Здесь можно найти образцы любых учебных материалов, т.е. получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Банки и их роль в рыночной экономике

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 27.04.2012. Сдан: 2011. Страниц: 12. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Министерство  образования и  науки Казахстана
Казахский гуманитарно-юридический  инновационный университет 
 

Факультет информационных технологий и экономики 

Кафедра «Экономики и менеджмента» 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

По  дисциплине «Экономическая теория »
На  тему: 
 

«Банки  и их роль в рыночной экономике» 
 
 
 

                                                                                        Выполнила:
                                                                            Студентка I-го курса, группы Э-130
дневного отделения,
специальности
Финансы
Коренев С.Е. 

_________________
подпись  
 

Проверила:
Иргибаева З.Г..
                                                                                  
  _________________
подпись 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Семей – 2010 год 

     Содержание 

     Введение 

     Глава I. Сущность, функции и роль банков как элемента
     банковской  системы
     1.1.Банки  – особые институты
     1.2.Основные  операции банков
     1.3.Особенности  современной банковской системы
     Глава II. Состояние банковского сектора  Республики Казахстан
     2.1.Анализ  развития банковского сектора
     2.2.Развития  системы банковского регулирования  и банковского
     надзора в Республики Казахстан
     Глава III Проблемы и пути совершенствования банковской системы РК
     3.1. Проблемы стабильности банковской  системы Республики Казахстан
          3.2. Пути совершенствования банковской системы РК
         
      Заключение
          Список использованной литературы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

