Здесь можно найти образцы любых учебных материалов, т.е. получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


дипломная работа Страхование ответственности и тенденции его развития на отечественном страховом рынке

Информация:

Тип работы: дипломная работа. Добавлен: 28.04.2012. Сдан: 2011. Страниц: 28. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ
ГОУ ВПО  «РОСТОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ
ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ (РИНХ)» 
 

                                    ДОПУСКАЕТСЯ К ЗАЩИТЕ:
                                    Зав. кафедрой «Финансы» 
                                    д.э.н., профессор  Романова Т.Ф.
                                    «___»_______________________2011 г. 

ДИПЛОМНАЯ  РАБОТА

       на  тему:
       «Страхование  ответственности  и тенденции его  развития на отечественном  страховом рынке» 
 

Автор дипломной работы
Студентка гр. ФКZ 561                                                                     Евстафьева У.В. 
 

Научный руководитель:
к.э.н., доцент                                                                                      Самойлова К.Н.
  

Рецензент:
Директор  Департамента по филиальной 
сети  ОАО СК «ЭНИ»                                                                      Федосеев А.Н. 
 

Декан финансового факультета
д.э.н, профессор                                                                                  Кочмола К.В. 
 
 
 

Ростов-на-Дону
2011
СОДЕРЖАНИЕ
 

Введение

3

Глава 1.

 
Экономическая сущность и необходимость развития страхования ответственности в рыночной экономике.

6

        1.1

Роль и  место страхования ответственности  на страховом рынке.

6

        1.2.

Современная классификация страхования ответственности.

15

        1.3.

Анализ развития регионального рынка страховых услуг.

24

Глава 2.

Практика  организации страхования ответственности  в России.

35

        2.1.

Анализ деятельности страховой компании.

35

        2.2.

Особенности организации некоторых видов  страхования ответственности в  современной России.

42

       2.3.

Бизнес –  планирование, необходимое условие  повышения эффективности страховой  деятельности

54

Глава 3.

Тенденции развития страхования ответственности в  условиях кризиса.

62

        3.1.

Проблемы  страхования ответственности в  России.

62

        3.2.

Перспективы развития новых видов страхования  ответственности в современных  условиях

72

Заключение

85

Список  использованной литературы

90

Приложение

93

 
 
 
 
 
     Введение
     В современной экономике страхование  является важным и необходимым инструментом, обеспечивающим общую экономическую стабильность и безопасность, развитие предпринимательства, эффективную защиту от многочисленных природных, техногенных и иных рисков, реализацию государственной социальной политики. Мировой опыт свидетельствует, что полноценное развитие страховой инфраструктуры дает заметный импульс росту национальной экономики.
     Через страхование образуются крупнейшие инвестиционные ресурсы, а государства  заинтересованы в их направлении  на нужды национальной экономики.
     Вместе  с тем, страхование является глобальным финансовым институтом, неизбежно требующим интеграции национальных страховых систем в мировую финансовую систему. Наиболее часто такая интеграция реализуется за счет механизмов перестрахования, что необходимо для эффективной обработки практически любых по размеру и сложности рисков. Международная кооперация в страховании необходима и для работы целых секторов экономики, таких как международная торговля и международные перевозки, авиация, космонавтика, туризм и др.
     Таким образом, можно утверждать, что страхование это необходимый элемент производственных отношений. Оно связанно с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства. Рисковый характер общественного производства, порождает отношения между людьми по предупреждению, локализации и по безусловному возмещению нанесенного ущерба.
     Необходимость в страховании, вообще, появилась  давно. Это было связано с развитием  торговых и экономических, гражданских  и  правовых отношений в мире. Поэтому, с возникновением потребности в уменьшении влияния рисков, появлялись и специальные лица и учреждения, бравшие на себя  ответственность по этим рискам за определённую плату.
     В нынешнем виде, страхование представляет собой сложные общественно-производственные отношения. Это связано, прежде всего, с многочисленностью предоставляемых услуг страховыми компаниями. На данный момент предусмотрены различные виды и способы страхования. В принципе, можно застраховаться от любого риска, если этот риск носит определённую вероятность, которая определяется специальными методами.
     России  ещё предстоит пройти долгий путь совершенствования в страховой  деятельности, как это делали иностранные  государства. В нашем государстве  заложены огромные перспективы развития  этой сферы, так как экономика только ещё формируется. Ещё не ясны пути, по которым пойдёт развитие страхового дела в России, но определённо, это будут своеобразные направления,   присуще только специфики нашего государства. Важно чтобы страхование заняло достойное место в экономике страны, так как этот вид деятельности способствует появлению действительно рыночной экономики (как и нового общества), не зависимой от неблагоприятных случайных воздействий, пагубных (критических) для существования субъектов экономики и общества.
     Страхование - это развивающаяся сфера деятельности, опирающаяся на огромный, практически не освоенный рынок, имеющий в России большое будущее. Одной из молодых отраслей страхования является страхование ответственности.
     Целью дипломной работы является на основе анализа современного состояния рынка страхования ответственность выявить основные проблемы и определить дальнейшие пути его развития в России.
     В соответствии с поставленной целью, в работе решаются следующие задачи:
    рассмотреть роль и место страхования ответственности на страховом рынке;
    проанализировать развития регионального рынка страховых услуг;
    охарактеризовать практику организации имущественного страхования в Российской Федерации;
    показать проблемы страхования ответственности в условиях кризиса;
    определить перспективы развития страхования отвественности в России.
     Методологической  и теоретической основой исследования дипломной работы послужили труды  отечественных и зарубежных ученых экономистов, Федеральные законы РФ, Гражданский Кодекс РФ.
     Фактологическую базу исследования составили данные комитета по статистике и аналитике Всероссийского союза страховщиков, подготовленные на основе статистики страховых компаний, данных Федеральной службы страхового надзора, Федеральной службы государственной статистики, а также ведущих исследовательских организаций, данные бухгалтерской отчетности и планово-экономического отдела ОАО СК «ЭНИ», периодические издания.
     Теоретическая и практическая значимость дипломной  работы заключается в том, что  сформулированные в ней выводы и предложения могут быть использованы при дальнейшей теоретической и практической разработке проблем страхования ответственности.
     Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложения. 
 

