Здесь можно найти образцы любых учебных материалов, т.е. получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Страхование банковских рисков

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 16.05.2012. Сдан: 2011. Страниц: 15. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Введение
     Страхование банковских рисков, банкострахование - уже на протяжении многих лет широко и довольно успешно применяется во многих экономически развитых странах. В РФ данное направление находится на начальном этапе развития, т.к. существует некоторые проблемы, которые препятствуют нормальному функционированию страховщиков на рынке банковских услуг:
    О страховой защите должен думать любой заемщик: от крупных промышленных и торговых предприятий до представителей малого бизнеса, хотя последние, выбирая страховую компанию, чаще всего ориентируются на стоимость полиса и короткие сроки его получения;
    Страховая компания не может платить за все и всегда, особенно в тех случаях, когда было допущено нарушение правил страхования, лишь бы не потерять банк;
    Зачастую банки с излишней осторожностью и подозрительностью относятся к новым страховым продуктам;
    Желание банков работать только с брендовыми страховыми компаниями.
     Именно  поэтому тема нашей работы актуальна  и посвящена исследованию проблем, динамики развития и тенденций страхования банковских рисков.
     В этой работе можно выделить три главные  части, а именно: часть, рассказывающую о специфике банковских рисков и их разновидностях; главу, содержащую анализ динамики и структуры развития страхования банковских рисков, а также содержание полиса комплексного страхования и раздел, посвященный проблемам и тенденциям развития страхования банковских рисков в РФ.
     Цель  нашей работы – проанализировать типовую классификацию банковских рисков, рассчитать динамику и структуру  развития страхования банковских рисков, выявить какую долю занимает страхование банковских рисков на рынке страховых продуктов.
          В составлении данной работы перед нами стояли следующие  задачи:
    дать определение рисков и рассмотреть их наиболее известные классификации;
    выделить отдельную классификацию банковских рисков и проанализировать все возможные риски;
    рассчитать динамику и структуру развития страхования банковских рисков в РФ;
    сделать выводы по проведенному анализу;
    рассмотреть особенности полиса комплексного страхования;
    выделить основные проблемы в страховании банковских рисков;
    проанализировать тенденции, которые существуют в сфере страхования банковских рисков в настоящее время.
     Практическая  значимость: данная работа может быть использована студентами и преподавателями при подготовке к докладу и написании реферата по данной теме, а также как теоретический материал для полного ответа на семинарах экономических специальностей. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   1 Специфика банковских  рисков
   В настоящее время ведущими страховщиками в данной области являются члены лондонского страхового объединения Ллойда. Необходимость банковского страхования заключается в самой банковской деятельности и в присущем ей риске, который вытекает из неопределенности рыночной ситуации. Обычно страхуются те риски, на которые банк повлиять не может. Проценты, которые получает кредитное учреждение за оказанные услуги, определяются в большинстве случаев как плата за риск потерять не только прибыль, но и капитал.
   Новые технологии, сложность управления банком, компьютерные преступления, вооруженные налеты, злоупотребление служащих банка, изменение моральных ценностей в обществе, неэффективное и непредсказуемое регулирование со стороны государства, возникновение новых видов деятельности и многое другое, что порождает приобретение финансовыми учреждениями страховых полисов. Потери такого рода могут быть компенсированы только путем страхования. Всем понятно, что любая предпринимательская деятельность связана с риском потерь вплоть до полного разорения предприятия и рискованность особенно высока с операциями на финансовых рынках.
   Специалисты банковского дела выделяют множество  банковских рисков. Кроме того, успешность работы банков зависит от общеэкономической  конъюнктуры в стране, от изменений  на отечественных и зарубежных финансовых рынках, от законодательства и действий правительства. Ни один из рисков не может быть устранен полностью. К тому же банковская деятельность по своей природе предполагает игру: на изменение процентных ставок, валютных курсов, котировках ценных бумаг.
   Из  выше сказанного видно, что эта деятельность является спекулятивной. Задача банка  состоит в верном сочетании риска  и ожидаемой прибыли. Таким образом, необходимость страхования, ее социально-общественная функция заключается в защите прибыли-дохода банка от неблагоприятных внешних и внутренних воздействий, которые никаким образом не должны повлиять на финансовую устойчивость кредитного учреждения, а, следовательно, на состояние денежно-кредитной системы государства.
   Страхование банковских рисков не частное дело отдельного банка, потому что банк является хранителем и распорядителем общественного капитала. Он рискует не своими, а чужими средствами – средствами вкладчиков и кредиторов. Страхование капитала банка в полном объеме является непрактичным и не возможным, и, поэтому банк обязан создавать и пополнять резервные фонды, которые обеспечивают защиту от так называемых рисков низкого уровня. Для этого полномочные сотрудники банка определяют необходимые виды страхования, прежде всего от серьезных видов, которые ставят под вопрос дальнейшее существование банка. Для этого в некоторых странах существует генеральный банковский полис, являющийся обязательным. И это комплексное страхование помогает банку привлечь клиентов и инвестиции.
   Особенно  важно измерить и численно определить уровень какого-то конкретного вида риска или совокупного риска.
   Под риском принимают некую ситуацию, связанную с принятием решения, при которой с одной стороны  хоть и существует неопределенность относительно будущих событий и тенденций развития, но с другой стороны существует и распределение вероятностей возможных исходов.