     Любая экономика держится на объективных  экономических законах, одним из которых является закон денежного обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов и, прежде всего, банков, которые создают основу для денежного оборота и связаны со всеми отраслями и секторами экономики. Банки обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства, производственной и непроизводственной сфер, сферы управления и наполняют бюджет (как федеральный, так и территориальный) необходимыми денежными средствами. Через банки осуществляется также и двустороннее движение денег, взятых взаймы (кредит).
     Несмотря  на то, что в результате жесточайшего банковского кризиса, произошедшего  в Казахстане в августе-сентябре 1998 года, который повлек за собой  потери в размерах, доходности и  устойчивости казахстанской банковской системы, массовые банкротства, в том числе крупнейших банков, постепенно начинается реструктуризация банковской системы под началом государства. Это означает, что банковская система будет продолжать функционировать и развиваться, следовательно, коммерческие банки по-прежнему будут заниматься обслуживанием внешнеэкономической деятельности казахстанских и зарубежных предприятий и организации, а также физических лиц.
     О реформе банковской системы в  Казахстане заговорили сразу после  кризиса, жертвами которой стали, по данным Казахстанской прессы, около 600 банков. Встал вопрос о внесении изменений в банковское законодательство и проведении реформ в этом секторе. Потребовали перемен вопросы банковского регулирования и надзора, все более актуальным становилось введение системы гарантирования вкладов и ответственности за "преступления в банковской сфере". Прошло три года, прежде чем реально приступили к реформированию банковской системы. Актуальность данной темы обусловлена тем, что высокие и устойчивые темпы экономического роста и достигнутая макроэкономическая стабильность требуют от Правительства РК выработки новых решений, направленных на обеспечение поступательного развития банковского сектора на основе укрепления его устойчивости, повышения конкурентоспособности казахстанских кредитных организаций, совершенствования банковского регулирования и надзора, усиления защиты интересов и укрепления доверия вкладчиков и других кредиторов банков.
     Цель  работы – определить роль банков в  рыночной экономике.
     В ходе работы решались следующие задачи:
     -раскрыть сущность, функции банков;
     -рассмотреть  основные операции банков;
     -выявить  особенности современной банковской  системы;
     -провести  анализ развития банковского  сектора;
     -показать  пути развития системы банковского  регулирования и банковского  надзора в РК. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Глава I. Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы
1.1.Банки  – особые институты
Чтобы регулировать движение денег, аккумулировать их, и целесообразно направлять, люди создали банки.
Слово "банк" происходит от итальянского слова "banco", означающего скамью, стоявшую в конторе менялы, проводившего денежные операции в виде обмена одних денег на другие или их размена.
Банки — это особые институты, которые  аккумулируют и хранят денежные средства, проводят денежные операции, контролируют движение денежных средств, предоставляют кредиты, выпускают в обращение деньги и ценные бумаги.
Совокупность  различных видов банков страны образует банковскую систему.
История развития банковского дела свидетельствует  о существовании различных типов банковских систем:
     -одноуровневая  (нет центрального банка)
     -двухуровневая  (центральный банк и система  коммерческих банков).
В большинстве  стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы. Первый уровень банковской системы образует центральный банк страны, второй — коммерческие банки и специализированные кредитные организации.
     Возникновение центральных банков исторически  связано с централизацией банковской эмиссии в немногих наиболее надежных банках. Такие банки назывались эмиссионными. В конце XIX — начале XX в. в большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном эмиссионном банке, который назывался центральным эмиссионным, а затем просто центральным. Однако самые первые центральные банки возникли значительно раньше: шведский Риксбанк — в 1668г. Банк Англии — в 1694 г. Банк Финляндии — в 1811 г. Затем Банк Франции в 1848г. Государственный (центральный) банк России — в 1860 г. Рейхсбанк и Банк Испании — в 1874 г., Федеральная резервная система США (ФРС) в 1913 г., центральный банк Турции— в 1930 г. Совсем юным можно считать Народный банк Китая, созданный в 1948г., хотя полностью функции центрального банка ему были поручены только в 1993 году. С точки зрения собственности на капитал центральные банки делятся на:
     -государственные — их капитал принадлежит государству (Великобритания, Франция, Германия, Канада, Россия, Казахстан);
     -акционерные — их капитал находится в частной собственности, но контролируется государством (США)
     -смешанные — акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (Бельгия, Япония). [12, 440 ]
     Между центральным банком и государством (правительством) существуют тесные связи, обусловленные необходимостью функционирования в одном экономическом пространстве, четкого согласования экономической политики государства с денежно-кредитной политикой центрального банка.
     Вместе  с тем, для эффективной деятельности центральному банку необходима определенная степень независимости от исполнительной власти. Это важно для ограничения  желания правительства использовать ресурсы центрального банка для покрытия бюджетного дефицита, отдавать предпочтение краткосрочным хозяйственно-политическим целям в ущерб долгосрочным.
     Различают три модели независимости центральных  банков:
     -процедурная — основана на совокупности процедур, предусматривающих обсуждение решений центрального банка в средствах массовой информации (США) -инструментальная — предусматривает определение правительством конечной цели деятельности ЦБ, который сам определяет средства ее достижения (Великобритания, Скандинавские страны)
-нормативная — предполагает, что ЦБ является центральным институтом национальной системы и подчиняется исторически сложившемуся в стране порядку регулирования экономики (Германия).
Анализ  деятельности центральных банков показывает тенденцию усиления их независимости от государственных управленческих органов.
В современных  условиях центральные банки выполняют  следующие функции:
-эмиссия  национальных денежных знаков, организация  их обращения и изъятие из  обращения;
-банк  банков: предоставление кредитов  коммерческим банкам, надзор и  контроль за их деятельностью
-банкир  правительства управление счетами  правительства, осуществление зарубежных  финансовых операций
-денежно-кредитное  регулирование экономики
-хранение  золотого и валютного запасов страны.
В рыночной экономике ведущую роль играют коммерческие банки. Термин "коммерческий банк" (от английского commerce — торговля) возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали в основном торговлю. Позже термин "коммерческий" в названии банка утратил первоначальный смысл. Коммерческие банки стали обслуживать всех субъектов хозяйствования независимо от рода их деятельности.
На практике функционирует многообразие коммерческих банков, которые можно классифицировать в зависимости от того или иного критерия.
По форме  собственности выделяются государственные, кооперативные, частные, банки с иностранным капиталом и банки со смешанным капиталом.
По организационно-правовой форме банки делятся на акционерные общества открытого и закрытого типов, общества с ограниченной ответственностью.
По характеру  выполняемых операций банки можно подразделить на универсальные и специализированные.
По числу  филиалов — бесфилиальные и многофилиальные.
По сфере  обслуживания — региональные, межрегиональные,
национальные, международные.
По масштабам  деятельности и размерам капиталов  — малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.
Современный коммерческий банк способен предложить клиенту 200 видов различных банковских продуктов и услуг. Однако не все банковские операции ежедневно используются в практике конкретного банка. Есть базовые функции, без которых банк не может функционировать. К этим функциям относятся:
-прием  депозитов
-осуществление  денежных платежей и расчетов
-выдача  кредитов.
В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные небанковские организации.
Банки специального назначения выполняют  основные операции по указанию органов  исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ.
     Некоторые кредитные организации не имеют  статуса банка, выполняют лишь отдельные  операции. К таким кредитным организациям относятся: лизинговые компании, факторинговые компании, кредитные кооперативы и др.[ 12, 442 ] 

