На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Депозитных операций банков второго уровня

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 14.05.2012. Сдан: 2011. Страниц: 9. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
КАЗАХСКАЯ АКАДЕМИЯ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ
ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

по ДКБ 

Тема: «Депозитных операций банков второго уровня» 
 
 
 
 
 
 

                   Научный руководитель: доцент Мацов В.В.
            Работу  выполнил: студент 2 курса 
                                            экономического факультета
                                           специальности «Финансы»
                                            Евгений Кунцевич 
           
           
           
           
           
           

Алматы 2009 год
 

СОДЕРЖАНИЕ 

  ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………....... 3
ГЛАВА 1. Теоретические основы осуществления депозитных операций  
 
1.1 Сущность депозитных операций ..…………………………. 5
1.2 Депозитная  политика банка ………………………………… 8
1.3 Государственное регулирование депозитной деятельности 12
ГЛАВА 2. Депозитный  рынок Казахстана на современном  этапе  
2.1 Депозитные  операции АО "Народного банка Казахстана".. 16
2.2 Анализ состояния  депозитного ранка РК за 2009 год …….. 19
2.3 Проблемы и  пути развития депозитного рынка  в РК ……... 22
  ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………...... 26
  СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.…………................... 27
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

      Актуальность исследования проблем депозитных операции коммерческих банков Республики Казахстан определяется тем, что ее функционирование непосредственно связано с реализацией социально-экономических интересов общества и его граждан.
      Выполнение  банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной  банковской деятельности во всех странах  мира, имеющих развитую кредитную  систему. Можно сказать, что рынок вкладов (депозитов) - это главным образом потенциальная арена конкурентной борьбы за деньги населения.
      Значение  активизации роли банков, обслуживающих  население, состоит в том, чтобы  при наименьших затратах содействовать  максимальному эффекту (привлечение наибольшего числа вкладов), наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов, улучшению банковского обслуживания частных лиц, расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.
      Выступая  в качестве финансовых посредников, банки осуществляют согласование интересов и потребностей кредиторов и заемщиков. Это согласование касается объемов и сроков размещения средств. Необходимость согласования сроков обусловлена тем, что интересы кредиторов и заемщиков не совпадают.
      Следовательно, изучение теоретических и практических вопросов деятельности банков второго  уровня является актуальной проблемой. Проблемы депозитных операций банков второго уровня являются малоизученными. В отечественной литературе недостаточное внимание уделяется как теоретическим, так и практическим проблемам совершенствования депозитных операций банков второго уровня.
      Основной  целью исследования является изучение депозитных операций коммерческого банка и их регулирование, а также анализ депозитного рынка на современном этапе. Поставленная цель предполагает решение следующих задач:
      - рассмотрение сущности депозитных операций;
      - изучение содержания депозитной политики банка;
      - выявление особенностей государственного регулирования депозитной деятельности;
      - ознакомление с депозитными операциями АО "Народный банк Казахстана";
      - анализ состояния депозитного ранка РК за 2009 год;
      - оценка проблем развития депозитного рынка в РК.
      Предметом исследования курсовой работы является депозитный рынок Республики Казахстан.
      Сформулированные  цели и задачи исследования обуславливают  выбор таких методов исследования, как статистическое наблюдение и анализ макроэкономических показателей.

      В качестве теоретико-методологической основы исследования были использованы работы Е.Ф.Жукова, Г.С.Сейткасымова, О.И.Лаврушина и др., а также для рассмотрения практической стороны вопроса были исследованы законодательные и нормативные акты Правительства Республики Казахстан, Национального Банка РК, регулирующих деятельность банков, статистические материалы Агентства по статистики Республики Казахстан. В процессе работы применялись общенаучные, статистические и экономико-математические методы.

      Настоящая работа состоит из введения, двух глав и заключения.

      В главе 1 рассматривается значение, сущность, место, цели, роль и задачи осуществления депозитных операций.

      Глава 2 посвящена анализу депозитного рынка на современном этапе развития  экономики Казахстана.

