На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Становление кредитной системы России

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 30.04.2012. Сдан: 2011. Страниц: 18. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Содержание
 
1.Введение…………………………………………………………………..…... 2
2.Становление кредитной системы России  ………………………………….. 3
3.Современное состояние системы краткосрочного кредитования России . .6                                                                                                                 

4.Кредит как способ перераспределения  капитала   …………………………16                                        

5.Методы  кредитования ……………………………………………………….18                                                                                     

6.Формы  обеспечения   возвратности  краткосрочного кредита ………..… 20                  

7.Кредитный договор и организация кредитования ……………………….... 23                                    

8.Практическая часть ………………………………………...............................26
9.Заключение ……………………………………………………………….…..43        
10.Список использованной литературы ……………………………………….45              
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение. 

    Банковская  система и ее определяющей элемент - коммерческие  банки является несущей  конструкцией рыночной экономики. Иначе  говоря, без цивилизованной и надежной банковской системы нет, и не  может быть эффективной рыночной экономики.
    В  современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через  них осуществляется финансирование хозяйства, страховые операции, купля-продажа  ценных бумаг, а в некоторых случаях  посреднические сделки и управление имуществом, выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении хозяйственных программ.
    Кредитные  организации, как известно, являются социально значимыми институтам, которые постоянно имеют дело с повышенными рисками. Есть ряд  вопросов, решение которых в значительной мере зависит от самих банков. Это  не только контроль за  рисками, но и  навыки в самом кредитовании.
    В настоящее время практически  все взрослое население нашей  страны имеет счета в банковских учреждениях на которые перечисляются  заработная плата, пенсии, пособия, доходы от ценных бумаг, прочие денежные поступления. Банковская  система, мобилизуя временно свободные деньги, превращает их в  функционирующий капитал, производящий прибыль, увеличивая тем самым реальное богатство страны.
    Кредит  относится к числу важнейших  категорий экономической науки, его изучению посвящены произведения классиков экономической теории, многочисленные работы российских, советских  и зарубежных экономистов. Однако эта  тема не исследована полностью, она  нуждается в дополнительной разработке в современных условиях, так как  кредитные отношения достигают  наибольшего развития именно в условиях рыночной экономики.
    Все это свидетельствует об актуальности изучения вопросов, связанных с краткосрочным  кредитованием и предопределило выбор темы  курсовой работы
    Предмет исследования – краткосрочное банковское кредитование.
    Целью исследования является изучение вопросов  организации и анализ особенностей кредитного процесса в банках на примере  краткосрочного кредитования.
    Для достижения вышеназванной цели автор  исследования поставил перед собой  следующие задачи:
    раскрыть теоретические основы банковского краткосрочного кредита;
    проанализировать организацию кредитного процесса в банке.
 