1.2.Основные  операции банков
Банки осуществляют пассивные и активные операции. С помощью пассивных операций банк мобилизует ресурсы, а с помощью активных осуществляет их размещение.
Ресурсы банка формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств. К собственным средствам относятся акционерный и резервный капитал, а также нераспределенная прибыль. Собственные средства составляют незначительную часть ресурсов современного банка. Соотношение между собственными и заемными средствами может колебаться в пределах от 1 к 10 до 1 к 100.
Основная  часть ресурсов банка привлекается в виде вкладов (депозитов), а также контокоррентных и корреспондентских счетов.
     Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных. Депозиты бывают двух видов: счета до востребования и срочные счета. Вклады до востребования —это средства на текущих счетах, они могут быть востребованы в любой момент. Это же относится и к контокоррентным счетам. По вкладам до востребования выплачивается низкий процент. В отдельных странах начисление процента по этим видам вкладов запрещено законом. Вклады до востребования в основном предназначены для текущих расчетов. Открыв этот счет, клиент передает банку техническое ведение своих платежных операций. Например, по счету предприятия банком ежедневно делается множество бухгалтерских проводок. Осуществляемые при этом затраты банка возмещаются за счет того, что клиент не полностью использует имеющиеся на счете денежные средства. Образуется так называемый твердый кассовый остаток, который банк может использовать в качестве ссуды на депозитные и контокоррентные счета. С депозитного счета клиент может снять сумму в пределах фактического остатка на нем. Иными словами, он может располагать только собственным вкладом. Контокоррентный счет дает возможность клиенту осуществлять свои финансовые операции не только в пределах размера своего вклада в банке, но и за счет кредита, который банк ему предоставляет, исходя из установленного лимита кредитования. Лимит кредитования зависит как от финансовых возможностей банка, так и от прочности связей клиента с банком. Поэтому на контокоррентном счете возможно образование как положительного, так и отрицательного остатка.
     Банк может расширить свою ресурсную базу путем не только использования средств в виде твердого кассового остатка, но и создания дополнительных денежных средств на основе системы контокоррентных счетов. Технически это выглядит следующим образом. Так как банк не держит против пассива равные ему наличные резервы (их величина устанавливается исходя из нормы обязательных резервов), то размер ссуды, которую банк может предоставить на основе вклада, будет равен сумме актива за вычетом наличных резервов. Если норма обязательных резервов равна 10%, а сумма вклада 1000.0, то в балансе это будет отражено следующим образом.
[15 ,309]
Вторую  форму депозитов составляют срочные  вклады. Коммерческие банки принимают  собственно срочные вклады и вклады с предварительным уведомлением об изъятии. Эти вклады в отличие от текущих вносятся на более длительные сроки. Вкладчику выплачивается в этом случае более высокий процент, банк же может располагать этими средствами более длительное время, увеличив доходы от процентов за счет ссуд, выданных под эти вклады.
     Срочные вклады являются промежуточными между  текущими и сберегательными. Их отличие  от сберегательных депозитов состоит  в том, что они имеют строго обусловленный небольшой срок. Особенностью сберегательного вклада является свидетельство о наличии вклада—сберегательная книжка. Сберегательные операции ранее проводились сберегательными кассами (банками). Привлечение сбережений населения сейчас стало одним из важнейших видов операций не только сберегательных касс. Средства, мобилизуемые с помощью этих операций, используются для финансирования отраслей народного хозяйства, а также государства.
     К пассивным операциям относятся  кредиты, полученные от других банков, — привлеченные средства. Кредитные  операции можно классифицировать по ряду признаков. По срокам, на которые предоставляется кредит" он подразделяется на краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный и онкольные ссуды. В зависимости от обеспечения ссуды бывают бланковые (без обеспечения) и обеспеченные. Последние бывают вексельными (выдаваемые в виде покупки векселя или под его залог), под товарные, под ценные бумаги. По характеру погашения ссуды делятся на погашаемые в рассрочку и погашаемые единовременно. Исходя из вида кредитора, выделяют банковский, государственный, коммерческий кредиты и кредит страховых обществ. Кредит классифицируется также по методу взимания процента, который может удерживаться в момент предоставления ссуды или в момент погашения кредита. В зависимости от размеров кредит подразделяется на мелкий, средний и крупный.
     Кредитные операции выступают в виде контокоррентного кредита, операций с векселями и учетного кредита. Контокоррентный кредит—текущий счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом. Представляет собой сочетание ссудного счета с текущим. Может иметь дебитовое или кредитовое сальдо. Операции осуществляются по поручению клиента.
     Вексель — это платежное средство. Лицо, передающее вексель с помощью передаточной подписи, совершает таким образом платеж. Вексель может быть учтен в банке. Продажа векселя банку имеет форму учетного кредита. Его цена будет равна сумме требований по векселю за вычетом процентов, комиссионных платежей и прочих накладных расходов. Эту сумму владелец векселя получает наличными или в виде перечисления на счет. Покупка векселя — кредитная операция, так как банк предоставляет векселедержателю кредит на срок векселя, как правило, не превышающий 90 дней.
     С векселем связан также акцептный кредит. При акцептном кредите банк сам является плательщиком по векселю. Банк акцептирует выставленный на него клиентом переводной вексель, если клиент представит банку покрытие векселя до наступления срока платежа по нему.
     Когда кредит предоставляется под залог  легко реализуемого имущества или  прав, то имеет место ломбардный кредит. Это краткосрочная фиксированная по размерам ссуда. При ее осуществлении залог оценивается только по части его стоимости, в зависимости от вида движимого имущества. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. К видам ломбардного кредита относятся: ломбардный кредит под залог ценных бумаг, под залог товаров, под залог драгоценных металлов, под залог требований.
     В банковской практике встречаются случаи, когда сумма кредита или размер риска не позволяют одному банку  осуществить ссуду. При этих обстоятельствах создается консорциум банков, осуществляющих совместные операции. В банковском консорциуме имеется головной банк, который ведет переговоры с клиентами. При заключении кредитного соглашения этот банк мобилизует средства банков-членов консорциума и передает их заемщику. Подобным же образом он распределяет проценты, получая как головной специальное вознаграждение.
     В последние годы стали распространенными  такие банковские операции, как лизинг и факторинг.
     Лизинг—это  сдача в аренду предметов длительного пользования. В операции факторинга участвуют: фактор, первоначальный кредитор (клиент фактора) и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой платежа. Факторская компания, или фактор, покупает требования у первоначального кредитора и в последующем сама получает платежи по ним.
     Следующим видом операции банков являются банковские услуги. Для банков они служат важной частью рекламы. Существуют три вида банковских услуг: управление имуществом (доверительные или трастовые  операции); операции по выпуску, размещению и хранению ценных бумаг, а также управление ими; платежный оборот, операции с валютой и драгоценными металлами, инкассация векселей и чеков. Под платежным оборотом понимается осуществление банками за счет клиентов или за их собственный счет наличных и безналичных платежей.
     Банк  может проводить операции за собственный  счет. Однако этот вид операций не всегда можно отделить от других операций банков. Такие операции могут быть активными и пассивными. К ним  относятся операции на денежном рынке, операции с ценными бумагами, операции с валютой и драгоценными металлами.
     В современных условиях получила распространение  банковская операция андеррайтинг, т.е. гарантированное размещение на рынке облигационного займа или пакета акций на согласованных с эмитентом условиях за специальное вознаграждение. Проводя свои операции, банки получают операционные доходы, образующие их валовую прибыль. После вычета из валовой прибыли расходов по осуществлению операций, выплаты зарплаты сотрудникам банка, процентов вкладчикам и других расходов образуется чистая прибыль банка. Из этой прибыли выплачиваются налоги, дивиденды, отчисляются средства в резервный капитал. Отношение чистой прибыли к собственному капиталу банка представляет норму банковской прибыли.  [1,401] 

