На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Межбанковский кредит

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 14.05.2012. Сдан: 2011. Страниц: 6. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


 
Содержание  
Введение 3
1. Теоретические  основы межбанковского кредита 5
1.1 Понятие  межбанковского кредита 5
1.2. Основы  работы банка на рынке межбанковских  кредитов 11
2. Технология  оформления сделок 15
3. Кредиты  Банка России коммерческому банку 18
Заключение 22
Список  литературы 25
   
   
   
   
 
 


     Введение 

     Межбанковский кредит - это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных средств кредитных  учреждений. Субъектами кредитных отношений  являются банки - коммерческие и центральные. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке межбанковских кредитов - денежном рынке. С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы. Участниками рынка межбанковских кредитов являются банки, которые проводят свои операции нерегулярно, в зависимости от складывающихся финансовых условий. Наиболее активные операторы рынка межбанковских кредитов - банки-дилеры, действующие от своего имени и за свой счет, которые могут выступать в качестве заемщика или кредитора, их доход - процентная маржа, разница между ставками размещения и привлечения средств. Свободные кредитные ресурсы имеют банки, у которых солидные клиенты. Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка. Межбанковские кредиты являются самым оперативным источником для поддержания ликвидности баланса банков второго уровня, а также для проведения активных операций и пополнения корреспондентских счетов.
     Предметом исследования данной работы является изучение межбанковского кредита.
     Целью курсовой работы является изучение межбанковского кредита, анализ межбанковского кредита.
     Для реализации поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:
     1. Раскрытие понятия о межбанковском  кредите;
     2. Изучение сущности и видов  межбанковского кредита;
     3. Изучение учёта и аудита межбанковского кредита.
     Для написания курсовой работы  использовались учебно-методическая литература. Кроме того, в процессе подготовки курсовой работы были изучены публикации в периодической литературе, статистические отчеты. 
 
 
 
 
 

 

1. Теоретические основы  межбанковского кредита
     1.1 Понятие межбанковского  кредита 