1. Становление кредитной системы России.
  Историю кредитной системы дореволюционной России можно представить в виде трех этапов, каждый из которых характеризуется особенностью становления товарно-денежных отношений в определенный период времени:
     1) первый этап ограничивается реформой  1861 г., в результате которой крестьяне были освобождены от крепостной зависимости;
     2) второй этап охватывает период  развития промышленного капитализма  с середины 60-х гг. XIX в. до начала XX в.;
     3) третий этап включает период  формирования финансового капитализма,  который заканчивается Октябрьской  революцией 1917 г.
     Первый  этап называют предысторией кредитной системы российского капитализма.
     Долгое  время в России преобладал ростовщический кредит, а первые кредитные учреждения появились только к середине XVIII в. В 1733 г. была создана монетная контора, в 1754 г. правительство учредило государственные дворянские земельные банки в Петербурге и Москве, а также Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества. Немного позже были открыты эмиссионные ассигнационные банки.
     Первые  банки были государственные. Основная цель их создания заключалась в обслуживании потребностей казны и дворянства. В соответствии с этим они выполняли  две основные функции – привлечение  средств от населения для кредитования государства и выдача ипотечных  кредитов помещикам-землевладельцам.
     Существующая  система государственных банков была реформирована 2 раза – в 1786 и  1817 г. В результате было создано три государственных банка: Ассигнационный, Заемный и Коммерческий, во главе которых был поставлен специальный совет [5].
     Деятельность  Ассигнационного банка ограничивалась выпуском ассигнаций для покрытия государственных  расходов. Операции Государственного коммерческого банка по кредитованию торгового оборота были незначительны, при этом большая часть средств  размещалась в виде вкладов в  Государственный заемный банк. Ресурсы  этого банка ссужались казначейству, а оставшаяся часть использовалась для выдачи ссуд под залог недвижимости.
     Кроме указанных банков ссудные операции осуществляли сохранные казны, приказы  общественного призрения, местные  городские общественные банки и  частные банкирские фирмы. Некоторые  из них, например банкирский дом барона Штиглица, были широко известны и имели  значительный оборот. Всего к середине XIX в. была создана 21 кредитная организация, суммарный капитал составлял 0,5 млн. руб.
     Импульсом для развития банковского кредита, тесно связанного с промышленным капиталом, послужила аграрная реформа  1861 г. С этого времени начался второй этап эволюции российской кредитной системы. Особенностью становления капитализма в России, определяемой ее географическим положением, было преимущественное развитие железнодорожного строительства. Это объяснялось необходимостью установления сообщения между промышленно развитыми районами, рынками сбыта и сырья. Кроме того, интенсивно создавались новые кредитные организации, необходимые для трансформации массы общественного накопления в кредиты и инвестиции, а также для создания эластичного денежного обращения.
     Расширение  банковского кредита, тесно связанное  с зарождением капитализма, в  свою очередь способствовало дальнейшему  промышленному подъему. В этот период была создана база для развития металлургической промышленности в Криворожском районе, каменноугольной – в Донбассе, нефтяной – в Баку. До начала 1870-х гг. было создано 163 промышленных предприятия с капиталом в 128,9   млн.. руб.
     Таким образом, российская банковская система  в период своего становления неоднократно переживала сильные потрясения, которые, как правило, были связаны с экономическими кризисами. Следует отметить, что  Госбанк оказывал поддержку акционерным  банкам при возникновении проблемных ситуаций, что позволило предотвратить  значительное число банкротств. Экономические  кризисы способствовали концентрации производства и капитала. В их периоды  происходило значительное вытеснение мелких собственников из всех отраслей народного хозяйства. Этот процесс  поддерживался правительством, официально заявлявшим о том, что объединение  усилий в поисках выхода из кризиса  не должно встречать препятствий.
     Кризисные потрясения российской экономики носили закономерный, цикличный характер. В результате они приводили к  индустриальному подъему, в условиях которого происходил не только общий  рост промышленности, но и продолжалась его концентрация. Расширение производства осуществлялось путем создания крупных, технически оснащенных предприятий, что  приводило к повышению производительности труда и увеличению объемов выпускаемой  продукции. К началу XX в. промышленность прочно утвердилась в отечественной  экономике, при этом более половины рабочих мест было сосредоточено  на крупных предприятиях, тогда как  в 1880-х гг. на них была занята только одна треть рабочих. Темпы концентрации производства в России превышали аналогичные показатели в других странах, например в Германии. Эти темпы достигли такой степени, что обусловили возможность и необходимость формирования промышленных монополий. На рубеже XIX и XX вв. происходит создание таких синдикатов, как «Продуголь», «Продвагон», «Медь», «Платина» и т. д., которые, сосредоточив большую часть производства своих отраслей, заняли в них лидирующее положение.
     Третий  этап развития банковского дела дореволюционной России связан с началом эпохи финансового капитализма. Следует отметить, что многие исследователи считают, что система финансового капитала в России окончательно сложилась в первом десятилетии XX в [6].
     Банковский  капитал был тесно связан с  промышленно-монополистическими объединениями. Сращивание банков с промышленностью  выражалось в том, что банки владели  контрольными пакетами акций крупных  акционерных обществ и оказывали  прямое влияние на их деятельность. Анализ банковских активов свидетельствовал о значительных вложениях в акции  предприятий. Банками осуществлялись операции по проведению слияний и  санированию акционерных обществ, выпуску новых акций, преобразованию унитарных предприятий в акционерные  общества и  т. д.
     Экономический подъем с 1909  по 1914  г. укрепил позиции  финансового капитализма в России и способствовал успешному развитию банковской системы. За этот период капиталы и депозиты коммерческих банков (без  учета сберкасс и кредитных товариществ) возросли в 2,3  раза. Благоприятная  экономическая ситуация способствовала увеличению доходов населения и  объема внутренних накоплений, а также  расширению емкости денежного рынка, что неизбежно приводило к  росту вкладных операций банков.
     К 1914  г. окончательно сложилась структура  кредитной системы дореволюционной  России (см. рисунок 1.1) [5]. 

     
     Рисунок 1.1 – Структура кредитной системы  России, сложившаяся        к 1914  г. 

     Особенностью  деятельности Госбанка был значительный объем кредитования хлебозаготовок и организация хлебоэкспорта, который  поддерживал активное сальдо торгового  баланса России. Необходимостью сохранения и накопления золотых и инвалютных фондов объяснялся повышенный интерес  государства к этой сфере деятельности.
     Основные  банковские капиталы были сконцентрированы в шести ведущих банках – Русском  для внешней торговли, Волжско-Камском, Московском купеческом, Петроградском международном и Русском торгово-промышленном.
     Развитая  система коммерческих банков постепенно вытесняла частных банкиров с денежного рынка, их роль как финансовых посредников была незначительна. Если сравнить показатели 1914  г., то совокупный капитал банкирских домов был меньше капитала коммерческих банков в 12,5  раз, а объем средств, размещенных в учетно-ссудные операции, – в 27 раз [5].

2. Современное состояние системы краткосрочного      кредитования России.

Денежное  предложение или денежная масса (money supply) в экономике измеряется с помощью денежных агрегатов, которые  исчисляются в соответствии с  принятой в стране методикой. Существуют различные определения денежных агрегатов, причисляющие к деньгам  различные виды ликвидных активов. Так, в Великобритании  публикуются данные по пяти различным денежным агрегатам, в США по трем .Банк России регулярно публикует статистику по денежному агрегату М2, выделяя в его составе агрегат М0 (наличные деньги) и безналичные средства. Согласно национальной методике, в состав агрегата М0 включается наиболее ликвидная часть денежной массы, доступная для немедленного использования в качестве платежного средства, то есть банкноты и монета в обращении. Агрегат М2 включает остатки средств нефинансовых предприятий, организаций, индивидуальных предпринимателей, населения на расчетных, текущих, депозитных и иных счетах до востребования (в том числе  счетах для расчетов с использование пластиковых карт) и срочных счетах, открытых в кредитных организациях в валюте Российской  Федерации.                                                                                                             Денежное предложение, характеризующее кредитный потенциал банковской системы, определяется, прежде всего, суммой безналичных средств, хранящихся на счетах в банках, а потому опережающий рост агрегата М2 по сравнению с динамикой роста агрегата М0 свидетельствует об улучшении экономической ситуации в стране (рис. 2.2).
 
