На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Риск- менеджмент в организациях

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 04.05.2012. Сдан: 2011. Страниц: 10. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


 
 
 
 
 
КУРСОВАЯ  РАБОТА
По дисциплине «Страхование»
Тема: РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ В  ОРГАНИЗАЦИЯХ 
 
 
 
 

Выполнила: 

Руководитель: 
 
 
 
 

2010
Содержание
Стр.
Введение……………………………………………………………………………..3
   1. Основы риск-менеджмента…………………………………..………..…..5
   2. Риск-менеджмент в банках и банковских группах. Проблемы и  
       направления развития систем управления рисками………...…………..18
        3. Проблемы и перспективы развития риск-меджмента на российских      
            предприятиях………………………………………………………………....27
Заключение………………………………………………………………………….32
Список использованной литературы……………………………………………...34 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ
     Риск  и доход представляют собой две  взаимосвязанные и взаимообусловленные  финансовые категории.
     Под риском понимается возможная опасность  потерь, вытекающая из специфики тех  или иных явлений природы и  видов деятельности человека.
     Для финансового деятеля риск – это  вероятность неблагоприятного исхода. Различные инвестиционные проекты  имеют различную степень риска, самый высокодоходный вариант вложения капитала может оказаться настолько  рискованным, что, как говориться, «игра  не стоит свеч».
     Риск  – это финансовая категория. Поэтому  на степень и величину риска можно  воздействовать через финансовый механизм. Такое воздействие осуществляется с помощью приемов финансового  менеджмента и особой стратегии. В совокупности стратегия и приемы образуют своеобразный механизм управления риском, т.е. риск-менеджмент. Таким  образом, риск-менеджмент представляет собой часть финансового менеджмента.
     В основе риск-менеджмента лежат целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство  получения и увеличения дохода в  неопределенной хозяйственной ситуации.
     Конечная  цель риск-менеджмента соответствует  целевой функции предпринимательства. Она заключается в получении  наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом соотношении прибыли  и риска.
     Когда человек рискует собственными деньгами – это его личное дело. Ущерб понесет он сам. Совсем иное дело, когда деньгами рискует руководитель фирмы, менеджер. Здесь под удар ставятся интересы многих заинтересованных сторон – руководства фирмы, ее акционеров, местных органов власти, налоговых органов, государства и т.д. Размеры опасности неизмеримо возрастают и, естественно, мера ответственности тоже.
     Бизнес  всегда связан с риском. При этом наибольшую прибыль, как правило, приносят рыночные операции с повышенным риском. Однако во всем нужна мера. Риск обязательно  должен быть рассчитан до максимально  допустимого предела. Как известно, все рыночные оценки носят вероятностный, многовариантный характер. Ошибка, просчеты – вещь обычная, поскольку  все предусмотреть нельзя. Важно  оплошностей не повторять, постоянно корректировать систему действий с позиций максимума прибыли. Менеджер всегда должен предусматривать дополнительные возможности для смягчения крутых поворотов на рынке. Главная цель менеджмента, особенно для условий сегодняшней России, добиться, чтобы при самом худшем раскладе речь могла идти только о некотором уменьшении прибыли, но ни в коем случае не стоял вопрос о возможности существования самого предприятия. Опыт не только российских, но и западных компаний убеждает, что банкротства почти всегда связаны с грубыми просчетами в менеджменте. Отсюда особое внимание командиры бизнеса призваны уделять постоянному совершенствованию управления риском – риск-менеджменту.
     Главные задачи менеджера в этой области  общеизвестны: обнаружить область повышенного  риска, оценить его степень, разработать  и принять заблаговременные меры, а если ущерб уже имеет место, то и способы возмещения ущерба. Распознавание, оценка, контроль рисковых ситуаций позволяют избежать многих потерь.
 

