На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Банковский кредит

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 03.05.2012. Сдан: 2011. Страниц: 10. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Иркутская государственная сельскохозяйственная академия 
 
 
 
 
 

Кафедра финансов и анализа 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА
по дисциплине «Деньги, кредит, банки» 
 
 

на тему: Банковский кредит  
 
 
 
 
 
 

                                                   Исполнитель
Студент 3 курса 1 группы
                                               Раков А.К.
                                                                     Научный руководитель
                                          Доцент
                                                            Винокурова М. В. 
 
 
 
 

Иркутск 2011
СОДЕРЖАНИЕ 

     ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………3
1.  ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ БАНОВСКОГО КРЕДИТА…………………………………………………….4
      ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА………………………..4
      КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА…………… 9
2.   РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА В РОССИИ………………….16
3.   ПРБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ И РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ…………………………………………………...20
      ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………….31
      СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ……………………………………………….33 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ
     По  мере становления рыночных отношений  расширяется спрос на банковские услуги. Появление многообразия форм собственности, характерного для рыночной экономики, создает дополнительный спрос на услуги коммерческих банков и предполагает необходимость существования такой финансово-кредитной системы, при которой банковские услуги предлагались бы физическим и юридическим лицам различными банками на конкурентной основе.
     Предоставляя  ссуды своим клиентам, банки выполняют  роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков  и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит  реальную пользу  всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средств обращения и функцию ликвидных активов, а  в целом ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимися им доступом  к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени.
      Развитие  в России рыночной экономии, дальнейший экономический рост, повышение эффективности  функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития системы банковского кредита. Поэтому изучение темы, связанной с банковским кредитом и его особенностями в нашей стране, является актуальным.
      Объектом данной курсовой является законодательство в области кредитно-денежных отношений.
      Предметом – теоретическая и практическая база банковского кредитования.
     Целью данной курсовой работы является раскрытие сущности банковского кредита и изучение тенденций развития рынка банковского кредитования в России.
1.  ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ  И КЛАССИФИКАЦИЯ  БАНОВСКОГО КРЕДИТА 

      ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА
 
     В научной и учебной литературе, а также в нормативных документах природа кредита трактуется неоднозначно. В этой связи необходимо выяснить главные моменты, связанные с понятием кредита.
     Понятие «заем» и «кредит». В ГК РФ эти  близкие понятия различаются  содержательно по ряду признаков. Кредит (частный случай отношений займа) обладает следующими неотъемлемыми  свойствами:
    в нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только денег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика). При этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора;
    он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление (в письменном виде) выдачи/получения кредита рассматривается как обязательный для кредитной сделки параметр (для договора займа письменная форма не всегда обязательна);
    в нем в качестве кредитора выступает не любое лицо, а только кредитная организация (как правило, банк). В этом смысле кредит – это банковский кредит в денежной форме;
    обязательство банка выдавать кредит в соответствии с заключенным договором носит безусловный характер (соответствующие суммы будут отражены на балансовых счетах банка);
    возвращается кредит также в денежной форме (ст. 819 ГК РФ).
     Кроме того, необходимо заботиться о будущем  возврате выдаваемого банком кредита  заставляет его обычно требовать от потенциального заемщика: 1) обоснование разумности и экономической эффективности  операции (сделки), на которую запрашивается кредит, что в общем случае означает открытость и определенность относительно целевого назначения кредита; 2) предоставление кредитору возможности контролировать в известных пределах целевое использование кредита, эффективность такого использования и в целом эффективность бизнеса заемщика – юридического лица; 3) предоставление кредитору известного материального или иного обеспечения выдаваемого им кредита как доказательства надёжности отношений сторон даже в случае неудачного проведения заемщиком операции (сделки), на которую брался кредит, или в целом неблагоприятного развития бизнеса и финансового состояния заемщика.
     Наконец, выданный заемщику кредит банк первоначально  зачисляет на специально открываемый для этого ссудный счет.
     Можно сделать вывод о том, что кредит предполагает передачу заемщику (юридическому или физическому лицу) банком на основании специального письменного договора исключительно денежной суммы (собственных средств банка и/или заемных) на определенный в таком договоре срок на условиях возвратности  платности в денежной форме, подконтрольности, а также нередко целевого использования и обеспеченности.
     Следует также иметь ввиду, что кредит имеет место не с момента подписания сторонами кредитного договора, а  с момента реального предоставления соответствующей суммы заемщику.
     Выданные  характеристики кредита как особого  экономического феномена далее в их совокупности для краткости именуется базовыми признаками кредита.
     Понятие «кредит» и «ссуда». В ГК и банковском законодательстве термин «ссуда» не применяется. В то же время он широко используется в документах Банках России и литературе. Причем ни в том, ни в другом случае не обосновывается ни назначения его использования, ни особенное содержание, которое отличает ссуду от кредита. Фактически эти термины используются как синонимы, точнее, ссуда понимается как активный кредит.
     Активные  и пассивные кредиты
     Банковские  кредиты подразделяют на активные и  пассивные. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т.е. является заемщиком. Банк может входить в кредитные отношения (брать или давать кредиты) с другими банками (кредитными организациями), включая Центральный банк, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае имеет место банковское кредитование. Относительно других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними носят другой характер – здесь банк практически всегда является стороной, дающей кредит.
     Кредит  как продукт деятельности банка
     Принципиальный  момент – определение кредита  как банковского продукта (результата деятельности сотрудников банка). Широко распространено мнение, что банки, занимаясь кредитованием, торгуют денежными ресурсами. Это мнение недостаточно корректное и должно быть уточнено в отношении того, чем именно торгуют банки на рынке кредитования.
     Банк  как коммерческая организация может  и должна продавать результат, продукт собственной деятельности. Но что выступает в качестве такого продукта в сфере кредитования? Можно было бы считать, что банк предлагает к продаже деньги, частично свои, а в основном привлеченные (рассматривая само состоявшееся привлечение как результат деятельности работников банков). На самом деле это поверхностное представление, поскольку банк и привлекает, и выдает деньги в кредит только на время, что лишает весь процесс стандартного торгового содержания. Отсюда первое уточнение: речь должна идти о продаже не денег, а права временного ими пользования. Такое право, торгуемое банком, можно считать результатом деятельности банка, предшествующей выдачи кредита.
     Однако  остается вопрос о том, имеется ли продукт собственно кредитной деятельности банка и если да, то каков он. Чтобы разобраться с данным вопросом, необходимо напомнить, что вообще понимается под результатом или продуктом деятельности банка. (ссылка)
     Банковский  продукт – это конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказывать ту или иную свою услугу нуждающемуся в ней конкретному клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, информационных, технико-технологических, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотрудников банка с данным клиентом, единую и завершенную технологию его обслуживания. Таким образом, банковский продукт – это некая более или менее оригинальная банковская технология, придуманная и используемая в данном банке, т.е. определенное умение его сотрудников, которым другие банки могут владеть («тиражирование» технологий), а могут и не владеть. Банковские продукты всегда в чем-то отличны, уникальны, поскольку создаются разными людьми (группами сотрудников) и рассчитаны, как правило, неповторимые потребности, возможности и запросы самых разных клиентов.
     Почти в каждом случае кредитования банки  создает более или менее различающиеся технологии кредитования, устраивающие конкретных заемщиков. Именно эти технологии и есть тот товар, который банки продают как участники кредитного рынка.
     Исходя  из этого, с одной стороны, можно  понимать кредит как определенную денежную сумму, выделяемую банком на известную цель, и как определенную технологию удовлетворения заявленной заемщиком финансовой потребности, с другой стороны – необходимо различать указанную технологию и результаты ее применения. С учетом этого кредит как продукт деятельности банка представляет собой:
    сумму денег, представляемую банком заемщику и удовлетворяющую изложенным базовым признакам кредита, отражающим его специфическую экономическую и правовую процедуру;
    кредитный продукт более глубокого уровня, а именно конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказать кредитную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный комплекс взаимосвязанных процедур, составляющих целостный регламент взаимодействий сотрудников банка (подразделений, связанных с кредитным процессом) с обслуживанием клиентов, единую и завершенную технологию кредитного обслуживания клиента.
     Кредитный продукт  в указанном здесь  смысле представляет собой изложение, описание определённой технологии (регламентных процедур), разработанной банком, которая может применяться более или менее адекватно и эффективно. Поэтому данное понятие нуждается в дополнениях, раскрывающих реальное применение такой технологии и результаты этого применения. С этой целью необходимо иметь в виду также следующие определения.
     Кредитная операция – практические действия (упорядоченная, внутренне согласованная  совокупность действий, направленных на удовлетворение потребности клиента  в кредите) кредитных работников банка в процессе кредитного обслуживания заемщиков, форма воплощения в действительность кредитного продукта.
     Кредитная услуга – результат банковской кредитной  операции, т.е. итог или полезный эффект кредитной операции (целенаправленной кредитной деятельности сотрудников  банка), состоящих в более или менее полном удовлетворении заявленной клиентом кредитной потребности и в получении банком прибыли.
           Результат кредитного процесса нельзя сводить только к  удовлетворению соответствующей потребности  клиента, так как во взаимоотношении  банка с клиентом всегда предполагается реализация интересов обеих сторон операции (услуги).
     Из  данных определений, раскрывающих содержание кредитного процесса, только кредитная  операция соответствует тому, что  обычно принято именовать кредитами  предоставленными (выданными). [4]
      КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА
 