 
 
 
 
 
 
 
Денежная  масса М2 (национальное определение) в 2011 году 
(млрд. руб.)
Дата Денежная  масса М21 Темпы прироста денежной массы, %
Всего в том числе  к предыдущему 
месяцу
к 01.01.2011
наличные  деньги 
(M0)
безналичные 
средства
01.01.2011 20 011,9 5 062,7 14 949,1 9,6
01.02.2011 19 303,4 4 826,4 14 477,0 -3,5 -3,5
01.03.2011 19 531,3 4 892,6 14 638,7 1,2 -2,4
01.04.2011 19 786,8 4 916,4 14 870,5 1,3 -1,1
 
 
Рисунок 2.2. Динамика денежной массы в Российской Федерации (млрд. руб.)                                                                                                               Структура средств, хранящихся на счетах в  банках, начиная с 2008 года практически стабилизировалась, доля средств предприятий и организаций на начало 20010 года по сравнению с 2007 годом заметно снизилась (с 40 до 30%), снизилась доля бюджетных средств на счетах в коммерческих банках. Статистика свидетельствует, что в 2007-20010 годах рост объема привлечения средств банками продолжается весьма интенсивно (табл. 2.4). За этот период   доля вкладов населения в составе привлеченных средств – повысилась с 40,5% до 47,7%. 

Таблица 2.4
Структура привлеченных средств российских банков.
    1.01.2007 1.01.2009 1.01.2010
млн.руб. % к  итогу млн.руб. % к  итогу млн.руб. % к  итогу
Сумма средств предприятий и организаций  на счетах 297 297 40,0 735 159 31,9 978 503 30,3
Сумма бюджетных средств на счетах 28 432 3,8 69 358 3,0 78 569 2,4
Объем вкладов физических лиц 300 449 40,5 1 046 255 45,5 1539 916 47,7
Стоимость обращающихся на рынке долговых  обязательств 116 543 15,7 450 612 19,6 634 639 19,6
Итого привлеченных средств 742 721 100,0 2 301 384 100,0 3231 627 100,0
 
Можно заметить, что  особых проблем с формированием кредитных ресурсов у российских банков в настоящее не существует. Внушительные остатки средств на корреспондентских счетах коммерческих банков, которые сохраняются в последние пять лет (табл. 2.5), позволяют сделать вывод об избыточном денежном предложении в стране, о том, что существующий кредитный потенциал денежного рынка остается невостребованным. Существует несколько причин, по которым  «зависшие»  на корсчетах банков средства не находят применения. Первая из них заключатся в том, что после кризиса 1998 года значительно сократился рынок государственного долга, а альтернативные государственным долговым бумагам надежные финансовые инструменты практически отсутствуют на внутреннем финансовом рынке.Другая причина – низкий спрос на краткосрочный кредит со стороны предприятий и организаций, которые в 2000-2001 годах улучшили свое финансовое положение и широко используют коммерческий кредит для финансирования текущей деятельности. Достаточно низкая и предсказуемая инфляция позволяет предприятиям сохранить оборотные средства и финансировать их за счет средств от текущей деятельности. Снизилась потребность в краткосрочном кредите при кассовых разрывах, связанных с неплатежами. В сущности, снижение потребности предприятий в краткосрочном банковском кредите свидетельствует об улучшении экономической ситуации в стране, другое дело, что в связи с этим банки лишаются части процентных доходов, а их краткосрочные кредитные ресурсы не находят применения. Третьей причиной, по которой кредитные ресурсы банков «зависали» на их корреспондентских счетах, – это высокие требования обязательных экономических нормативов ликвидности, установленные банком России, которые заметно смягчены с 1 апреля 2004 года. Норматив мгновенной ликвидности Н2 снижен с 20 до 15%, норматив текущей ликвидности – с 70 до 50% , что позволяет банкам держать на корреспондентских счетах меньше средств.                                                     При  всей важности краткосрочного кредитования для финансирования текущей деятельности предприятий необходимо помнить, что экономический рост может быть осуществлен только за счет  инвестиций в основной капитал, которые обеспечивают прирост производственных мощностей. Инвестиционный бум, наблюдающийся  в стране после выхода из кризиса, порождает повышение  спроса на долгосрочный кредит и необходимо подумать, каким образом избыточные ресурсы денежного рынка можно перебросить на рынок капиталов. Основной барьер, который мешает перемещению кредитных ресурсов с денежного рынка на рынок капиталов - это высокие риски долгосрочного инвестирования.
Сложившаяся в последние годы временная структура  средств, привлеченных российскими банками от физических и юридических лиц,  благоприятна для развития среднесрочного кредитования – наибольшую долю вкладов составляют средства, привлеченные на срок от 1 года до 3 лет (37,7%), однако доля вкладов на срок свыше трех лет  составляет всего около 3% (табл. 2.6). 

