не позволяют производить электронные платежи через Интернет. Это повышает безопасность их использования. Эти карты — самые дешёвые по стоимости выпуска и обслуживания. Самые популярные в мире — карты Visa Classic и Mastercard Standart. Они бывают как дебетовые, так и кредитовые, а также позволяют рассчитываться через Интернет. Карты серий Gold/Platinum — престижные карты, подчёркивающие солидность его обладателя. Используются как элемент имиджа. Технически, карты Visa Classic - Visa Gold, MasterCard Standart - MasterCard Gold ничем кроме дизайна не отличаются и предоставляют в большинстве случаев одинаковый спектр услуг. Распостраненное мнение о том, что по карте Gold предоставляются какие-то скидки, не подтверждается практикой использования этой карты владельцами. Кроме того, в связи с распространением карт класса Gold и Platinum, международные платежные системы вводят новые форматы эксклюзивных карт, свидетельствующих о крайне высоком статусе их обладателя. Также существуют Титановые (Titanium) карты — самые престижные карты, предоставляющие своим владельцам эксклюзивные привилегии по всему миру. Первой такую карту выпустила компания American Express — карту Центурион. [1]

Многие банки выпускают виртуальные карты. Они являются дебетовыми и выглядят приблизительно также, как и обычные, но расплачиваться с их помощью можно исключительно через Интернет. Через банкоматы и терминалы владельцы таких карт не могут получить наличные денежные средства, за исключением случая закрытия карты в банке. В этом случае владельцу возвращается остаток средств на счёте за вычетом комиссий по закрытию, если таковые предусмотрены договором.

Удобство банковских карт — в универсальности использования. Владелец карты может носить с собой крупные суммы.

Функции банковских карт

Обналичивание, то есть получение наличных денежных средств путём списания с банковского счёта карты, можно проводить с помощью банкоматов и POS-терминалов, а также в офисах банков. При обналичивании средств списывается определённый процент комиссии. При обналичивании средств в банкоматах и терминалах банка-эмитента комиссия отсутствует или сравнительно низка. При получении наличности в других банках процент выше, при этом присутствует минимальная сумма комиссии (в российских банках обычно от 1 до 5 %). Кроме обналичивания средств многие банкоматы позволяют платить за коммунальные услуги, услуги сотовой связи и доступа к сети Интернет и т.п., а также предоставляют другие финансовые услуги.

Банковской картой можно расплатиться за товары и услуги в любой стране в любой торговой точке, оборудованной торговым терминалом соотвествующей платежной системы. Комиссия в торговых терминалах при совершении платежа по оплате товаров и услуг, по правилам платежных систем с держателя карты не взимается, а перекладывается на торговую точку банком-эквайером.

Банковской картой можно расплачиваться через сеть Интернет. Все условия обычно указываются на сайте. Этот способ — самый опасный способ оплаты, так как возможно воровство конфиденциальных данных — номера карты, имя держателя и CVV2-код, которыми после могут использовать злоумышленники (кардеры). Поэтому желательно использовать только надёжные платёжные шлюзы. Одним из способов обезличить и обезопасить платёж картой в интернете являются системы Paypal и ChronoPay.

Тестовые задания:

А. Назовите операции, которые относятся к ссудным операциям

Центрального банка:

1. Ссуды предприятиям. 2. Ссуды населению.

3. Ссуды банкам. 4. Покупка государственных облигаций.

5. Выпуск векселей. 6. Эмиссия банкнот.

7. Ссуды правительству.

Правильный ответ: (3, 7)

Б. Ликвидность банка – это:

1. Гарантированное размещение бумаг эмитента на согласован*

ных условиях.

2. Способность банка своевременно отвечать по своим обяза*

тельствам.

3. Способность банка обеспечить своевременное погашение вы*

данных ссуд.

Правильный ответ: ( 2 )

Задача:

Банк выдал первому заемщику кредит на сумму 150 000 руб. сро*

ком на 2 месяца по ставке 15% годовых и второму заемщику – на

сумму 250 000 руб. сроком на 3 месяца по ставке 20% годовых. Опре*

делить сумму полученных банком процентов по предоставленным

кредитам.

Решение:

15000руб./60дней*0.15=3 5
25000руб./90дней*0.20=5 5.55

Список используемой литературы .

Авакова Ю. М. Платежные карты. Бизнес-энциклопедия. – М.: Маркет ДС, 2008.- 760 с.
Кузнецов В. А., Шамраев А. В., Пухов А. В. Предоплаченные инструменты розничных платежей – от дорожного чека до электронных денег. - М.: Маркет ДС ,2008 - 304 с.
Денежное обращение и кредит капиталистических стран/ Под ред. проф. Л.Н.Красавиной. – М.: Финансы, 2001 г. – 576с.
Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. .— М.: Финансы и статистика, 2000.— 464 с
Общая теория денег и кредита/ Под редакцией проф. Ф. Жукова. – ЮНИТИ, 2005 – 424с.
Банковское дело: Учебное пособие/ Под общей ред. В.Е. Ланкина. - Таганрог: ТРТУ, 2006.
http://dic.academic.ru/ Словари и энциклопедии на «Академике»)

http://www.fingramm.ru (Финансовая грамматика)

http://www.inventech.ru/l b/ (Центр креативных технологий. H. Epмacoвa Деньги, кредит, банки. Экзамен – 2004)

http://lib.mabico.ru/ (Финансовая библиотека)

http://macroeconomic.it mt.ru/ Макроэкономика -> ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ. ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА.
http://market-pages.ru (информационный бизнес-портал)
http://uaoc.kiev.ua (Денежно-финансовый рынок: Банки, деньги, кредиты, финансы)

Скачать работу

Скачать работу с онлайн повышением оригинальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru

Смотреть полный текст работы бесплатно