     Процесс кредитования является сложной процедурой, состоящей из нескольких взаимодополняемых стадий, пренебрежение каждой из которых чревато серьёзными ошибками и просчётами.
     Первая  стадия кредитного процесса - программирование, заключается в оценке макроэкономической ситуации в стране в целом, региона работы потенциальных заёмщиков в частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверке готовности персонала банка-кредитора к работе с различными категориями ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов.
     Исходя  из проведённых исследований руководство  банка (обычно правление банка) принимает  меморандум кредитной политики на конкретный период (обычно на год). В этом документе  излагаются:
     1. Основные направления кредитной  работы банка на предстоящий период, конкретные показатели кредитной деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень рентабельности и защищённости от кредитных рисков, например, соотношения кредитов и депозитов, соотношения собственного капитала и активов, клиентские активы и т.д.
     2. Положение о порядке выдачи  кредитов, где отражается:
    организация кредитного процесса; 2.1 и т.д.
    перечень требуемых документов от заёмщика и стандарты подготовки проектов кредитных договоров;
    правила проведения оценки обеспечения.
     Только  после принятия этих документов, регламентирующих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готовности банка ко второй основной стадии кредитования.
     Вторая  стадия - предоставление банковской ссуды.
     В соответствии с разработанными и принятыми у каждого банка направлениями отбора сотрудники (инспекторы) кредитного подразделения осуществляют приём заявок на получение ссуды. В зависимости от видов кредитования к заявке на кредит идёт получение и подбор необходимой документации. Здесь сотрудник кредитного подразделения обязан провести экономический анализ представленной документации, сделать выводы о рыночной возможности и привлекательности проведения кредитуемой операции. При проведении такой работы от сотрудника кредитного подразделения требуются навыки и умения экономиста, специалиста по маркетингу, знания макроэкономики, отраслевых и региональных тенденций развития народного хозяйства. Во избежание ошибок, допущенных в анализе сторон и элементов деятельности ссудополучателя практика подсказывает использование максимально формализованного документа, заполнение (ответы на вопросы) которого позволяет составить полную картину кредитуемой сделки. [3]
     На  основе проведённого анализа требуется  выбрать наиболее оптимальный метод  кредитования, вид ссудного счёта, срок кредитования, провести переговоры о величине и виде ссудной ставки, о способе погашения ссуды.
     Отдельным вопросом в современной российской банковской практике проходит решение  проблемы обеспечения.
     Основными видами обеспечения обязательств являются:
    залог;
    банковская гарантия;
    поручительство.
     Необходимо  подчеркнуть, что ссуда должна выдаваться на осуществление определённой хозяйственной  операции, а не в обмен на обеспечение  как таковое. Обеспечение - это последняя  линия обороны для банка и решение предоставить кредит всегда должно базироваться на достоинствах самого финансируемого проекта, а не на привлекательности обеспечения. Если сама основа кредитной сделки связана с повышенным риском, было бы большой ошибкой выдать кредит под хорошее обеспечение, использовав его как источник погашения долга. Поэтому вопрос обеспечения должен решаться уже после того, как кредитная сделка сочтена приемлемой для банка.
     Важнейшей завершающей процедурой стадии предоставления кредита является подготовка и заключение кредитного договора.
     Третья  стадия кредитного процесса - контроль за использованием кредита.
     Использование ссуды означает направление выделенных банком средств на совершение платежей по обязательствам хозяйственно-финансовой деятельности. Важнейшее условие использования ссуд - эффективность кредитного мероприятия, позволяющая обеспечить поступление денежной выручки и прибыли для погашения долга банку и уплаты процентных денег.
     Главная цель этой стадии кредитного процесса - обеспечение регулярной выплаты процентов по долгу и погашение ссуды. [6]
     Разумеется, по каждой ссуде существует риск непогашения  из-за непредвиденного развития событий. Банк может проводить политику выдачи кредитов только абсолютно надёжным заёмщикам, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдётся банку очень дорого. Поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностью и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного размещения ресурсов.
     Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают  не случайно и не сразу. Это процесс, который развивается в течение  определённого времени. Опытный  работник банка может ещё на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. При этом следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, наносимый банку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами, которые тоже приходится учитывать:
    подрывается репутация банка, так как большое число просроченных и непогашенных кредитов приведёт к падению доверия вкладчиков, инвесторов и т.д.;
    увеличатся административные расходы, поскольку проблемные ссуды требуют особого внимания кредитного персонала и непроизводительного расходования рабочего времени;
    повысится угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности операций;
    средства будут заморожены в непродуктивных активах;
    возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве ссуды привели его на грань банкротства.
     Все эти потери могут дорого обойтись банку и намного превысить  прямой убыток от непогашения долга.
     Четвертая стадия кредитного процесса - возврат  банковской ссуды.
     Возврат ссуд означает обратный приток денежных средств в банки и уплату соответствующей  суммы процентов. Возврат ссуд является венцом всей проведённой работы всего  кредитного подразделения и ответом  на вопрос, насколько качественно  и профессионально сработали сотрудники на всех предшествующих стадиях кредитного процесса.
     Если  должник без проблем возвращает ссуду и уплачивает проценты по ней, то остаётся только закрыть кредитное  дело (досье) и иметь в виду на будущее этого заёмщика как перспективного и уже имеющего положительную кредитную историю в этом банке.
     Если  происходит не возврат ссуды и  неуплата процентов, то тогда всем сотрудникам  кредитного подразделения банка  предстоит провести колоссальную работу по ликвидации этого проблемного  кредита, а затем должен обязательно пройти анализ совершённых ошибок в процессе принятия решения о выдаче кредита и проверке использования его. А вот в случае принятия качественного обеспечения кредита, позволяющего быстро провести его реализацию и погашение суммы основного долга, процентов по нему, штрафов и пени за просрочку, можно говорить о закрытии проблемного кредита при возникновении любой кризисной ситуации.
     Вот здесь и проходит проверка квалификации оценщиков, удобства выбранной схемы  принятия обеспечения в банк.
     Банковское  кредитование осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой требования к организации кредитного процесса. В зависимости от конкретной стадии процесса кредитования принципы кредитования необходимо увязывать со спецификой каждого этапа.
     К принципам кредитования относятся:
     1. возвратность и срочность кредитования;
     2. дифференцированность кредитования;
     3. обеспеченность кредита;
     4. платность банковских ссуд.
     При рассмотрении вопроса размера платы  за кредит, банки должны учитывать следующие факторы:
    ставка рефинансирования ЦБ РФ;
    структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлечённых средств, тем дороже должен быть кредит);
    спрос на кредит со стороны потенциальных заёмщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
    срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;
    стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т. к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).
     Совокупное  применение на практике всех принципов  банковского кредитования позволяет  соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне  обоих субъектов кредитной сделки - банка и заёмщика.
     В условиях существования множества  коммерческих банков и их филиалов в экономике страны объективно необходимо установление взаимных связей между  ними, которые реализуются через  систему корреспондентских отношений. Корреспондентские отношения, выражая определенную степень доверия между банками-корреспондентами, опосредуют реализацию взаимных поручений банков. Корреспондентскими отношениями предусматривается большой набор взаимных банковских услуг. Межбанковские расчеты, являясь одним из видов отношений между банками, связаны в основном с выполнением поручений клиентов банков по переводу денежных средств на счета, открытые в других банках (оплата товаров, услуг и работ, осуществление нетоварных платежей), а также собственных операций банка.
     Межбанковский кредит - это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных средств кредитных  учреждений. Субъектами кредитных отношений  являются банки - коммерческие и центральные. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке межбанковских кредитов - денежном рынке. С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы. Участниками рынка межбанковских кредитов являются банки, которые проводят свои операции нерегулярно, в зависимости от складывающихся финансовых условий. Наиболее активные операторы рынка межбанковских кредитов - банки-дилеры, действующие от своего имени и за свой счет, которые могут выступать в качестве заемщика или кредитора, их доход - процентная маржа, разница между ставками размещения и привлечения средств. Свободные кредитные ресурсы имеют банки у которых солидные клиенты. Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка. Межбанковские кредиты являются самым оперативным источником для поддержания ликвидности баланса банков второго уровня, а также для проведения активных операций и пополнения корреспондентских счетов. 