Таблица 2.6
Временная структура привлеченных российскими  банками депозитов и вкладов  физических и юридических лиц   на 1 января 20010 года.
Срок  привлечения Депозиты  и вклады в рублях(млрд. руб.) Депозиты  и вклады в валюте(млрд. руб.) Всего депозитови вкладов(млрд. руб.) Удельный  весв %к итогу
До  востребования 212,5 79,2 291,7 15,8
На  срок до 30 дней 19,6 7,9 27,5 1,5
На  срок от 31 до 90 дней 75,6 30,3 105,9 5,6
На  срок от 91 до 180 дней 218,6 87,9 306,5 16,6
На  срок от 181 дня до 1 года 205 ,5 149,1 354,6 19,2
На  срок от 1 года до 3 лет 456,0 241,3 697,3 37,7
На  срок свыше трех лет 34,7 25,0 59,7 3,1
Итого     1843,2 100,0
 
По данным Центрального банка, объемы кредитных  вложений российских банков в реальный сектор экономики в реальном исчислении уже в 2010 году на 35,3% превысили предкризисный уровень, а в номинальном выражении превысили этот уровень почти в восемь раз, а последующие годы динамика кредитных вложений оставалась положительной (рис. 2.3).                        После кризиса произошли  серьезные структурные изменения в распределении кредитных ресурсов между коммерческими банками. Если до кризиса  многие ведущие частные банки реально конкурировали со  Сбербанком, то сейчас 20 ведущих банков в совокупности обладают меньшими активами, чем Сбербанк. Таким образом, Сбербанк  – занял практически  монопольную позицию на кредитном рынке. Доминирующие позиции Сбербанка России на рынках кредитов и депозитов отмечаются в десяти регионах России. На долю филиалов Сбербанка РФ в среднем приходится более 30% всех кредитных вложений в экономику 10 областей. На рынке депозитов монопольное положение во всех 10 десяти областях принадлежит филиалам Сбербанка (от 50 до 96%). Однако доминирующее положение Сбербанка,  которое могло бы реализоваться в виде повышенных по сравнению с другими банками доходах (маржи), на самом деле не используется им. Во многом такая процентная политика Сбербанка  объясняется уникальным его положением с банковской системе России, когда государственные гарантии сохранности вкладов пока еще позволяют ему наращивать кредитный потенциал даже при невысоких ставках по привлеченным депозитам.  Региональные различия в характеристиках кредитного рынка в России весьма значительны, и можно  сказать, контрастны. Прежде всего, это касается институциональных показателей региональных кредитных рынков. Статистика свидетельствует (табл. 2.7), что более половины действующих кредитных организаций страны сосредоточены в Центральном федеральном округе, в том числе в г. Москве и Московской области – 49,9%. Приблизительно по 11% от общего числа кредитных организации приходится на долю Южного и Приволжского федеральных округов. Это значит, что банковское дело сконцентрировано в основном в европейской  части страны.
   Количество  действующих кредитных организаций Количество  филиалов  
Кредитных организаций  данного региона Кредитных организаций других регионов  
единиц доля  в %  
Российская  Федерация 1 329 100 1 041 2 285  
Центральный федеральный округ 738 55,5 271 466  
В том числе:Г.  Москва и Московская область 663 49,9 73 230  
Северо - Западный федеральный округ 88 6,6 74 308  
В том числе:Г. Санкт-Петербург 42 3,2 33 79  
Южный федеральный округ 142 10,7 177 303  
Приволжский федеральный округ 156 11,7 191 491  
Уральский федеральный округ 77 5,8 204 215  
Сибирский федеральный округ 82 6,2 58 359  
Дальневосточный федеральный округ 46 3,5 66 143  
Таблица 2.7
 
Таблица 2.7 Количество кредитных и организаций  и их филиалов в РФ по состоянию  на 1.01.2010.
На региональном кредитном рынке действуют не только местные кредитные организации, в некоторых федеральных округах  количество филиалов кредитных организаций  других регионов в несколько раз  превышает количество филиалов местных  банков. Конечно же, необходимо помнить, что в числе этих филиалов весьма значительна доля филиалов Сбербанка  России.Подсчитав соотношение количества филиалов кредитных организаций других регионов и количества филиалов местных кредитных организаций можно получить  представление о  степени взаимного переплетения интересов  банковского бизнеса в регионе,  межрегиональной конкуренции (табл. 2.8).Необходимо отметить, что Москва и Московская область в наименьшей степени испытывают «вторжение» банков других регионов на свой внутренний кредитный рынок, и это понятно, ведь именно московские банки традиционно занимают верхние строки в банковских рейтингах и обладают высоким конкурентным потенциалом. Наиболее сильно присутствие «чужих» банков ощущается в Северо - Западном и Сибирском  федеральных округах, доля названных кредитных организаций в этих регионах составляет более 80%. В среднем в каждом регионе 60-70% всех филиалов кредитных организаций составляют филиалы банков других регионов, что способствует перераспределению кредитных ресурсов из ресурсоизбыточных регионов (каковым является Московский регион) в другие регионы.
Таблица 2.8
Количество  и структура филиалов кредитных  организаций по состоянию на 1.01.2010
   Общее количество филиалов кредитных организаций, действующих в регионе Доля  в  %
Филиалов  местных кредитных организаций Филиалов  кредитных организаций других регионов
Российская  Федерация 3 326 29,3 70,7
Центральный федеральный округ 737 36,8 63,2
В том числе:г.  Москва и Московская область 303 24,1 75,9
Северо - Западный федеральный округ 382 19,4 80,6
В том числе:г. Санкт-Петербург 112 29,5 70,5
Южный федеральный округ 480 36,9 63,1
Приволжский федеральный округ 682 28,0 72,0
Уральский федеральный округ 419 48,7 51,3
Сибирский федеральный округ 417 13,9 86,1
Дальневосточный федеральный округ 209 31,6 68,4
 