Глава 1. Экономическая сущность и необходимость развития страхования                                      
                 ответственности  в рыночной экономике 
         1.1. Роль и место  страхования ответственности на страховом рынке 

    Страхование - важнейший элемент системы общественных, главным образом, экономических отношений, который присущ любой исторически сложившейся форме совместной деятельности людей. Как понятие, страхование соседствует с такими «вечными» категориями как товар, стоимость, труд, деньги, обмен и др. Страхование с момента его зарождения постепенно оформилось в эффективный способ возмещения ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате чрезвычайных событий, таких как: стихийные бедствия, аварии, пожары, землетрясения, падеж скота, ограбления и т.п., которые были во все времена, при всех системах устройства человеческого общества.
    Необходимость в страховании, вообще, появилась  давно. Это было связано с развитием  торговых и экономических, гражданских  и правовых отношений в мире. Как предприятия, так и частные лица всегда пытались сократить ущерб от различных внешних непредсказуемых явлений. Несмотря на случайный, вероятностный (то ли будет, то ли нет) характер наступления стихийных бедствий, аварий, краж имущества, чрезвычайных бытовых ситуаций, человек  заметил, что число пострадавших от них всегда меньше числа опасающихся наступления негативных событий. Еще в глубокой древности у заинтересованных людей возникла мысль об объединении владельцев имущества с целью совместного возмещения материального ущерба пострадавшей стороне.
      В замкнутом солидарном участии заинтересованных сторон в компенсации имущественного ущерба, понесенного пострадавшим участником объединения вследствие чрезвычайных событий, и заключается исходный, первичный смысл страхования.
      Признаки, в частности, имущественный ущерб, солидарная раскладка ущерба, компенсация  ущерба, характеризующие первичное  представление о сути страхования, говорят о его экономической  природе и ставят естественный вопрос о рассмотрении сущности страхования как экономической категории.
      Человеческое  общество может существовать только производя материальные блага. В  процессе производства на всех этапах движения общественного продукта от производства на всех этапах движения общественного продукта от производства до потребления люди активно вступают в отношения с силами природы и в отношения между собой. Иначе говоря, общественное производство имен две стороны: производительные силы(отношения людей с природой) и производственные отношения (отношения людей между собой в процессе производства).
      Из  первичного представления о страховании  легко видеть, что страхование  это элемент производственных отношений, поскольку оно связано с возмещением  потерь производства. Чтобы общественное производство могло надежно обеспечить общество соответствующим количеством и качеством материальных благ, оно должно функционировать непрерывно, бесперебойно, ритмично. Однако на практике этот процесс протекает далеко не гладко.
      В реальной жизни общественное производство носит противоречивый характер и всегда чревато наступлением непредвиденных событий, характерных негативными, разрушительными последствиями, нарушением ритмичности функционирования. В процессе своей деятельности предприятие подвергается различным видам рисков. Они (риски) связаны: с природными явлениями, деятельностью персонала организации, деятельностью заинтересованных лиц, отношениями с государственными органами и т.д. Для экономического обеспечения предупредительных и защитных мер, вытекающих из существа категории страховой защиты общественного производства, возникает необходимость выделения части валового национального продукта в целях формирования страхового фонда. Именно в страховом фонде находит свое материальное воплощения экономическая категория страховой защиты общественного производства.
      Экономическая категория страхования – это  теоретическое выражение реально  существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу предупреждения, локализации и преодоления  негативных последствий чрезвычайных событий естественного социального характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба.
      Однако  из особенностей экономических отношений, представляющих экономическую категорию  страхования, заключается в том, что категория страхования обладает рядом аналогичных признаков с категорией финансов (Рис. 1.1.)
      
      Рис. 1.1. Признаки страхования
      Как и финансы, страхование обусловлено  движением денежной формы стоимости  при формировании и использовании  соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения доходов и накоплений. Однако финансы в целом связаны с перераспределением доходов и накоплений для возмещения ущерба, связанного с наступлением чрезвычайных событий. Тем самым страхование отличается вероятностным движением денежной формы стоимости.
      Экономические отношения страхования характерны замкнутостью перераспределительных  отношений между заинтересованными  сторонами по поводу солидарной раскладки  ущерба, нанесенным чрезвычайным событием. Для обеспечения замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый из фиксированных взносов застрахованных. Наличие страхового фонда в качестве материального носителя – черта категории страхования, которая сближает её с категорией «финансы».
      Характерной чертой рассматриваемой категории  является также то, что страхование  предусматривает перераспределение  ущерба как между территориальными единицами, так и во времени.
      Суммируя  приведенные характерные особенности и признаки страхования, можно дать ему как экономической категории следующие определение, страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, включающих совокупность перераспределительных отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет их денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств для возмещения возможного ущерба при наступлении чрезвычайных событий, а так же на материальное обеспечение граждан  при наступлении некоторых событий в их жизни.
      Экономическая сущность страхования находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение данной категории. Функции являются внешними формами, позволяющими выявить  особенности страхования как  части (подсистемы) финансовой системы страны (Рис.1.2)