     1.2. Основы работы банка на рынке межбанковских кредитов 

     Привлечение (размещение) депозитов и кредитов на межбанковском рынке проводится банками самостоятельно или через  брокерские конторы, фондовые биржи, финансовые дома, кредитные магазины. Банки-дилеры осуществляют куплю-продажу ресурсов, зарабатывая на разнице в процентах между привлекаемыми и размещаемыми ресурсами. Обычно это крупные банки, имеющие развитые корреспондентские отношения. На фондовом рынке кредитные ресурсы продаются посредством аукциона. При совпадении интересов покупателя и продавца аукционная сделка оформляется кредитным договором. Условия выдачи и погашения кредитов на внебиржевом межбанковском рынке определяются коммерческими банками самостоятельно. В основе этих отношений лежат оценка банка-заемщика как субъекта кредитных отношений, наличие корреспондентских отношений с банком-заемщиком, его репутация на денежных и финансовых рынках, финансовое положение, клиентская база, корреспондентская и филиальная сети. Выбор банка для сотрудничества также определяется характером его деятельности, кругом банковских операций и услуг, вхождением банка в международные и межрегиональные расчетные и клиринговые банковские системы.
     При заключении договора на установление корреспондентских отношении часто предусматривается возможность предоставления банком-корреспондентом услуг по корреспондентскому счету в режиме овердрафта: списание средств сверх остатка на счете. Сумма овердрафта зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема среднемесячных оборотов по счету, опыта сотрудничества с банком. Некоторые коммерческие банки используют корреспондентские счета для блокирования средств на определенный срок в качестве межбанковского кредита. Возможность подобной кредитной сделки зависит от длительности и надежности корреспондентских отношений, стиля и методов работы банка. Размер кредита определяется объемами денежных потоков и числом операций, совершаемых по корреспондентскому счету, финансовым положением заемщика и его надежностью. [1]
     Все кредиты, предоставляемые по корреспондентскому счету, оформляются договором об открытии корреспондентского счета, к  нему дополнительно заключается  соглашение об овердрафте; при бронировании средств на счете на определенный срок заключается кредитный договор. Разовые межбанковские кредиты или депозиты оформляются кредитным или депозитным договором, а постоянное сотрудничество на рынке межбанковского кредита — генеральным соглашением, которое определяет только намерение о предоставлении друг другу краткосрочных ресурсов на взаимовыгодной основе и технику этого предоставления. Сумма, срок кредита конкретизируются договорами или предложениями на покупку-продажу фондов. В настоящее время предпочтение отдается генеральному соглашению о сотрудничестве на длительный период (около 90% всех межбанковских кредитов). Оно позволяет оптимизировать кредитный процесс и сократить затраты времени и средств на оформление кредитных договоров по каждой заключенной сделке. Основным объектом взаимного кредитования банков выступает разрыв в платежном обороте. При определении суммы кредита банки-кредиторы учитывают размер капитала банка-заемщика, его финансовую и юридическую надежность. Величина кредита регулируется нормативными требованиями Банка России. Максимально допустимый размер риска по кредитам, выданным одному заемщику, не должен превышать 25% капитала банка-кредитора, а совокупная величина крупных кредитов с учетом 50% забалансовых требований не может превышать размер капитала кредитной организации в 8 раз. Важным моментом кредитного договора является обеспечение своевременного возврата кредита, его размер и качество. В кредитном договоре определяется размер процентной ставки. В его основе лежат рыночные процентные ставки, уровень которых зависит от соотношения спроса и предложения на кредитные ресурсы, распределяемые как на аукционной, так и не на аукционной основе, образующиеся при предоставлении кредитов банками друг другу.
       Уровень процентной ставки по межбанковским кредитам зависит и от срока предоставляемого кредита, вида межбанковского кредита (бронирование средств по корреспондентскому счету, овердрафт по счету, межбанковский кредит по кредитным договорам и соглашениям); валюты кредита (в рублях, в иностранной валюте). Высокие процентные ставки используются на рынке «коротких денег» (один — три дня). В кредитных договорах или соглашениях оговаривается взаимная ответственность сторон за выполнение условий кредитных сделок. Формами ответственности выступают определенный процент неустойки. После получения кредита банк-заемщик регулярно представляет банку-кредитору свою отчетность, сведения о кредитах, полученных в других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, установленных Банком России. Аналитические службы банка-кредитора отслеживают финансовое положение банков, с которыми они сотрудничают на рынке МБК, и устанавливают для каждого банка предельные размеры кредита по степени надежности заемщика.
 