 

ГЛАВА 1. Теоретические  основы осуществления  депозитных операций
      Сущность депозитных операций
 
      Деньги  населения всегда справедливо относились к дешевым ресурсам. Но и к самым  хлопотным. И лучше их привлекать оптом, чем возиться по отдельности  с каждым вкладчика. Многие банки делают упор на работу с предприятиями, справедливо рассчитывая в этом случае на привлечение в качестве клиентов их сотрудников. В основном предлагаются переводы зарплаты на карточные счета. В этих случаях предприятие экономит средства на инкассацию и работу бухгалтерии, а банки получают возможность работать с деньгами предприятия. Конечно, в нынешних условиях, когда карточные расчеты развиты слабо, для работников создаются дополнительные трудности. Но такие конфликты довольно быстро улаживаются.
      Банки уже не идут в лобовую атаку  на вкладчика, обещая самые высокие  проценты и самые выгодные условия открытия депозитных счетов. Даже во время недавних официальных и неофициальных праздников (День святого Валентина, Международный женский день, Праздник единства народа Казахстана) не было замечено, как раньше, шквала рекламы новых вкладов. Теперь банки пытаются привлечь клиентов, предоставляя им эксклюзивные услуги: начиная от игры на фондовых биржах и заканчивая управлением счетом по Интернету. При этом для большинства рядовых вкладчиков также становятся доступными (в смысле низких затрат) дополнительные услуги. Среди них переводы средств в страны СНГ и дальнего зарубежья, оплата коммунальных услуг, страхование и многое другое.
      И здесь продолжается невидимая, но довольно упорная борьба. Победителями в ней  станут банки с развитой сетью отделений и филиалов и имеющие "раскрученные" проекты по пластиковым карточкам.
      Депозитные  операции представляют собой форму осуществления кредитных операций банков и иных кредитных учреждений и подразделяются на активные или пассивные.
      Активные  депозитные операции - это размещение имеющихся в распоряжении банков средств во вклады в другие банки или кредитные организации.
      Пассивные депозитные операции - операции банков и иных кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады.
      Как мы уже отмечали, привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
      Депозитные  операции - понятие широкое, поскольку  к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, т.к. инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.
      Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:
      • получение прибыли и создание условий для получения прибыли в будущем;
      • гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;
      • согласованность между депозитной политикой и доходностью активов;
      • развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов.
      Привлекаемые  банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд НБ РК.
      Депозитные  счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации могут  быть положены такие критерии, как  источники вкладов, их целевое назначение степень доходности и т.д., однако, наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада.
      Исходя  из категории вкладчиков, различают:
      • депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
      • депозиты физических лиц.
      По  экономическому содержанию все вклады-депозиты могут быть сгруппированы:
      • с учетом категорий вкладчиков;
      • по формам изъятия;
      • по порядку использования хранимых средств.
      По  форме изъятия средств депозиты принято подразделять на 3 группы:
      • срочные депозиты;
      • депозиты до востребования;
      • сберегательные вклады населения.
      Депозиты  являются источником образования ссудного капитала банка, который используется на выдачу кредитов, осуществление  инвестиций и т.п. Эти банковские операции приносят банку доход. Поэтому  банк оплачивает гражданину его депозит. Процент на депозитные вклады гражданину и является платой за вложенные деньги.
      Обострение  конкуренции между банками и  другими финансовыми структурами  за вклады физических и юридических  лиц привело к появлению огромного  разнообразия депозитов, цен на них и методов обслуживания. По данным некоторых зарубежных специалистов, в развитых странах в настоящее время существует более 30 видов банковских вкладов. При этом каждый из них имеет свои особенности, что позволяет клиентам выбирать наиболее адекватный их интересам и возможную форму сбережения денежных средств и оплаты за товары и услуги.
      Современная экономическая ситуация заставляет банки изменять политику в области  пассивных операций посредством  диверсификации (разнообразия) депозитных операций.
      И все же, для среднего казахстанца проблема вложения средств сводится к выбору между банковским вкладом, немногими видами ценных бумаг и деньгами под подушкой. Но несмотря ни на что вклады по праву остаются самым популярным способом сбережения и накопления денежных средств.  