Рис.1.2 Функции  страхования
      Страхование как часть финансовой системы  выражает свою экономическую сущность, прежде всего через распределительную  функцию. Распределительная функция страхования в свою очередь находит конкретное воплощение в реализации специфических функций, свойственных только страхованию: рисковой, предупредительной и сберегательной.
      Главной из названных функций, безусловно, является рисковая функция, поскольку именно наличие риска стимулирует возникновение страхования. Есть риск  - есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями. Многообразные формы рисков, тяжесть наносимого ущерба, невозможность точно прогнозировать их наступления объективно вызывают необходимость проведения страхования. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.
      Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется предупредительная функция через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. Меры по предупреждению чрезвычайных событий  и минимизации страхового ущерба носят в страховании название превенции. В целях реализации предупредительной функции образуется особый денежный фонд.
      Существо  сберегательной функции проявляет  себя в потребности в страховой  защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках.
      Кроме названных специфических функций  страхование выполняет контрольную, социальную и инвестиционную функции.
      В соответствии с Федеральным Законом  « Об организации страхового дела»  можно выделить две отрасли страхования: имущественное и личное страхование. Гражданский кодекс РФ относит страхование ответственности к имущественному страхованию вместе со страхованием имущества и страхованием предпринимательских рисков. В основе страхования ответственности лежит вытекающая из требований законодательства материальная ответственность юридических и физических лиц за последствия своей деятельности. Поскольку предприятия, организации, учреждения и граждане в процессе своей деятельности потенциально могут нанести ущерб здоровью, имуществу и иным имущественным интересам третьих лиц, в соответствии с общепринятой практикой они обязаны компенсировать возникший вред. Так, в частности, Гражданский кодекс РФ определяет, что вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению лицом, причинившим вред, в полном объеме.
      В связи с этим заключение договора страхования ответственности обеспечивает страховую защиту лиц, которые стали участниками правовых взаимоотношений по возмещению вреда. Суть страхования ответственности заключается в том, что страховщик, получая страховые взносы от страхователя, берет на себя обязательства возмещать убытки потерпевшим, которые именуются в данном случае третьими лицами, в случае возникновения у них права на получение компенсации от страхователя или иного застрахованного лица в связи с причинением в результате его действий вреда третьим лицам1.
      Страхование ответственности выполняет двоякую  функцию: с одной стороны, оно  ограждает страхователя или иных застрахованных лиц от материальных потерь в случае необходимости возмещения причиненного ими вреда третьим лицам, а с другой — обеспечивает потерпевшим получение причитающейся им компенсации. Это имеет своим следствием то, что отдельные виды страхования ответственности проводятся во многих странах в обязательном порядке. Проводя страхование в такой форме, государство исходит из того, что потенциальные потерпевшие должны иметь гарантию возмещения нанесенного им вреда независимо от возможностей и желания его причинителей компенсировать ущерб, а обязательное страхование ответственности наилучшим образом подходит на роль такого гаранта.
      Наиболее  распространенным страхованием в обязательной форме является страхование ответственности  владельцев автотранспортных средств, которое проводится практически  во всех развитых странах мира. Это  связано с тем, что именно с  дорожно-транспортными происшествиями чаще всего связаны случаи причинения вреда третьим лицам. К тому же величина ущерба при этом, особенно в случае серьезной аварии, может измеряться весьма крупными суммами. Кроме того, в ряде стран в обязательном порядке проводится страхование ответственности работодателей перед работниками за нанесение ущерба их здоровью во время выполнения служебных обязанностей, страхование ответственности перевозчиков, некоторые виды страхования профессиональной ответственности и др. При этом в каждой из стран набор видов страхования, проводимых в обязательной форме, индивидуален и зависит от национального законодательства, уровня развития страхования и других факторов2.
      Все виды страхования ответственности  могут быть, прежде всего, подразделены на страхование ответственности за причинение вреда (страхование гражданской ответственности) и страхование ответственности за нарушение договора (страхования ответственности по договору). По договорам гражданской ответственности страховым риском является ответственность страхователя (застрахованного лица) за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц, который должен быть возмещен причинителем исключительно исходя из требований норм гражданского законодательства и не связан с неисполнением (ненадлежащим исполнением) договорных обязательств. Такую ответственность принято называть деликатной, т. е. связанной с противоправными действиями, правонарушениями. Именно страхование гражданской ответственности составляет основную долю в операциях по страхованию ответственности.
      Помимо  этого, существует также и ответственность, вытекающая из неисполнения (ненадлежащего  исполнения) договорных обязательств, принятых на себя одним из контрагентов договора (договорная ответственность). Страхование, возмещающее убытки, причиненные страхователем невыполнением или ненадлежащим исполнением договорных обязательств, носит название страхование ответственности по договору. Однако оно проводится значительно реже, чем страхование гражданской ответственности. В частности, Гражданский кодекс РФ допускает возможность такого страхования только в специально предусмотренных законами случаях.
      Страхование ответственности предназначено  для компенсации любого ущерба, нанесенного  застрахованным третьему лицу.
      Чтобы предъявить иск по гражданской ответственности, необходимо наличие ущерба, а также вины и противоправного действия (бездействия) нарушителя, существование связи между ними.
      Ущерб может быть физическим, моральным, финансовым, материальным (рис.1.3.) К физическому  ущербу относятся смерть, инвалидность физическая и умственная, временная нетрудоспособность, затраты по уходу, моральный ущерб. Материальным ущербом считается полное повреждение или частичное уничтожение, порча, незаконное расходование имущества или вещей. Финансовый ущерб — это лишение будущих доходов, возможной прибыли, права пользования чем-либо.
      