1.3.Особенности современной банковской системы
Современная банковская система Казахстана представляет собой систему переходного периода, управление которой осуществляется в соответствии с основными банковскими законами.
В соответствии с законодательством РК банковская система Казахстана разделена на два уровня: первый охватывает учреждения Центрального банка РК, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является обеспечение стабильности тенге надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй уровень состоит из коммерческих банков и иных кредитных организаций, задача которых — обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.). Банковская система Казахстана содержит элементы рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито.
В современных  условиях функционирование казахстанской  банковской системы характеризуется  следующими тенденциями.
Во-первых, сокращением численности действующих кредитных институтов, что свидетельствует о том, что закончился период экстенсивного т.е. количественного роста и начинается период интенсивного т.е. качественного развития, характеризующийся усилением.
     банковской конкуренции, отсевом слабых банков, укрупнением банковских структур.
     Во-вторых, произошла рекапитализация банков, т.е. восстановление утраченного в  период кризиса капитала и его  дальнейшее наращивание.
     В-третьих, сократилось количество проблемных банков.
     В-четвертых, наблюдается процесс расширения масштабов банковской деятельности, что выразилось в росте активов  банковской системы, увеличении доходов, прежде всего процентных, расширении кредитования экономики, в т.ч. реального  сектора, усилении интенсивности оттока капитала через банковскую систему за рубеж, восстановлении доверия населения к банкам.
     В-пятых, происходит увеличение перечня предоставляемых  новых банковских продуктов и  технологий (расчетно-кассовое обслуживание, лизинговые, доверительные, консультационные, брокерские, экспертные, аудиторские услуги, выдача гарантий и поручительств, инкассация и хранение ценностей и т.д.).
     Перспективными  направлениями развития банковской системы Казахстана можно считать:
     -усиление  дифференциации банков и банковской конкуренции;
     -расширение  кредитования отечественной экономики  и рост спроса на кредит  со стороны реального сектора
     -увеличение  депозитов населения, связанное  с ростом его доходов, и использование  этих средств в качестве кредитных  ресурсов
     -снижение  интенсивности оттока капитала через банковскую систему за рубеж. [12, 444.] 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава II. Состояние банковского  сектора Республики Казахстан 