     
     1. ОСНОВЫ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА
     В основе предпринимательской деятельности лежит ожидание получить доход, превышающий  обычный, средний сложившийся. Эти  ожидания достаточно неопределенные –  могут сбываться или нет, поэтому  предпринимательство всегда ассоциируется  с риском.
     Категории «риск» и «доходность» составляют ядро современных концепций управления риском. Неизбежность риска в стремлении к сверхвысоким доходам учитывают  при планировании, создании и развитии предприятия в бизнес–планах. Под  риском понимают все внутренние и внешние предпосылки, которые могут негативно повлиять на достижение стратегических целей в течение точно определенного отрезка времени наблюдения, например периода оперативного планирования.
     По  своей сущности риск является событием с отрицательными последствиями. Это  гипотетическая возможность наступления  ущерба. В связи с этим существует точка зрения, согласно которой о  риске можно говорить только тогда, когда существует отклонение между  плановыми и фактическими результатами. Данные отклонения могут быть либо положительными, либо отрицательными.
     Термин  «менеджмент» означает управление хозяйством и его рациональное ведение. Иначе  говоря, менеджмент – это совокупность принципов, методов, средств и форм управления производством, страховой, туристической и другой деятельностью  с целью повышения эффективности  их работы и увеличения прибыли.
     Главная обязанность менеджера в условиях неопределенности – не избегать риска, а предвидеть его и снизить  возможные негативные последствия  до минимального уровня либо вообще исключить. Целенаправленные действия по ограничению  риска в системе бизнеса носят  название риск-менеджмент.
     Система риск-менеджмента включает в себя следующие основные элементы:
    выявление расхождений в альтернативах риска;
    разработка планов, позволяющих оптимальным образом действовать в ситуациях, связанных с риском;
    разработка конкретных рекомендаций, ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий;
    подготовка к принятию подзаконных и нормативных актов, касающихся рисковой деятельности;
    учет и анализ психологического восприятия рисковых решений и программ.1
     Риск-менеджмент выполняет определенные функции. Различают  два типа функций риск-менеджмента: функции объекта управления и  функции субъекта управления.
     К функциям объекта управления в риск-менеджменте  относится организация:
    разрешения риска;
    рисковых вложений капитала;
    работы по снижению величины риска;
    процесса страхования рисков;
    экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса.
           К функциям субъекта управления в риск-менеджменте относятся:
    прогнозирование;
    организация;
    регулирование;
    координация;
    стимулирование;
    контроль.
     Прогнозирование в риск-менеджменте представляет собой разработку на
перспективу изменений финансового состояния  объекта в целом и его различных  частей.
     Организация в риск-менеджменте представляет собой объединение людей, совместно реализующих программу рискового вложения капитала на основе определенных правил и процедур. К этим правилам и процедурам относятся: создание органов управления, построение структуры аппарата управления, установление взаимосвязи между управленческими подразделениями, разработка норм, нормативов, методик и т.п.
     Регулирование в риск-менеджменте представляет собой воздействие на объект управления, посредством которого достигается состояние устойчивости
этого объекта в случае возникновения  отклонения от заданных параметров.
Регулирование охватывает главным образом текущие  мероприятия по устранению возникших  отклонений.
     Координация в риск-менеджменте представляет собой согласованность работы всех звеньев системы управления риском, аппарата управления и специалистов. Координация обеспечивает единство отношений объекта управления, субъекта управления, аппарата управления и отдельного работника.
     Стимулирование в риск-менеджменте представляет собой побуждение финансовых менеджеров и других специалистов к заинтересованности в результате своего труда.
     Контроль в риск-менеджменте представляет собой проверку организации
работы  по снижению степени риска. Посредством  контроля собирается информация о степени  выполнения намеченной программы действия,       доходности рисковых вложений капитала, соотношении прибыли и риска, на основании которой вносятся изменения  в финансовые программы, организацию  финансовой работы, организацию риск-менеджмента. Контроль предполагает анализ результатов  мероприятий по снижению степени  риска.
     Риск-менеджмент может выступать в качестве самостоятельного вида профессиональной деятельности. Этот вид деятельности выполняют  профессиональные институты специалистов, страховые компании, а также финансовые менеджеры, менеджеры по риску, специалисты по страхованию.