Рис.1.3. Виды ущерба по страхованию ответственности
Моральный вред может заключаться в нарушении  деловой репутации, авторских прав, разглашении тайны частной жизни, врачебной тайны, временном ограничении каких-либо прав.
      Потерпевший должен самостоятельно доказывать, что  именно в результате действия или  бездействия какого-то лица он понес  ущерб.
      При урегулировании страхового случая при  страховании ответственности важной особенностью является отношение треугольника между страхователем, страховщиком и потерпевшим (Рис. 1.4.)
        

      
        

      Рис.1.4.Треугольник  отношений между страхователем, страховщиком и потерпевшим.
       В зависимости от характера обстоятельств, приведших к нанесению подлежащего страхованию ущерба третьим лицам, можно выделить следующие разновидности страхования гражданской ответственности3:
       1) страхование ответственности за  ущерб, причиненный при эксплуатации  транспортных средств;
       2) страхование ответственности работодателей  за вред, причиненный здоровью  их работников при выполнении  ими служебных обязанностей;
       3) страхование профессиональной ответственности;
       4) страхование ответственности предприятий  — источников повышенной опасности;
       5) страхование ответственности производителей  и продавцов;
       6) страхование иных видов гражданской  ответственности юридических и  физических лиц.
       В начале 90-х гг. было весьма распространено страхование ответственности заемщиков  кредитов, подменившее известный в мировой практике весьма сложный, требующий значительного андеррайтерского опыта и не обходящийся без участия государства вид страхования — страхование риска неплатежа. Реализация в России страхования ответственности заемщиков кредитов имела негативные последствия и была сведена в регулируемое государством русло после принятия Гражданского кодекса РФ (ст. 932 "Страхование ответственности по договору").
       После этого значительный объем страховых  взносов приходился на так называемые "возвратные" виды страхования и "серые схемы" налоговой оптимизации4. 

      1.2. Современная классификация страхования ответственности 

      Страхование охватывает различные категории  страхователей. Его условия отличаются по объёму страховой ответственности; оно может проводиться в силу закона или на добровольных началах. Для упорядочения указанного разнообразия страховых отношений и создания единой взаимосвязанной системы и необходима классификация страхования.
      Под классификацией обычно понимают иерархически подчиненную систему взаимосвязанных звеньев, что позволяет создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей. Классификация страхования призвана решить ту же задачу: разделить всю совокупность страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой в иерархической подчиненности.
      В основе любой классификации должны быть такие критерии, которые пронизывают  все взаимосвязанные звенья. В  основу классификации страхования  положены три категории: различия в  объектах страхования и в объеме страховой ответственности. В соответствии с этим применяются две классификации: по объектам страхования и по роду опасности. Первая классификация является всеобщей, вторая - частичной, охватывающей только имущественное страхование.
      Можно дать следующее определение всеобщей классификации страхования по объектам страхования. Это иерархическая система деления страхования по отраслям, подотраслям и видам, которые являются звеньями классификации.
      Все звенья классификации располагаются  так, чтобы каждое последующее звено  являлось частью предыдущего (рис. 1.5).