Весьма  показателен и качественный состав банков (табл. 2.9). Из 170 крупнейших банков с величиной зарегистрированного  уставного капитала от 300 млн. рублей, 137  находятся в Москве и Московской области. Наибольшую часть московских банков - 21,9 1%, составляют банки с уставным капиталом от 30 до 60 млн. рублей, мелких банков здесь совсем немного. В регионах банковская система представлена, в основном, средними и мелкими банками. Наиболее выдающиеся показатели развития банковской сети демонстрируют Приволжский и Южный федеральные округа, в которых общее количество банков почти в два раза превышает среднее число банков в других регионах.
В целом  по России уровень концентрации банковских активов очень высок – 91 банк (6,8% от их общего числа по стране) в  начале 2010 года сосредоточивали в  своих руках 80% всех активов банковской системы. Наиболее высока степень концентрации банковских активов   в Центральном  федеральном округе, где  5,7%  общего числа  кредитных организаций региона (42 кредитных организации) сосредоточили 80% всех банковских активов, еще выше этот показатель в Москве и Московской области, где 0,6% общего числа банков сосредоточили 80% активов (табл. 2.10). 

Таблица 2.10
Концентрация  активов действующих кредитных  организаций РФ по состоянию на 01.01.2010.
    Количество  кредитных организаций (единиц) Активы,тыс. руб. Количество  кредитных организаций,составляющих 80% активов
единиц в % к  общему числу КОв регионе
Российская  Федерация 1 329 4 143 441 422 91 6,8
Центральный федеральный округ 738 3 523 233 208 42 5,7
в том числе Москва и Московская область 663 3 499 085 690 40 0,6
Северо-Западный федеральный округ 88 201 953 329 11 12,5
Южный федеральный округ 142 35 408 128 31 21,8
Приволжский федеральный округ 156 176 829 845 34 21,8
Уральский федеральный округ 77 135 885 551 20 26,0
Сибирский федеральный округ 82 44 253 855 26 31,7
Дальневосточный федеральный округ 46 25 877 506 14 30,4
 
Как известно, банки «следуют за клиентом» и  потому степень развития банковской сети в определяющей степени зависит  от потребностей экономики страны в  целом и отдельных регионов. Банковский кризис 2008 года и дальнейшее  реструктуризация банковской системы страны оставили на кредитном  рынке наиболее жизнеспособные банки. Политика реструктуризации кредитных организаций предусматривала поддержку  «губернских» банков, которые должны быть опорными в региональной банковской системе. При проведении реструктуризации Банк России отбирал региональные банки на основе анализа всех сторон их деятельности и проведения консультаций с органами исполнительной власти субъектов федерации. Этим банкам предлагались специальные планы укрепления финансового положения, им оказывалась поддержка путем участия (в том числе и косвенного) Банка России в увеличении капитала, путем управления акциями банков, привлечения новых инвесторов, назначения профессиональных и ответственных менеджеров. Региональные банки составляют основу банковской системы РФ, именно они призваны наращивать объем предоставляемых услуг, в основном в области кредитования промышленности, торговли, малого бизнеса в соответствующих регионах. Весьма важно также создать стимулы к развитию межрегиональной интеграции, к созданию развитых филиальных банковских сетей на территории нескольких субъектов федерации.
В  последние годы в России наблюдается повышение роли банков в перераспределении средств в экономике –   возрастают не только объемы кредитования реального сектора экономики, но и происходит  устойчивый рост банковских активов по отношению к объему ВВП .                                Таким образом, состояние кредитного рынка России, с одной стороны, внушает оптимизм, а с другой стороны, демонстрирует ряд нерешенных проблем. На XI банковском конгрессе рассматривались также варианты развития ситуации при условии реализации мероприятий по развитию банковской системы.  Следует заметить, что основной результат реформирования банковской системы по любому из предлагаемых сценариев - отношение активов банковской системы и кредитов к объему ВВП получается практически одинаковым, при этом вероятность реализации инерционно-государственного варианта оценивается как невысокая, что позволяет рассчитывать на дальнейшее развитие положительных тенденций  в банковской сфере России.

Сущность  и виды банковского  краткосрочного кредита.

Кредит  как способ перераспределения  капитала.