     Риск-менеджмент по экономическому содержанию представляет собой систему управления риском и финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления. Включает в себя процесс выработки цели риска и рисковых вложений капитала, определение вероятности наступления события, выявление степени и величины риска, анализ окружающей обстановки, выбор стратегии управления риском, выбор необходимых для данной стратегии приемов управления риском и способов его снижения (т.е. приемов риск-менеджмента), осуществление целенаправленного воздействия на риск.2
     Управление  рисками на предприятии не может  быть совокупностью моментных действий. В любом случае это целый процесс направленных действий. Более того, процесс риск-менеджмента должен быть частью общего управления бизнесом для достижения результата.
      Как таковой, процесс управления рисками  включает в себя определенный набор этапов. Следует учесть, что в практике эти этапы реализуются не обязательно в строгой последовательности, а могут выполняться и параллельно. Общая схема риск-менеджмента представлена на рисунке 1. 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Рис. 1
     Как видно на данном рисунке, существует общая последовательность действий, отражающая логику процесса управления риском (жирные стрелки). Кроме этого, есть обратные связи между этапами, т. е. на любом из них можно вернуться на предыдущий. На последнем этапе производится общая оценка и анализ произведенного процесса. Результаты этого этапа будут учтены при дальнейшей реализации каждого этапа процесса риск-менеджмента. Это показывают стрелки справа. На 3-м этапе принимаются решения об используемых методах управления рисками, что может затребовать уточнение информации о рисках (этап 1) или определить схему процесса мониторинга (этап 5).3
     Итак, такова логика последовательности реализации этапов управления риском на предприятии. Теперь, о каждом из этих этапов несколько подробнее.
     Этап 1. Идентификация  и анализ риска. Под идентификацией рисков понимают выявление рисков, их специфику, обусловленную природой и другими характерными чертами рисков, выделение особенностей их реализации, включая изучение размера экономического ущерба, а также изменение рисков во времени, степень взаимосвязи между ними и изучение факторов, влияющих на них. Этот процесс подразумевает определение
следующих моментов:
    источники неопределенности и риска;
    последствия реализации риска;
    источники информации;
    численное определение риска;
    взаимное влияние рисков друг на друга.
     На  данном этапе, прежде всего, создается  информационная база для реализации дальнейшего процесса управления рисками: сведения о риске и его последствиях, величине экономического ущерба, количественная оценка параметров риска и т. д. Дополнительно следует отметить, что идентификация и анализ риска не является единовременно выполняемым комплексом действий. Скорее он представляет собой непрерывный процесс, осуществляемый на протяжении всего алгоритма риск-менеджмента.
     Этап 2. Анализ альтернатив  управления риском. Существует целый набор разнообразных методов, позволяющих снизить степень риска и величину ущерба. На данном этапе эти методы рассматриваются и анализируются применительно к конкретной ситуации. Т. е. менеджер решает, как можно снизить риск, потери в случае наступления рисковой ситуации, ищет источники покрытия этого ущерба. Сами по себе методы риск-менеджмента достаточно разнообразны. Это связано с неоднозначностью понятия риска и наличием большого числа критериев их классификации. В следующем разделе данной главы мы более подробно рассмотрим основные методы, а здесь ограничимся лишь кратким их обзором.
     Подходы к управлению рисками можно сгруппировать как методы минимизации негативного влияния неблагоприятных событий следующим образом.
    Уклонение от риска (Risk elimination) – это набор мероприятий, приводящих к полному избеганию влияния неблагоприятных последствий рисковой ситуации.
    Сокращение риска (Risk reduction, Risk mitigation) – это действия, приводящие к уменьшению ущерба. В данном случае фирма принимает риски на себя (Risk retention, Risk assumption).
    Передача риска (Risk transfer) – это меры, позволяющие переложить ответственность и возмещение возникающего вследствие наступления рисковой ситуации ущерба на другого субъекта.
     С другой точки зрения, методы управления рисками можно классифицировать по соотношению времени осуществления управляющих мероприятий и наступления рисковой ситуации.
    Дособытийные методы управления рисками – осуществляемые заблаговременно мероприятия, направленные на изменение существенных параметров риска (вероятность наступления, размеры ущерба). Сюда можно отнести методы трансформации рисков (Risk control, Risk control to stop losses), которые связаны, в основном, с препятствованием реализации риска.
     Обычно  эти методы ассоциируются с проведением  превентивных мероприятий.