Рис. 1.5. Принципы классификации
       Исходя  из общеэкономического понятия классификации  и учитывая особенности страхования, классификацию страхования можно  определить как систему разделения всей совокупности страховых отношений на взаимосвязанные звенья.
       Большинство авторов работ по страховому делу, среди которых А.А. Гвозденко, Л.И. Рейтман, В.В. Шахов, отмечают, что в  основу классификации страхования  положены два критерия:
      различия в объектах страхования;
      различия в объеме страховой ответственности.
       Первый  критерий является всеобщим, второй охватывает только имущественное страхование.
       На  наш взгляд, классификация страхования  по двум признакам является слишком  узкой и не позволяет упорядочить  и систематизировать существующее сегодня многообразие страховых отношений. В качестве критериев классификации необходимо дополнительно выделить категорию страхователей и форму проведения страхования.
       Объекты страхования служат основным признаком  классификации страхования. Классификации по объектам страхования - это система деления страхования на отрасли, подотрасли и виды, являющиеся звеньями классификации.
       Следует отметить, что мировая практика страхования  пользуется несколько иной классификацией. Глобальное разделение проводится, в первую очередь, между страхованием жизни и страхованием иным, чем страхование жизни. Затем критерием классификации, как правило, выступает подразделение или по виду риска, например, страхование от огня, или по сфере действия риска, например, морское страхование. Еще одним критерием для выделения видов страховых продуктов является круг страхователей или застрахованных лиц, например, коллективное страхование жизни, индивидуальное страхование от несчастного случая. Различные сочетания этих критериев позволяют создавать комбинированные виды страхования: комплексное страхование банков, ипотечное страхование и другие.
       В нашей стране в условиях государственной  страховой монополии выделялись две отрасли: имущественное и  личное страхование. Страхованием в условиях существования государственной монополии была охвачена весьма незначительная часть жизнедеятельности человека. Полностью выпали из поля страховой деятельности такие виды рисков, как предпринимательство, финансовые сферы, да и в существующих отраслях выбор услуг был крайне ограничен. Такая ситуация объясняется тем, что в советское время монопольным правом на проведение страховых операций выступал Госстрах СССР, поступления от деятельности которого служили дополнением к бюджетным средствам. Страховая система работала не по основному закону рыночной экономики – закону спроса и предложения, а руководствовалась принципом «от предложения к спросу». Следствием этого явилось то, что в условиях государственной монополии на проведение страховых операций отсутствовала необходимость учета предпочтений потребителей, расширения ассортимента и повышения качества страховых услуг.
       Система классификации, разработанная в  период существования государственной  монополии, не отвечает условиям, сложившимся  в настоящее время на страховом рынке. Перечень объектов и рисков, подлежащих страхованию в условиях рыночной экономики, на наш взгляд, требует выделения большего количества отраслей страхования. В современных работах по страховому предпринимательству авторами выделяются три или четыре отрасли страхования. Так, Л.И. Рейтман5 выделяет в страховании четыре отрасли: личное, страхование имущества, ответственности и предпринимательских рисков. Такая же позиция по данному вопросу изложена в работах А.А. Гвозденко6, В.В. Шахова7, Т.Г. Александровой и О.В. Мещеряковой8. Другие авторы, среди которых И.Т. Балабанов, Л.И. Корчевская и К.Е. Турбина, Л.Н. Клоченко и К.И. Пылов9, выделяют три отрасли: личное, имущественное, страхование ответственности.
       Следует отметить, что в российском законодательстве выделяются две отрасли страхования: личное и имущественное. Такой подход изложен в главе 48 Гражданского кодекса и в Законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации». В свою очередь, имущественное страхование включает три подотрасли: страхование имущества, страхование гражданской ответственности и страхование предпринимательских рисков.
       По  нашему мнению, страхование ответственности  в силу своей специфики может  быть выделено в отдельную отрасль  страхования. Страхование гражданской ответственности имеет достаточно много черт, разграничивающих его со страхованием имущества и предпринимательских рисков. К ним относятся, во-первых, принципиально разный подход к установлению страховой суммы (в отличие от страхования имущества, при котором страховая сумма определяется действительной стоимостью имущества либо ее частью, при страховании ответственности размер страховой суммы определяется сторонами по их усмотрению); во-вторых, различия в порядке определения круга лиц, в пользу которых может быть заключен договор страхования (при заключении договора страхования имущества определяется получатель страхового возмещения, а при страховании ответственности договор заключается в пользу третьих лиц, так как заранее неизвестно, кому именно может быть причинен вред страхователем). Таким образом, целесообразно выделить три отрасли страхования: личное, имущественное, к которому в качестве подострасли относится страхование предпринимательских рисков, и страхование ответственности.
       Как уже было отмечено, в основе деления страхования на отдельные отрасли лежит принципиальное различие между объектами.
       В личном страховании объектами являются жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Особенность личного страхования  состоит в том, что оно сочетает в себе рисковую и сберегательную функции. Сберегательная функция реализуется при заключении договора страхования жизни на случай дожития застрахованного лица до окончания срока страхования или возраста, установленного договором. Другая отличительная черта личного страхования заключается в том, что его целью зачастую является защита имущественного интереса не столько самого страхователя, сколько членов его семьи. Следует отметить и то, что страхователями по личному страхованию могут выступать как юридические, так и физические лица. Однако в любом случае договор личного страхования заключается в пользу физического лица.
       Имущественное страхование трактуется как отрасль  страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступает  имущество в различных видах; его экономическое назначение заключается в возмещении ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Страхователем имущества может выступать не только его собственник, но и лицо, временно владеющее, распоряжающееся или пользующееся этим имуществом, заинтересованное в его сохранности. Привести исчерпывающий перечень видов рисков, от которых можно застраховать имущество, достаточно сложно. Перечислим наиболее распространенные из них: пожар, аварии, противоправные действия третьих лиц и др.