      Депозитная  политика банка
 
      Депозитная  политика - комплекс мероприятий, направленных на формирование такого депозитного  портфеля, который, с одной стороны, обеспечивал бы нужды коммерческого  банка в финансовых ресурсах и позволял проводить планируемые объемы активных операций, а с другой стороны - позволял бы держать на необходимом уровне процентную маржу, т.е. положительную разницу между процентными доходами и процентными расходами банка.
      В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:
      • экономическая целесообразность;
      • конкурентоспособность;
      • внутренняя непротиворечивость.
      Под экономической целесообразностью  здесь понимается рентабельность использования  привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе – резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды.
      Система ставок по вкладам должна быть ориентирована  на рыночную конъюнктуру при непременном  учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.
      Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц).
      Рассматривая  сущность депозитной политики коммерческих банков, необходимо затронуть такие  вопросы, как: субъекты и объекты  депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы депозитной политики.
      В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание).
      Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики НБ РК, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.
      К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения  оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.
      Соблюдение  перечисленных принципов позволяет  банку сформировать как стратегические, так и тактические направления  в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность  и оптимизацию его депозитной политики.
      Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:
      • содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;
      • поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;
      • обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;
      • поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;
      • минимизация свободных средств на депозитных счетах;
      • проведение гибкой процентной политики;
      • постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;
      • развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.
       Таким образом, нельзя не сказать о том, что процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением  банком процентной политики, так как  депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на ставку рефинансирования НБ РК, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада. 