      2. Технология оформления  сделок 

     В ряде банков система лимитов кредитного риска структурирована:
     • по контрагентам;
     • по видам операций;
     • по срочности операций (временной  протяженности действия риска).
     Единичные сделки на межбанковском рынке по предоставлению кредитов или размещению депозитов оформляются кредитными, депозитными договорами. При постоянных долговременных отношениях на межбанковском рынке банки заключают генеральное соглашение и устанавливают порядок проведения операций на внутреннем валютном и денежном рынках в соответствии с кредитной политикой банка и внутренними инструкциями, регламентирующим работу на межбанковском рынке. Генеральное соглашение предлагает регулирование:
    кредитных (депозитных) сделок;
    общие условия и порядок заключения и исполнения вексельных и конверсионных сделок на межбанковском рынке;
    порядок осуществления сторонами взаиморасчетов по конверсионным и кредитным операциям;
    ответственность сторон по указанным операциям.
     В генеральном соглашении предусматриваются:
     перечень  документов, которыми обмениваются стороны при работе на МБР (нотариально заверенные копии учредительных документов, лицензии о государственной регистрации банка, лицензии на осуществление банковских операций; балансы; скрепленные печатью банка сведения о выполнении нормативов Банка России с подписями руководства и главного бухгалтера; карточки с образцами подписей уполномоченных для работы на МБР сотрудников банка, другие документы);
     порядок заключения и оформления сделки, порядок  осуществления расчетов по кредиту (депозиту) и процентам, условия проведения взаимозачетов, ответственность сторон, механизм разрешения споров. Список сотрудников банков, имеющих право вести переговоры и заключать сделки (дилеров), и их полномочия подтверждаются (доверенность на дилеров сторон).
     Межбанковские кредиты привлекаются одной суммой либо несколькими заимствованиями в рамках открытой кредитной линии с заранее оговоренным лимитом. Сделки на рынке межбанковских кредитов заключаются через систему «Рейтере-Дилинг», а также по телефону, телефаксу, телексу. В зависимости от сроков используются стандартные условия проведения межбанковских кредитных и депозитных сделок.
     При наличии временно свободных денежных ресурсов либо потребности в их приобретении дилеры выходят на межбанковский  рынок посредством соответствующих систем связи, предлагая заключить сделку на определенных условиях. Они должны строго придерживаться инструкций, регламентирующих виды сделок, которые может заключать дилер, и лимиты (на общий объем совершаемых сделок и на контрагента), понимать свои права и обязанности, уровни авторизации при заключении сделок различных типов. Основные условия сделки на МБК фиксируются в паспорте сделки, или тикете, на бумажном носителе, который формируется дилером при переговорах (система «Рейтере-Дилинг»). [4]
     Паспорт сделки служит основанием для ее оформления путем составления подтверждающего  документа и подписанного уполномоченными  должностными лицами. Распечатка переговоров  дилеров — тикет не имеет юридической  силы, поэтому стороны при заключении сделок по системе «Рейтере-Дилинг» обязуются для учета заключенных сделок проводить обмен письменными подтверждениями через SWIFT, телекс и др. Сделка считается заключенной после получения банком-кредитором подтверждения от банка-заемщика обо всех согласованных условиях сделки (суммы и валюты кредита (депозита), процента, даты предоставления и возврата, процентной ставке, формы обеспечения и т.д.), которые предварительно проговаривались дилерами, ответственными за совершение операции и правильное ее оформление. [10]
     После получения подтверждения по конкретной сделке соответствующее подразделение банка-кредитора выписывает платежное поручение на перечисление средств. Подтверждение сделки используется во внутреннем документообороте банка в качестве первичного учетного документа и как основание для отражения сделки в бухгалтерском учете. Все соглашения о сделках на межбанковском рынке (в том числе об их условиях), заключенных с банками контрагентами и брокерскими компаниями, регистрируются в банке. После получения кредита банк-заемщик регулярно предоставляет банку-кредитору свою отчетность, сведения о кредитах, полученных в других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, установленных Банком России.
     Аналитические службы банка-кредитора отслеживают  финансовое положение банков, с которыми они сотрудничают на рынке МБК, и корректируют в зависимости от степени надежности банка предельный размер кредитования. На основании двустороннего соглашения банки могут проводить расчеты по МБК с использованием зачета (петтинга) взаимных однородных требований, возникающих по сделкам на одинаковую дату валютирования. Тогда расчеты осуществляются только по сальдо встречных требований на основании подтверждений всех условий по неттингу. 