    Вступление  России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним  из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка  денежного обращения и краткосрочного кредита.
    Главная задача реформы - максимальное   сокращение централизованного перераспределения  денежных ресурсов и переход к  преимущественно горизонтальному  их движению на финансовом рынке.   Создание финансового  рынка означает принципиальное изменение роли кредитных  институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли краткосрочного кредита в системе экономических  отношений.
    Кредит  в условиях перехода России к рынку  представляет собой форму движения ссудного капитала  т.е. денежного  капитала, предоставляемого в кредит. Кредит  обеспечивает  трансформацию  денежного капитала  в  ссудный  и выражает  отношения между  кредиторами  и заемщиками.   При его помощи   свободные  денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства  аккумулируются, превращаясь в ссудный  капитал, который передается за плату во временное пользование. Капитал физически, в виде средств  производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения   денежного капитала.   Поэтому   кредит   в рыночной экономике необходим  прежде всего как эластичный механизм    перелива   капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли [6, c.187].
    Кредит   разрешает противоречие   между  необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в  другие   и  закреплением    производственного капитала   в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим  для поддержания непрерывности  кругооборота фондов действующих   предприятий, обслуживания   процесса реализации производственных   товаров, что   особенно важно   в условиях становления   рыночных   отношений.   Ссудный       капитал  перераспределяется между   отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли  или которым отдается предпочтение в соответствии   с   общенациональными  программами   развития экономики      России.      Поэтому      кредит      выполняет перераспределительную  функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.
    Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы,   платежного оборота,   скорость обращения денег. Вызывая  к жизни различные формы кредитных  денег, он может обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных  расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии    издержек обращения  и повышению эффективности общественного    воспроизводства в целом.   Благодаря  кредиту происходит   более   быстрый процесс капитализации  прибыли, а  следовательно,   концентрации производства.   Он может сыграть  заметную роль и в осуществлении   программы приватизации государственной  и муниципальной  собственности  на основе акционирования предприятий. [18,с. 7]
    Переход   России   к   рыночной   экономике, повышение эффективности  ее   функционирования,    создание  необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования  и дальнейшего  развития кредитных  отношений. Кредитная система стимулирует  развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для  расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя    доступ заемщиков    на    рынок ссудных    капиталов, предоставляя правительственные  гарантии и льготы, государство ориентирует  банки на преимущественное краткосрочное  кредитование тех предприятий и  отраслей, деятельность которых    соответствует задачам    осуществления  общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.
    Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий  малого бизнеса, внедрение других видов  предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем  экономическом пространстве.
    Операции  банков по кредитованию компаний и  фирм, осуществление инвестиционных проектов, валютные  операции,  лизинговые операции по своей сути не могут  считаться ликвидным размещением  средств и осуществляются банками  исключительно в целях получения  прибыли на разнице в процентных ставках между размещением и  привлечением средств и в виде  дополнительных доходов, связанных с предоставлением таких кредитов [16, c.10].
    Помимо  прибыльности и ликвидности активных операций немаловажное значение для  их осуществления имеет вопрос кредитных  рисков и их распределения. Если помещение  ресурсов в кассовую наличность, остатки  на счетах в Центральном банке, государственные  ценные бумаги считаются имеющими практически  нулевую степень риска, а размещение средств у других банков - активами, то кредиты компаниям, фирмам и другие аналогичные инструменты денежного  рынка сопряжены с более значительным риском, степень которого меняется в зависимости от вида предоставленного краткосрочного кредита. В этой связи  при проведении активных операций для  банков большое значение имеет вопрос о распределении рисков и недопущение  их чрезмерной концентрации на каком-либо одном виде.
    Со  структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым  подвергается банк в процессе операционной деятельности, - риск ликвидности (неспособность  банка погасить обязательства перед  вкладчиками), кредитный риск, риск процентных ставок и т.д.                         
    Поэтому тщательный отбор заемщиков, анализ  условий выдачи краткосрочного кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью и готовность погасить кредит составляет одну из основополагающих функций кредитных подразделений  банка.
    Структура банковского портфеля весьма своеобразна - она почти целиком состоит  из краткосрочных ссуд  до 3-4 месяцев  с большой степенью концентрации  кредитов в сфере торгово-закупочного  бизнеса .Подобная ориентация банков во многом продиктована суровыми реалиями современной экономической обстановки в стране.
    Мировая банковская практика, основанная на  многолетнем опыте  работы в условиях меняющейся конъюнктуры и конкурентного  соперничества кредитных учреждений, выработала своеобразный «кодекс поведения» банков, иначе говоря, сумму правил, направленных на  проведение взвешенной политики и позволяющих в значительной мере  минимизировать риск по ссудным  операциям. Не  все правила могут  быть перенесены в неизменном виде на  российскую почву и  реализованы сегодня в полном  объеме. Но , тем не менее, нельзя не учитывать их значение для правильной организации кредитной работы.

Методы  кредитования.