      Банковский  кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.
      Банковский  кредит классифицируется по ряду признаков:
      1. По срокам погашения:
      Краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения.
      Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера.
      Долгосрочные  ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.
      Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан).
      2. По способам погашения.
      Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны  заемщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, т.к. не требует использования механизма дифференцированного процента.
      Ссуды, погашаемые в рассрочку  в течение всего  срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.
      3. По способам взимания ссудного процента.
      Ссуды, процент по которым  выплачивается в  момент ее общего погашения.
      Ссуды, процент по которым  выплачивается равномерными взносами заемщика в  течение всего  срока действия кредитного договора.
      Ссуды, процент по которым  удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.
      4. По способам предоставления  кредита.
      Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера.
      Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.
      5. По методам кредитования.
      Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами.
    Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита.
        Кредитные линии бывают:
    возобновляемые - это твердое обязательство банка выдать ссуду клиенту, который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.
    сезонная кредитная линия предоставляется банком, если у фирмы периодически возникают потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.
      Овердрафт - это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт - это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы
       6. По видам процентных  ставок.
      Кредиты с фиксированной  процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъектуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании.
      Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.
      Ступенчатые. Эти процентные ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной инфляции.
      7. По числу кредитов.
      Кредиты, предоставленные  одним банком.
      Синдицированные кредиты, предоставленные двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику.
      Параллельные  кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор.
      8. Наличие обеспечения.
      Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.
      Контокоррентный кредит. Контокоррентный кредит выдается при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией.
      Договор залога. Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.
      Договор поручительства. По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.
      Гарантия. Это особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами. Гарантом может быть любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане.
      Страхование кредитных рисков. Предприятие - заемщик заключает со страховой компанией договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом.
      9. Целевое назначение  кредита.
      Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.
      Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.) Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.
      10. Категории потенциальных  заемщиков.
      Аграрные ссуды — одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций - агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонных характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства. В настоящее время в России эти кредитные операция осуществляются в основном по линии государственного кредиты из-за крайне тяжелого финансового состояния большинства заемщиков — традиционных для плановой экономики аграрных структур, практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.
      Коммерческие  ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций российских банков.
      Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике — изначальная ориентированность на обслуживание не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.
      Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В отечественных условиях начали получать ограниченное распространение лишь с 1994 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости (прежде всего — на землю).
Межбанковские ссуды — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставка по межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от центрального банка, являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов.[3] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      2.  РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА В РОССИИ
      В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.
       Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были:
      полная  децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью  между кредитором и заемщиком;
      ограниченность  распространения (кредит использовался  в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т. е. без последующей капитализации);
      сверхвысокая  норма процента как платы за использование  заемных средств.
      Завершение  этого этапа было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей капитализацией). Индивидуальные капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других собственников (аналогичные функции начали выполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют).
       Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных институтов:
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.