    Послесобытийные методы управления рисками – осуществляемые после наступления ущерба и направленные на ликвидацию последствий. Эти методы направлены на формирование финансовых источников, используемых для покрытия ущерба. В основном это методы финансирования риска (Risk financing, Risk financing to pay for losses).
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
     Рис. 2
     Этап 3. Выбор методов  управления риском. Здесь менеджер формирует антирисковую политику для фирмы, а также политику, направленную на снижение степени неопределенности в ее работе. Основные вопросы, на которые необходимо обратить внимание, сводятся к следующим:
    выбор наиболее эффективных методов управления рисками;
    определение влияния выбранной программы на совокупный риск в деятельности организации.
     В сути своей, выбор методов управления рисками сводится к расчету экономико-математической модели, где критериями и ограничениями  выступают экономические и вероятностные характеристики риска (определенные на первом этапе процесса риск-менеджмента). Однако здесь могут добавляться и другие параметры, например, технические или социальные.
     При разработке системы риск-менеджмента  менеджер должен учитывать, прежде всего, принцип ее результативности. Он заключается в том, что управляющие воздействия должны акцентироваться не на все риски, а, в первую очередь, на те, которые оказывают наибольшее влияние на деятельность компании. В условиях, скажем, бюджетных ограничений, наиболее незначительные риски должны отбрасываться с целью экономии ресурсов (пассивная стратегия). В то же время, за счет освобожденных средств, проводится интенсивная работа с более серьезными рисками (активная стратегия).
     Результат данного этапа – программа  управления рисками на предприятии. Она представляет собой детальное описание мероприятий, которые необходимо предпринять, ресурсное и информационное обеспечение, критерии определения эффективности программы, распределение ответственности и др.
     Этап 4. Исполнение выбранного метода управления риском. Здесь непосредственно реализуется программа, разработанная на предыдущем этапе. Вопросы, которые решаются на данном этапе, касаются технической специфики принимаемых решений. Основные из них – это следующие:
    конкретные мероприятия, которые следует реализовать;
    сроки исполнения этих мероприятий;
    источники и состав ресурсов, необходимых для осуществления этой работы;
    определение ответственных лиц.
     Таким образом, устраняются противоречия и двусмысленность в планировании и контроле исполнения программы управления риском.
     Этап 5. Мониторинг результатов  и совершенствование  системы управления риском. Данный этап реализует обратную связь в системе управления рисками. Первая задача этой связи заключается в определении общей эффективности функционирования системы в целом. Кроме того, выделяются узкие места и слабые стороны риск-менеджмента на предприятии.
     Вторая  задача – анализ реализованных за период рисков. Здесь следует выявить причины их реализации и связанные с этим изменения программы управления риском, если таковые требуются.
     Как следует из названия этапа, он направлен  не только на наблюдение за процессом  риск-менеджмента, но и на выявление  тех усовершенствований, которые  могут повысить эффективность работы данной системы. Таким образом, к  указанным задачам можно добавить следующие вопросы, которых касается менеджер при реализации данного этапа:
    вклад каждого реализованного мероприятия в общую эффективность системы;
    возможные коррективы в составе этих мероприятий;
    гибкость и эффективность системы принятия решений.
     Помимо  всего прочего, на данном этапе происходит пополнение информационной базы о рисках. Обновленная информация используется на следующем цикле процесса риск-менеджмента.
     Особенностью  расчетов эффективности на данном этапе  является учет гипотетических потерь. Это связано с тем, что за анализируемый  период риски могли вообще не реализовываться, а расходы на функционирование системы управления рисками осуществляется в любом случае. Если учитывать только реальные потери, то в некоторых случаях соотношение потерь и затрат будет говорить о нулевой эффективности работы системы риск-менеджмента. Однако отсутствие потерь может служить свидетельством как раз высокой ее эффективности.
     Основная  цель оценки эффективности реализованных  мероприятий  заключается в адаптации их системы к изменяющейся внешней среде. Ее достижение осуществляется, прежде всего, через следующие изменения.
      Замена неэффективных мероприятий более эффективными (в рамках существующих ограничений).
      Изменение организации исполнения программы управления риском.4
       Методы управления  рисками 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Рис. 3
     Если  касаться вопроса об управлении уровнем  риска, то в научной литературе можно найти достаточно разнообразный ряд методов. Ранее мы уже рассматривали одну из систем их классификации. Если же воспользоваться несколько иным подходом, то их можно разделить на четыре группы:
    методы уклонения от риска;
    методы локализации риска;
    методы диссипации риска;
    методы компенсации риска.
     Методы  уклонения от риска
     Методы  этой группы предполагают исключение рисковых ситуаций из бизнеса. Руководители, использующие такой подход в своей практике, избегают сделок с ненадежными партнерами, клиентами, стараются сузить круг и тех, и других. От услуг неизвестных или сомнительных фирм они, как правило, отказываются. Кроме того, такие субъекты отказываются и от инновационных, инвестиционных или иных проектов, если те вызывают хоть малейшую неуверенность в успешной реализации. К примеру, такой стратегии придерживается банк, выдающий кредиты только под конкретный залог.
     К этой же группе методов управления риском относятся все те действия, когда ответственность переносится на третье лицо. Для этого осуществляется поиск гарантов или страхование предпринимательского риска. Последнее подразумевает отношения по защите имущественных интересов лица при наступлении страхового случая за счет страховых взносов (страховых премий).
Методы  локализации и  диссипации риска
     Локализация риска применяется исключительно редко. Она возможна лишь для тех случаев, когда можно четко идентифицировать источники риска. Наиболее опасные участки производственного процесса локализуются, и над ними устанавливается контроль, снижается уровень финансового риска.
     Подобный  метод используют крупные компании для внедрения инновационных проектов, освоения новых видов продукции и т. д. В самых простых случаях для локализации риска создается специализированное подразделение в структуре компании, которое осуществляет реализацию проекта. В более сложной ситуации возможно создание отдельных юридических лиц – венчурных компаний. Подобные компании используются, к
примеру, для освоения новых видов продукции, требующих интенсивных НИОКР, использования не опробованных в промышленности новейших научных достижений. Таким образом, наиболее рискованная часть проекта остается в пределах автономной организации, но сохраняется возможность слияния научного и технического потенциалов венчурной компании и материнского предприятия.
     Методы  диссипации (рассеивания) риска представляют собой более гибкие инструменты управления. Один из них связан с распределением риска между стратегическими партнерами. В качестве партнеров могут выступать как другие предприятия, так и физические лица. Здесь могут создаваться акционерные общества, финансово-промышленные группы. Предприятия могут вступать в консорциумы, ассоциации, концерны.
Методы  компенсации риска
Данная  группа методов относится к упреждающим методам управления (управление по возмещению). Наиболее эффективным их них является стратегическое планирование. Как средство управления риском оно дает наибольший эффект в том случае, если разработка стратегии проходит через все сферы внутри предприятия. Предшествующие этому процессу работы по изучению внутреннего потенциала организации позволяют снять большую часть неопределенностей, выявить слабые места в производственном цикле, заранее разработать комплекс мероприятий по их устранению, план создания и
использования резервов и т. д. Одна из составляющих этого метода – прогнозирование внешней экономической обстановки. Суть его заключается в периодической разработке сценариев развития внешней среды предприятия: поведения конкурентов, партнеров, клиентов, региональной общеэкономической обстановки.
     Данные  прогнозы обеспечиваются информацией, получаемой при помощи мониторинга социально-экономической и нормативно-правовой среды, – еще одной составляющей стратегического планирования. Высокий эффект здесь дают использование компьютерных систем нормативно-справочной информации, подключение к базам данных коммерческой информации, проведение соответствующих аналитических исследований, обращение к услугам консалтинговых фирм.
     Еще один метод компенсации риска  – создание системы резервов.  Создание резерва достаточно близко к страхованию. При использовании этого метода на предприятии создаются страховые запасы сырья, материалов, денежных средств, создаются планы их мобилизации в условиях кризиса. В некоторых случаях создание резервных фондов является обязательным. К примеру, производственные кооперативы обязаны создавать страховой фонд в размере 5% прибыли в их распоряжении после расчетов с банком и бюджетом.
     Следующий метод борьбы с риском – активный целенаправленный маркетинг. Он подразумевает использование маркетинговых инструментов для интенсивного формирования спроса на продукцию предприятия.5 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2. РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ  В БАНКАХ И БАНКОВСКИХ  ГРУППАХ. ПРОБЛЕМЫ  И НАПРАВЛЕНИЯ  РАЗВИТИЯ СИСТЕМ  УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.