 
    Основным  элементом в системе банковского  кредитования являются методы кредитования. Под методами кредитования следует  понимать способы выдачи и погашения  краткосрочного кредита в соответствии с принципами кредитования.
    При  методе кредитной линии ссуды  предоставляются в пределах заранее  установленного банком для заемщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности путем оплаты предъявляемых к нему платежных документов в течение определенного периода.
      Открытая кредитная линия позволяет  оплатить за счет краткосрочного  кредита любые расчетно-денежные  документы, предусмотренные в  кредитном соглашении, заключаемом  между клиентом и банком. Кредитная линия открывается в основном на один год, но может быть открыта и на более короткий период. В течение срока кредитной линии клиент может в любой момент получить ссуду без дополнительных переговоров с банком и каких-либо оформлений. Однако за банком сохраняется право отказать клиенту в выдаче ссуды в рамках утвержденного лимита, если он установит ухудшение финансового положения заемщика. Кредитная линия открывается, как правило, клиентам с устойчивым финансовым положением и хорошей репутацией. По просьбе клиента лимит кредитования может пересматриваться.
    Метод кредитования обуславливает форму  ссудного счета, используемого для  выдачи  и погашения краткосрочного кредита. Для осуществления операций по кредитованию заемщиков учреждения коммерческих банков открывают им ссудные  счета.
    Специальные ссудные счета открываются заемщикам, испытывающим постоянную потребность  в кредите, когда кредитом  опосредуется большая часть платежного оборота  хозорганов. Использование специального ссудного счета  для использования  краткосрочного кредита предполагает направление всей выручки от реализации товаров  для  своевременного погашения  ссуды.
    Простые ссудные счета используются преимущественно  для выдачи  разовых ссуд. Погашение  задолженности по этим счетам осуществляется в согласованные с заемщиком.
    Краткосрочное кредитование  первоклассных  платежеспособных заемщиков может производиться  банком с использованием единого  активно-пассивного счета, называемого  контокоррентом. По дебету этого счета  идут все платежи клиента, а по кредиту зачисление выручки и  другие платежи в пользу предприятия. Кредитовое сальдо свидетельствует  о наличии средств у предприятия, а дебетовое о привлечении  средств у банка, за которые взимается  процент [13, c.65].
    Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных  факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Поэтому предоставление ссуд банк обусловливает изучением кредитоспособности, т.е. изучением факторов, которые могут повлечь за собой их непогашение. Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов взять на себя; размера краткосрочного кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления.
    Все это обусловливает необходимость  оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.
    С развитием рыночных отношений возникла необходимость принципиально нового подхода к определению платежеспособности и финансовой устойчивости предприятий с учетом зарубежного опыта, чему способствует, в частности, введение (совершенствование) новых форм бухгалтерского баланса. Принятая группировка статей по активу и пассиву баланса позволяет осуществить достаточно глубокий анализ платежеспособности и кредитоспособности[11,с.46].
    Применяемые банками методы оценки кредитоспособности заемщиков различны, но все они содержат определенную систему финансовые коэффициентов, включая такие, как:                           
    1) коэффициент абсолютной ликвидности;
    2) промежуточный коэффициент покрытия;
    3) общий коэффициент покрытия;
    4) коэффициент независимости.

2.3.Формы обеспечения   возвратности  краткосрочного кредита.