      Государственное регулирование депозитной деятельности
 
      В целях обеспечения финансовой устойчивости банков, защиты интересов их депозиторов, а также поддержания стабильности денежно-кредитной системы Республики Казахстан уполномоченный орган осуществляет регулирование деятельности банков, в том числе путем:
      • установления пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению банками норм и лимитов, провизии против сомнительных и безнадежных активов;
      • издания обязательных к исполнению банками нормативных правовых актов;
      • проверок деятельности банков;
      • применения мер раннего реагирования;
      • применения к банкам ограниченных мер воздействия;
      • наложения санкций на банки или их должностные лица.
      Регулирование деятельности банков осуществляется как  в отношении отдельного банка, так  и на консолидированной основе, то есть в отношении банковского  конгломерата. Правила консолидированного надзора устанавливаются уполномоченным органом. [7]
      В целях защиты интересов депозиторов банков второго уровня Республики Казахстан создается система обязательного гарантирования депозитов.
      Обязательное гарантирование депозитов осуществляется специально созданной некоммерческой организацией.
      Правовые основы функционирования системы обязательного гарантирования депозитов, права, обязанности ее участников определяются законодательством Республики Казахстан.
      Участие в системе обязательного гарантирования депозитов является обязательным для всех банков второго уровня, имеющих лицензию на прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц, за исключением исламских банков.
      Основными принципами системы обязательного гарантирования депозитов являются:
      1) обязательность участия банков, осуществляющих прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц, в системе обязательного гарантирования депозитов;
      2) обеспечение прозрачности системы обязательного гарантирования депозитов;
      3) снижение рисков, связанных с функционированием системы обязательного гарантирования депозитов;
      4) накопительный характер формирования специального резерва, предназначенного для выплаты гарантийного возмещения.
      Основными задачами организации, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, являются:
      1) участие в обеспечении стабильности финансовой системы;
      2) защита прав и законных интересов депозиторов гарантируемых депозитов в случае принудительной ликвидации банка-участника.
      Для выполнения основных задач организация, осуществляющая обязательное гарантирование депозитов, выполняет следующие функции:
      1) выплачивает гарантийное возмещение в соответствии с требованиями настоящего Закона;
      2) ведет реестр банков-участников системы обязательного гарантирования депозитов;
      3) инвестирует собственные активы;
      4) формирует специальный резерв, предназначенный для выплаты гарантийного возмещения;
      5) выбирает на конкурсной основе банк-агент;
      6) участвует в составе временной администрации, назначаемой в период консервации банка-участника;
      7) участвует в составе временной администрации, назначаемой в период лишения банка-участника лицензий на проведение всех банковских операций;
      8) участвует в составе ликвидационной комиссии принудительно ликвидируемого банка-участника до момента погашения ликвидационной комиссией задолженности перед организацией, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, по сумме выплаченного (выплачиваемого) ею гарантийного возмещения;
      9) участвует в составе комитета кредиторов принудительно ликвидируемого банка-участника до момента погашения ликвидационной комиссией задолженности перед организацией, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, по сумме выплаченного (выплачиваемого) ею гарантийного возмещения.
      Организация, осуществляющая обязательное гарантирование депозитов, принимает на себя обязательства по выплате гарантийного возмещения депозиторам банка-участника со дня вступления в законную силу решения суда о его принудительной ликвидации.
      В целях надлежащего и своевременного выполнения своих функций организация, осуществляющая обязательное гарантирование депозитов, получает от Национального Банка Республики Казахстан информацию необходимую для обеспечения функционирования системы обязательного гарантирования депозитов, порядок предоставления которой определяется по соглашению между Национальным Банком Республики Казахстан и организацией, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов.
      Объектами обязательного гарантирования депозитов являются обязательства банка-участника по возврату в случае его принудительной ликвидации депозитов физических лиц в тенге и иностранной валюте без начисленного по ним вознаграждения, находящихся на банковских счетах и удостоверенных договорами банковского счета и (или) банковского вклада и (или) вкладными документами.
      В случае принудительной ликвидации банка-участника системы обязательного гарантирования депозитов в период со дня введения в действие Закона Республики Казахстан от 23 октября 2008 года № 72-IV «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам устойчивости финансовой системы» до 1 января 2012 года, организация, осуществляющая обязательное гарантирование депозитов, выплачивает депозиторам - физическим лицам гарантийное возмещение по гарантируемым депозитам в сумме остатка по депозиту без начисленного по депозиту вознаграждения, в размере пяти миллионов тенге. [8]
      Таким образом, в целях защиты интересов депозиторов банков второго уровня Республики Казахстан существует Закон РК «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан», который направлен на защиту прав вкладчиков казахстанских банков, определяет правовые основы функционирования системы обязательного гарантирования депозитов, а также порядок деятельности Казахстанского фонда гарантирования депозитов и участия коммерческих банков в системе обязательного гарантирования депозитов. 
 

       ГЛАВА 2. Депозитный рынок Казахстана на современном этапе
      Депозитные операции АО "Народный банк Казахстана"
 
      АО "Народный банк Казахстана" совершает операции по депозитам, принимаемым от физических лиц и юридических лиц, резидентов и нерезидентов Республики Казахстан в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан. Банк гарантирует, принадлежащим ему имуществом, сохранность депозитов, принимаемых от клиентов.
      Средства  клиентов увеличились на 53,6% до 1,332,727 млн. тенге с 867,392 млн. тенге на 31 декабря 2008 года. Данное увеличение произошло главным образом за счет увеличения  на 77,3% срочных вкладов и текущих счетов корпоративных клиентов до 951,529 млн. тенге с 536,535 млн. тенге на 31 декабря 2008 года, а также за счет увеличения на 15,2% срочных вкладов и текущих счетов физических лиц до 381,198 млн. тенге с 330,847 млн. тенге на 31 декабря 2008 года. Увеличение срочных вкладов и текущих счетов корпоративных клиентов на 415,0 млрд. тенге включает 80,7 млрд. тенге  в  качестве депозитов от Фонда Национального Благосостояния «Самрук-Казына» по специализированной программе рефинансирования реального сектора экономики и ипотечных займов. Доля Банка на рынке клиентских депозитов на 1 октября 2009 года составила 16%. [12, 13]
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.