 2.1.Анализ  развития банковского  сектора
     Макроэкономические  показатели деятельности банковского  сектора
     Динамика  основных показателей деятельности банков позволяет охарактеризовать 2009 год как весьма успешный, банковский сектор продемонстрировал устойчивость к негативным внешним воздействиям во втором полугодии 2009 года. По итогам 2009 года существенно выросло соотношение ключевых показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономике и ВВП. Отношение активов банковского сектора к ВВП увеличилось на 9,1 процентного пункта и достигло 61,4%. Отношение капитала банковского сектора к ВВП составило 8,1%, превысив уровень 2008 года на 1,8 процентного пункта. Отношение вкладов физических лиц к ВВП выросло на 1,5 процентного пункта— до 15,6%. Отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП увеличилось на 7,4 процентного пункта— до 37,3%.
     Основой роста активов банковского сектора  в 2009 году, как и годом ранее, стало  расширение кредитования. Отношение  выданных кредитов к ВВП выросло  на 8,1 процентного пункта— до 43,2%, а доля в совокупных активах банковского сектора увеличилась с 67,2 до 70,5%. Наиболее быстрыми темпами росли кредиты, выданные физическим лицам, они достигли 9,8% ВВП, в том числе ипотечные жилищные кредиты— 1,9% ВВП.
     Основным источником формирования ресурсной базы кредитных организаций по итогам 2009 года были средства, привлеченные от предприятий и организаций их отношение к ВВП увеличилось на 3,5 процентного пункта (до 20,5%), а доля в пассивах банковского сектора возросла на 0,9 процентного пункта (до 33,4%).
     Положительная динамика всех основных показателей  деятельности банковского сектора  при одновременном росте их отношения  к ВВП свидетельствуют о продолжающемся повышении значимости банковского  сектора в экономике Казахстана.
     Количественные  характеристики банковского сектора
     В 2009 году количество действующих кредитных  организаций сократилось с 1189 до 1136 Были отозваны (аннулированы) лицензии у 54 кредитных организаций, исключены  из Книги государственной регистрации кредитных организаций в связи с реорганизацией в форме присоединения 8 кредитных организаций, стали действующими (имеющими лицензии на осуществление банковских операций) 10 новых кредитных организаций.
      Таким образом, можно констатировать, что  уже пятый год подряд сокращается численность действующих кредитных организаций. За 2007—2009 годы их количество сократилось на 163.
      На 1.01.2010, как и год назад, во всех областях, за исключением Центральной, количество филиалов банков других регионов превышало количество местных кредитных организаций и их филиалов.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.