       Объектами страхования предпринимательских рисков являются потенциально возможные различные потери доходов страхователя, например ущерб от простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшимся или неудавшимся сделкам, риск внедрения новой техники или технологии и т.д.
         Объектом страхования ответственности выступают имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, либо имуществу юридического лица. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда (в результате их действий или бездействия), которые в каждом страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.
       Деление страхования на отрасли еще не позволяет выделить конкретные интересы страхователей. С целью их конкретизации необходимы дальнейшая группировка и разделение совокупности страховых отношений. Большинство авторов работ по страховому предпринимательству (А.А. Гвозденко, Л.И. Рейтман10, В.В. Шахов11)  в качестве следующего звена классификации выделяют подотрасли, которые, в свою очередь, включают в себя различные виды страхования, имеющие специфические особенности в определенной сфере. Отметим, что в работах указанных авторов подотрасль выражает интересы страхователей, связанные со страховой защитой конкретных объектов, что, на наш взгляд, не совсем правильно. Данная характеристика более применима к такой категории, как вид страхования. Поэтому в качестве следующего уровня классификации мы выделим вид страхования, который делится на разновидности страхования. Такая позиция учитывает и нормы, изложенные в Законе «Об организации страхового дела в РФ». В ст. 32 Закона перечислены 23 вида страхования, каждый из которых выражает конкретные интересы страхователей.
       Многие  авторы, говоря о классификации страхования, подчеркивают только ее теоретическое значение. Однако она имеет еще и широкое практическое применение. Четкая классификация позволяет:
    сформировать на рынке эффективную систему страховой методологии, а значит, лицензирования страховой деятельности и оценки результатов деятельности страховых организаций;
    однозначно конструировать содержание договоров страхования;
    эффективно использовать специальные оговорки, ограничивающие или расширяющие страховую ответственность, а также иные страховые технологии, применяющиеся в зарубежных странах;
    строить соответствующую перестраховочную защиту, исключающую двусмысленность и неточность во взаимоотношениях перестрахователя и перестраховщика.
       Подразделение страхования на отрасли имеет значение для раздельного учета операций по страхованию, для формирования и размещения страховых резервов, для определения минимальной величины уставного капитала страховой организации. Оно также позволяет относить тот или иной вид страхования к соответствующей отрасли, независимо от названия правил страхования, которые подаются страховой компанией для получения лицензии на осуществление страховой деятельности.
       Помимо  отраслевого признака, страхование  классифицируют по форме проведения. В зависимости от волеизъявления сторон страхование делится на обязательное и добровольное. Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения имущественных интересов, тогда как инициатором добровольного страхования выступают хозяйствующие субъекты и граждане. Необходимость обязательной формы страхования объясняется потребностью в страховой защите не только отдельных страхователей, но и всего общества. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, т.е. тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказания иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы.
       В свою очередь, добровольное страхование действует в силу закона на добровольных началах. Закон может определять подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком. Следует отметить, что добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Например, при заключении договоров личного страхования страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем, страховщик не обязан заключать договор страхования на условиях, предложенных страхователем.
       Следующим признаком, положенным нами в основу классификации страхования, является категория страхователей. С этой позиции страхование делится  на индивидуальное, например, индивидуальное страхование граждан от несчастного  случая, страхование домашнего имущества, и коллективное, например, коллективное страхование жизни.
       Страхование можно подразделять и в зависимости  от формы организации. По форме организации  страхование выступает как государственное, акционерное и взаимное.
       Государственное страхование представляет собой такую форму страхования, в условиях которой в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций.
       При акционерном страховании в роли страховщика выступает негосударственная  организация, созданная в форме, разрешенной законодательством (акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью).
       Взаимное  страхование выражает договоренность между группой физических или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях в соответствие с принятыми условиями. Взаимное страхование реализуется через деятельность общества взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей извлечения прибыли. Общество взаимного страхования создается на основе добровольного соглашения между физическими и юридическими лицами для защиты их имущественных интересов. В законе «Об организации страхового дела в РФ» общества взаимного страхования отнесены к субъектам страхового дела, действующим в порядке и на условиях, определенных федеральным законом о взаимном страховании. Однако такой закон в настоящее время в России отсутствует, соответственно отсутствует и правовая база для деятельности обществ взаимного страхования. За рубежом такие общества, в отличие от нашей страны, являются крупными хозяйствующими субъектами регионального, национального и международного страхового рынка.
       Таким образом, в теоретическом аспекте классификация страхования позволяет упорядочить и сгруппировать все многообразие существующих страховых отношений. На практике классификация призвана сформировать эффективную систему лицензирования страховой деятельности и оценки результатов деятельности страховых организаций, однозначно конструировать содержание договоров страхования, эффективно использовать страховые технологии, применяющиеся в зарубежных странах.12 