 

      3. Кредиты Банка России коммерческому банку 

     Предоставление  Банком России кредитов коммерческим банкам, обеспеченных активами Кредиты  Банка России предоставляются банкам в валюте Российской Федерации в  целях поддержания и регулирования  ликвидности банковской системы  на условиях обеспеченности, срочности, возвратности и платности. В пределах общего объема выдаваемых кредитов, определенного в соответствии с ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики, Банк России предоставляет коммерческим банкам следующие виды кредитов:
     • внутридневные кредиты — при осуществлении платежа с банковских счетов (корреспондентских счетов, корреспондентских субсчетов банков) сверх остатка денежных средств на них;
     • кредиты овернайт в сумме не погашенных банками на конец операционного  дня внутридневных кредитов;
     • иные кредиты. [10]
     Общими  условиями предоставления и погашения  кредитов Банка России являются следующие:
     1) заключение с Банком России  генеральных кредитных договоров,  в которых определяются виды  кредитов, необходимые коммерческому  банку, обеспеченные активами, а также лимиты кредитования. Условия каждой кредитной операции (кроме предоставления внутридневного кредита), включая ее залоговую составляющую, фиксируется в извещении о предоставлении кредита Банка России банкам-заемщикам;
     2) возврат банками-заемщиками кредитов Банка России производится в сроки, указанные в Извещениях;
     3) проценты по кредитам Банка  России уплачиваются в порядке,  предусмотренном генеральным кредитным  договором. 
     Банк  России предоставляет кредиты банкам, отвечающим следующим критериям:
     • банк-заемщик заключил с Банком России генеральный кредитный договор, предусматривающий предоставление соответствующего вида кредитов Банка  России на соответствующий основной счет банка;
     • банк-заемщик отнесен к I категории финансового состояния «Финансово стабильные кредитные организации» в соответствии с нормативными актами Банка России;
     • не имеет просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе  по кредитам Банка России и процентам  по ним;
     • не имеет недовзноса в обязательные резервы, неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов, непредставленного расчета размера обязательных резервов;
     • банк-заемщик предоставил на основании  договоров банковского счета  право на списание денежных средств  на основании инкассовых поручений Банка России без распоряжения банка — владельца счета;
     • наличие обеспечения по всем предоставленным  кредитам. [2]
     Обеспечением  по кредитам Банка России являются активы коммерческого банка, к которым  относятся векселя и (или) права требования по кредитным договорам, соответствующим критериям, установленными Банком России. Вексель, предоставляемый банком-заемщиком в обеспечение по кредиту Банка России, должен удовлетворять следующим условиям:
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.