        Банковское законодательство Российской Федерации предусматривает, что выдача краткосрочного кредита коммерческими банками должна производиться под различные формы обеспечения краткосрочного кредита.
    Залог- способ  исполнения должником принятых  на себя  обязательств, обеспечение  краткосрочного кредита. Кредитор  за счет залога /продажа заложенного  имущества  получит возврат средств  и процент неустоек по кредитному договору. Требования, предъявляемые  к залогу:
    он должен быть больше размера ссуды;
    залогом обеспечиваются обязательства юридических и физических лиц;
    залог возникает в силу договора;
    договор залога нельзя заключить без основного договора, исполнение которого он обеспечивает [9, c.41].
      Предметом залога может быть  любое имущество, которое в  соответствии с законодательством России может быть отчуждено залогодателем, а также ценные бумаги и имущественные права.             
    Различают два вида залога:
    Первый, при котором  предмет залога может  оставаться у залогодателя.
    Второй, при котором  предмет залога передается в распоряжение, во владение залогодержателю.
    Наибольшее  распространение имеет первый вид  залога. При залоге с оставлением  имущества у залогодателя последний  вправе:
    - владеть и пользоваться предметом  залога в соответствии с его  назначением;
    - распоряжаться предметом залога  путем его отчуждения с переводом  на приобретателя долга по  обязательству, обеспеченному залогом.
    В то же время залогодатель обязан застраховать за свой счет предмет залога на его полную стоимость, принять меры по его сохранности, уведомить залогодержателя о сдаче предмета залога в аренду.
    Залог с оставлением имущества у  залогодателя может выступать в  нескольких формах, основными из которых  являются:
    1.залог  товаров в обороте;
    2.залог  товаров в переработке;
    3.залог  недвижимого имущества.
    Залог товара в обороте (он же залог с  переменным составом) означает, что заемщик вправе реализовать заложенные ценности при условии одновременного погашения определенной части задолженности или замены выбывающих товаров другими, соответствующими данному виду кредитования ценностями на равную или большую сумму. Заемщик обязан обеспечить соответствующий учет и хранение заложенных ценностей и несет за это ответственность.
    Залог товара в переработке означает, что  заемщик вправе перерабатывать  в своем производстве заложенное сырье, материалы, полуфабрикаты, но при этом залоговое право будет распространяться на выработанные полуфабрикаты, незавершенное производство, готовую продукцию и товары отгруженные.
    Под залог товара в обороте кредитовались  и продолжают кредитоваться торговые и снабженческо-сбытовые организации. Под залог товаров в переработке кредитуются государственные промышленные, строительные, транспортные, сельскохозяйственные предприятия.
    Залог недвижимости (ипотека) - это залог  предприятий, строений, зданий, сооружений или иных объектов, непосредственно  связанных с землей, вместе с соответствующими земельными участками или правом пользования ими.
    Банк, как залогодержатель, при оставлении залога у залогодателя вправе проверять  по документам его фактическое наличие, размер, состояние и условия хранения предмета залога. Если предмет залога утрачен и залогодатель не восстановил его или с согласия залогодержателя не заменил другим имуществом, равным по стоимости, то банк-залогодержатель вправе потребовать досрочного погашения обеспеченного залогом обязательства.
    Заклад (оставление  предмета залога у залогодержателя) – является наиболее предпочтительным видом   залога для банка, если в качестве  предмета залога предлагается имущество. Банк может осуществлять наиболее действенный контроль за состоянием данного имущества.
    Договор о залоге является юридическим документом, который составляется отдельно от того обязательства, которое обеспечивайся залогом.    
    Договор о залоге должен быть совершен в  письменной форме. В нем необходимо отразить условия, предусматривающие  вид и форму залога, существо обеспеченного  залогом требования, его размер и  срок исполнения, состав и стоимость заложенного имущества, права и обязанности залогодателя и залогодержателя, порядок обращения взыскания на имущество должника в случае неисполнения им обеспеченного залогом обязательства, прекращение права залога, порядок разрешения споров [21, c.31].
    В договоре о залоге должны быть также  указаны наименование и местонахождение  обеих сторон, опись и местонахождение  закладываемого имущества.
    Право залога прекращается  отменой обеспеченного залогом обязательства в случаях:
    - гибели заложенного имущества;  
     - продажи с публичных торгов  заложенного имущества;
    - приобретения залогодержателем  права собственности на заложенное имущество.
    Договор поручительства.
    По  этому договору поручитель обязывается  перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним  своего обязательства полностью  или частично.
    Поручитель  отвечает перед кредитором в том  же объеме, что и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и всех других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств должником.
    Обязательства поручителя могут распространяться на все изменения и дополнения к кредитному договору, по которому он собирается быть ответчиком, но при условии его предварительного письменного согласия.
    Договор поручительства совершается в письменной форме, в противном случае это делает его недействительным. В договоре поручительства, заключенном между банком-кредитором должника и его поручителем, указываются наименование и адрес должника, поручителя и банка-кредитора, обязательства поручителя (сумма платежа и условия ее выплаты), порядок расчетов между поручителем и банком и другое.
    Поручительство  прекращается:
    - с прекращением обеспеченного  им обязательства;
    - по истечении указанного в  договоре поручительства срока;
    - с переводом на другое лицо  долга по обеспеченному поручительством обязательству, если поручитель не дал согласие отвечать за нового должника.
    В том случае, если срок действия поручительства договором не предусмотрен, поручительство прекращается, если кредитор не предъявит иска к поручителю в течение года со дня наступления срока обеспеченного поручительством обязательства.
    При предъявлении  кредитором иска к  поручителю к последнему по исполнении обязательства задолжника переходят  права кредитора по этому обязательству. В связи с этим кредитор (банк) обязан вручить ему документы, удостоверяющие требования к должнику и передать права, обеспечивающие это требование.
    Банковская  гарантия призвана обеспечить надлежащее исполнение должником (принципалом) своего обязательства перед кредитором (бенефициаром). В качестве гаранта  могут выступать банки, иные кредитные учреждения или страховые организации. Банковская гарантия является односторонней сделкой.
    Банковская  гарантия вступает в силу со дня  ее выдачи (если иное в ней не предусмотрено).
    Обязательство гаранта перед кредитором (бенефициаром) по гарантии прекращается:
    • с уплатой бенефициару суммы, на которую выдана гарантия;
    •с  окончанием определенного в гарантии срока, на который она выдана; 
    •вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии (либо на основании письменного  уведомления об этом гаранта, либо путем  возврата ему самой гарантии).
    Банковская  гарантия отличается от других способов обеспечения исполнения обязательств. Прежде всего, банковская гарантия является обязательством, независимым от договора, исполнение которого она обеспечивает. Кроме того, в отличие от поручительства, залога, других способов обеспечения  исполнения обязательств банковская гарантия сохраняет силу и в случае недействительности того основного обязательства, во исполнение которого она была выдана. Независимость банковской гарантии от основного обязательства проявляется и в том, что истечение срока исковой давности по основному обязательству не влечет за собой истечения срока действия обязательства, вытекающего из банковской гарантии. [16,с. 205]

Кредитный договор и организация кредитования.

 
    Согласно  ГК РФ [1] кредитный договор является разновидностью договора займа. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме.
    Современный кредитный договор, как правило, содержит следующие разделы:
    I. Общие положения.
    II. Права и обязанности заемщика.
    III. Права и обязанности банка.
    IV. Ответственность сторон.
    V. Порядок разрешения споров.
    VI. Срок действия договора.
    VII. Юридические адреса сторон.
    Заключение  кредитных договоров проходит несколько  этапов.
    1. Формирование содержания кредитного  договора клиентом-заемщиком (вид краткосрочного кредита, сумма, срок, обеспечение и т.д.).
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.