      1.3. Анализ развития регионального рынка страховых услуг  

       Страхование за счет средств населения в последнее  время развивается и будет  развиваться в будущем опережающими темпами. Темп роста этого сегмента составит в ближайшие годы 20-26%, а  доля страхования за счет средств  граждан превысит 1% в доходах  населения.
       В силу этого налаживание прозрачных и понятных отношений со страхователями является важнейшей задачей страховщиков. Дело в том, что восприятие страховых  услуг как выгодных и интересных для клиента является одним из главных факторов, определяющих развитие рынка. Вообще приобретение страхового полиса или отказ от него зависит от следующих обстоятельств. Во-первых, это желание населения защититься от опасностей – потребительская оценка рисков. Во-вторых, пользование страхованием связано с возможностью платить за него - финансовыми возможностями потребителей. И, в-третьих, для того, чтобы потребители приобретали страхование, они должны рассматривать его как эффективный способ защиты от опасностей (Рис.1.6).

Рис.1.6.Процент  пользования страхованием среди  населения.
       Компании  могут в какой-то мере влиять на чувствительность к риску при помощи рекламы  и общественных связей, но это влияние  незначительно – телевидение  и собственный опыт потребителей гораздо в большей степени  определяют значимость опасностей. Страховщики также неспособны влиять на платежеспособность потребителей – она определяется состоянием экономики и ростом реальных доходов граждан. Из трех основных факторов, определяющих спрос, страховщики могут эффективно влиять только на последнюю составляющую – потребительское отношение к страхованию. Его улучшения можно добиться путем предоставления потребителям продуктов, которые ими будут рассматриваться как экономически выгодные, ускорения выплат и повышения качества сервиса, приближения страховщика к потребителю за счет расширения территориального присутствия и т.п.
       На  сегодняшний день, согласно исследованиям  Росгосстраха, опасности, наиболее значимые для населения, это:
       1. ДТП;
       2. Риски, связанные с недвижимостью  (пожар, ограбление жилья и  залив квартиры);
       3. Наиболее значимые для потребителей  опасности связаны с их жизнью  и здоровьем (теракты, травмы, бандитизм, инфекционные болезни). Такова иерархия рисков, защита  от которых представляет интерес  для потребителей.
       Как было отмечено выше, доходы и чувствительность населения к рискам практически не поддаются влиянию страховых компаний. Практически единственным инструментом влияния на рынок для стимулирования его развития (если не брать в расчет лоббирование обязательных видов и налоговых условий) является улучшение мнения потребителей о страховании. За счет предложения новых продуктов и сопутствующих услуг страховщики должны добиться того, чтобы наибольшее число настоящих и потенциальных страхователей считали полис экономически эффективной защитой от рисков, обеспечивающей быструю и полную компенсацию ущерба. В настоящее время значительная доля потребителей положительно относятся к страхованию, воспринимая его либо как способ приобретения психологического комфорта, либо как экономически эффективный способ борьбы с опасностями.
       При этом в верхних имущественных  группах, в наибольшей степени вовлеченных  в страховые отношения, в последние  полгода заметно выросла доля тех, кто положительно оценивает  эффективность страховой защиты.
       В целом можно говорить о том, что население сегодня удовлетворено качеством обслуживания в страховых компаниях, причем доля удовлетворенных потребителей в последние полгода несколько выросла.
       Основными причинами неудовлетворенности  в последнее время остаются длительные сроки разбирательства страховых случаев, а также неполные выплаты возмещения. Очень часто вторая причина недовольства характерна для клиентов по ОСАГО и каско автотранспорта, где выплаты осуществляются с учетом износа автомобиля.
       Одним из показателей качества обслуживания потребителей в страховых компаниях является соотношение числа действующих договоров и исков, проигранных страховщиками своим страхователям. В настоящее время этот показатель для крупных компаний держится на крайне низком уровне - 0,004% в страховании предприятий и 0,003% в страховании граждан.
       Как результат, в последнее время  можно говорить о заметном расширении пользования страхованием – растет среднее число полисов, приобретенных  населением, а также доля семей, намеренных приобретать дополнительное страхование. 
                       Таблица 1.1
       Количество  страховых компаний в регионе  в 2006 -2010 гг.
Численность страховщиков по состоянию  на: 01.01.2006 01.01.2007 01.01.2008 01.01.2009 01.10.2009 01.01.2010
Страховые организации 40 36 30 27 25 25
медицинские 13 10 9 7 7 7
Филиалы 467 510 560 607 583 574
медицинские 68 68 72 74 65 66
ВСЕГО 507 546 590 634 608 599
медицинские 81 78 81 81 72 73
 
       В настоящее время в Южном федеральном  округе (ЮФО) сложился полноценный страховой  рынок, действующий по классическим законам конкуренции – успех  на этом рынке определяется оптимальным  соотношением цены и качества предоставляемых услуг. На 01.01.2010 г. на территории Южного Федерального округа зарегистрировано 25 региональных страховых организаций (из них 7 –медицинские) и 574 филиала страховых организаций, зарегистрированных вне поднадзорной Инспекции страхового надзора по Южному федеральному округу территории (из них 66 – медицинские). (таблица 1.1.). Всего на территории округа зарегистрировано 599 страховщиков (из них – медицинские).
       Анализ  изменения численности участников страхового рынка Южного федерального округа за 2009 г. свидетельствует о незначительном сокращении количества игроков страхового рынка юга России. (Рис. 1.7.)

Рис. 1.7. Динамика изменения численность  страховых организаций и филиалов в ЮФО в 2006 – 2010 гг.
       Уменьшение  числа филиалов, главным образом, связано с ликвидацией нерентабельных, не осуществляющих страховой деятельности филиалов, а также ликвидацией филиалов в связи с отзывом лицензий у создавших их страховых организаций.
       Численность региональных страховых компаний в 2009 году сократилась в сравнении с 2008 годом с 27-ти до 25-ти. Причинами сокращения численности региональных страховщиков явилось неисполнение субъектами страхового дела требований страхового законодательства к финансовой устойчивости, в том числе к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств и средств страховых резервов, а также неисполнение требований о представлении в территориальный орган страхового надзора запрашиваемых документов к проверке.
       Структура входящего страхового портфеля Южного федерального округа характеризуется значительным преобладанием обязательных видов страхования, в первую очередь, обязательного медицинского страхования.
       Страховые платежи по обязательному медицинскому страхованию составили 67,4 % от общей  суммы поступлений страховщиков за 2009 г.(доля региональных страховых компаний составляет 15 % и филиалов иногородних страховых организаций – 53 %) На иные виды обязательного и добровольного страхования приходится 32 %поступлений (доля филиалов здесь превышает долю региональных страховых компаний: 22 % против 10%). (Рис. 1.8.)

Рис. 1.8. Структура поступлений страховщиков региона в 2009 г.
       По  итогам 2009 г. по размеру собранной  страховой премии лидирует Ростовская область (поступления страховщиков области составили 21 759 млн. руб., темп роста 0,1 %). Развитие страхового рынка Ростовской области характеризуется превышением доли региональных страховых компаний в общей сумме поступлений (включая ОМС) по области. Следует также отметить, что в совокупном объеме страховых премий полученных страховщиками области (кроме ОМС), доля страховых организаций «Росгосстрах-Юг» составляет 42 %.(Таблица 1.2.)
       Общая сумма поступлений страховщиков Краснодарского края составила 21 048 млн. руб. (рост 102%), из них 14 011 млн. руб. – составили платежи по ОМС. Характерной особенностью рынка страховых услуг Краснодарского края является то, что на долю одного медицинского страховщика –ОАО СМО «Сибирь» (филиал в г.Краснодар) приходится 77 % поступлений страховых платежей по обязательному медицинскому страхованию по Краснодарскому краю.(Таблица 1.2.)
       Таблица 1.2.
Динамика страховых  премий (включая ОМС) в разрезе  регионов (млн. руб.)
Получено  страховых премий 2008 г. 2009 г. Прирост
млн. руб. %
ВСЕГО 78 869,987 83 807,755 4 937, 768 6,3
Ростовская  область 21 734,948 21 758,882 23,934 0,1
Краснодарский край 20 585,778 21 048,266 462,488 2,2
Ставропольский  край 7 339,271 9 519,677 2 180,406 29,7
Волгоградская область 10 733,158 9 206,812 -1 526,346 -14,2
Республика  Дагестан 5 589,277 6 745,742 1 156,465 20,7
Астраханская  область 3 788,929 3 623,047 -165,882 -4,4
Чеченская республика 1 835,494 3 480,941 1 645,447 89,6
Кабардино-Балкарская Республика 2 200,310 2 425,939 225,629 10,3
РСО-Алания 1 557,837 1 849,879 292,042 18,7
Карачаево-Черкесская Республика 1 034,100 1 308,789 274,689 26,6
Республика  Адыгея 1 119,362 1 141,013 21,651 1,9
Республика  Калмыкия 737,591 864,775 127,184 17,2
Республика  Ингушетия 613,932 833,993 220,061 35,8
Справочно: Республики Северного  Кавказа - всего 14 687,903 18 651,071 3 963,168 27,0
 
       Объем рынка страховых услуг Волгоградской  области за 2009 год уменьшился на 14 %, что обусловлено, прежде всего, резким снижением страховых премий ОАО  СК «Царица» по сельскохозяйственному  страхованию, а также уходом со страхового рынка области региональной страховой организации ООО «Экспертно-консультативное страхование» в связи с отзывом лицензии.
       Общая сумма поступлений страховщиков Ставропольского края за 2009 год составила 9520 млн. руб. (прирост 30 %), из них 7369 млн. руб. (77%) составляют страховые платежи по ОМС. Характерной особенностью рынка страховых услуг Ставропольского края является то, что на долю одного медицинского страховщика – ОАО МСК «ЭМЭСК» (г. Ставрополь) приходится 71 % поступлений страховых платежей по обязательному медицинскому страхованию по Ставропольскому краю.
       Страховой рынок Астраханской области по итогам 2009 года уменьшился на 4 %, что обусловлено  преимущественно сокращением филиальной сети.
       Одновременно, без учета обязательного медицинского страхования страховщики Южного федерального округа за 2009 г. собрали страховых премий на сумму 27 311 млн. руб., что на 11 % меньше, чем за 2008 г. Наиболее ощутимое сокращение рынка классического страхования отмечено в Волгоградской области – с 5 125 млн. руб. до 3 188 млн. руб., или 38 %. Главным образом, это объясняется резким снижением премий одной из региональных страховых компаний по сельскохозяйственному страхованию. (Приложение 1)
       Также уменьшение объема страхового рынка  отмечено в Краснодарском крае –  на 11 %, в Ставропольском крае – на 8 %, в Ростовской области – на 4 %, в республиках Ингушетия – на 24 % и Адыгея – на 6%. (Приложение 1).
       Сборы страховщиков Астраханской области  увеличились незначительно. Страховые  рынки северокавказских республик  увеличились главным образом за счет роста страховых платежей по обязательному медицинскому страхованию
     Поступления страховщиков юга России по добровольным видам страхования за 2009 год составили 18 280 млн. руб., что на 20 % меньше аналогичного показателя за 2008 год. По обязательным видам страхования сборы составили 65 528 млн. руб., что на 17 % больше, чем за 2008 год.

       Рис. 1.9. Динамика поступлений (включая ОМС) в разрезе территорий субъектов  РФ в 2008 -2009 гг., млн. руб.
       В 2009 году лидирующую позицию в структуре совокупной страховой премии по Южному федеральному округу сохранила Ростовская область, доля которой в общей сумме поступлений страховщиков Южного федерального округа составила 27 %. Второе место осталось за Краснодарским краем (25 % поступлений по Южному федеральному округу). Далее следуют Ставропольский край (11%) и Волгоградская область (11%). На долю всех республик Северного Кавказа приходится 22 % совокупной премии. (Рис. 1.10.)

       Рис. 1.10. Доля регионов в общей сумме  поступлений по ЮФО
       Структура страхового портфеля Южного федерального округа по видам добровольного и обязательного страхования характеризуется преобладающей долей обязательного медицинского страхования (67,4%). На долю имущественного страхования и страхования финансовых рисков приходится 15 %, доля ОСАГО составляет 11 %, доля личного страхования (кроме страхования жизни) – 5 %. Доли страхования жизни и страхования ответственности незначительные. (Рис. №1.11)

       Рис. 1.11. Структура страхового рынка ЮФО  по видам страхования в 2010 г.
       За 2009 год страховщиками Южного федерального округа произведено страховых выплат на сумму 70 720 млн. руб., что на 9 249 млн. руб., или 15 %, превышает аналогичный показатель 2008 года. ( Таблица 1.3.)
       Таблица 1.3.
       Динамика  страховых выплат в ЮФО в 2008 – 2009 гг. (млн. руб.)
Выплаты страховщиков ЮФО 2008 г. 2009г. прирост
млн. руб. %
Выплаты страховщиков ЮФО-ВСЕГО 61 470,256 70 719,696 9 249,440 15,0
Выплаты региональных страховых  компаний 15 208,451 16 964,917 1 756,466 11,5
Выплаты филиалов иногородних страховых компаний 46 261,805 53 754,799 7 492,974
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.