   На  все виды рисков воздействует множество  факторов, как окружающей среды, так  и внутреннего характера. В значительной степени риски зависят и от того, на каком временном отрезке они рассматриваются.
   На  банк воздействуют следующие основные группы рисков:
   Общие риски, которым подвержены все. Это стихийные бедствия, социальные потрясения и т.д. Типичный способ защиты от них - страховка.
   Рыночные риски, которым подвержены все субъекты рынка. Проявляются они в неадекватной (неожиданной) реакции рынка на банковскую стратегию и продукты, во влиянии на рынок изменений политического и законодательного характера. Основной способ защиты от них - исследования рынка, прогнозирование и развитие маркетинга.
   Банковские  риски, связанные с функционированием кредитной организации. Это могут быть операционные риски - кредитный, инвестиционный, риски изменения базовых параметров - процентный, ликвидности, валютный и т.д.
    По  возможностям управления выделяют открытые и закрытые риски. Открытые риски не подлежат регулированию, закрытые регулируются.
   Базельский  комитет по банковскому надзору  делит риски на внутренние и внешние. К внешним, связанным с изменением ситуации в экономике в целом, относятся: страновые, валютные, финансовые, правовые риски и риск стихийных бедствий. К внутренним - риск несбалансированной ликвидности, риски по отдельным операциям, риски, связанные с последствиями принятия некачественный решений, риск потери репутации.
   Среди подходов, применяемых при классификации  рисков, наиболее характерны следующие:
    по  типу субъекта - специализированные, отраслевые, универсальные
    по  месту возникновения - внешние и  внутренние
    по  составе клиентов - мелкие, крупные, сопряженные, отраслевые
    по  методам расчета - комплексные, частные
    по  степени риска - плотные, умеренные, низкие
    по  времени - прошлые, текущие, будущие
    по  характеру учета - балансовые, забалансовые
    по  возможностям управления - открытые, закрытые
    Возможна следующая классификация рисков:
      Финансовые  риски: (кредитный риск, процентный риск, риск ликвидности, инвестиционный риск, валютный риск, риск неплатежеспособности)
      Функциональные  риски: (стратегический риск; технологический  риск; риск операционных или накладных расходов (риск неэффективности); риск внедрения новых продуктов и технологий (внедренческий риск)).
      Прочие  внешние риски: (риск несоответствия; риск потери репутации).
   1.1 Финансовые риски
   Кредитный риск. Под кредитным риском обычно понимают риск неисполнения заемщиком первоначальных условий кредитного договора, т.е. не возврат (полностью или частично) основной суммы долга и процентов по нему в установленные договором сроки.
   Возможности управления внешними факторами весьма ограничены, хотя действиями банк может смягчить их влияние или предотвратить крупные потери при грамотном прогнозировании. Основные действия по управлению кредитным риском относятся к сфере внутренней политики банка: предварительный анализ кредитоспособности заемщика, диверсификация кредитного портфеля; создание резервов для покрытия кредитного риска; требование обеспеченности ссуд и их целевого использования, мониторинг по выданным ссудам, секъютеризация кредитов.
   Риск  ликвидности. Ликвидностью банка называется его способность удовлетворять своевременно требования своих вкладчиков и других кредиторов. Риск ликвидности - риск, обусловленный тем, что банк может быть недостаточно ликвиден или слишком ликвиден. Риск недостаточной ликвидности - это риск того, что банк не сможет своевременно и без потерь выполнить свои обязательства. Риск излишней ликвидности - это риск потери доходов банка из-за избытка высоколиквидных, а значит низкодоходных активов.
   Существуют  различные методы управления риском ликвидности: определение нетто-ликвидной позиции банка; управление активами и пассивами метод показателей ликвидности. Банки, как правило, используют в своей деятельности по управлению риском ликвидности сочетание различных методов.
   Процентный  риск. Это вероятная потеря дохода банка в результате изменения уровня рыночной процентной ставки, а, следовательно, и значительного уменьшения маржи, сведения ее к нулю или отрицательному значению.
   Процентный  риск также может быть связан со сдвигами в структуре процентных ставок, т.е. обусловлен возникновением асимметрии в движении отдельных процентных ставок. В этом случае выделяют базисный риск. Например, банк может делать все возможное, чтобы добиться соответствия между активами и пассивами по срокам погашения. Однако подверженность риску изменения процентных ставок не ликвидирована, если процентные ставки по кредитам определяются на основе ставок межбанковского рынка, а ставки по депозитам напрямую к этому рынку не привязаны. Любое несоответствие в движении базовых ставок, определяющих доходность активов и пассивов, может привести к доходам или убыткам, а, следовательно, риски изменения процентных ставок продолжают присутствовать.
   Цель  управления процентным риском - его  минимизация при приемлемом уровне прибыльности и поддержании ликвидности. Выделяют основные способы управления процентным риском:
   управление  процентной маржей;
    управление  ГЭПом;
    хеджирование  и процентные фьючерсы.
    Факторы, влияющие на процентную маржу:
      изменение в структуре активов;
      изменение в структуре обязательств;
      изменение тенденций движения процентной ставки;
      изменение цены активов.
      Снижению  процентного риска служит условие  в договоре о возможности периодического изменения процентных ставок.
      Инвестиционный  риск. В структуре инвестиционного риска ведущее место занимает рыночный риск, т.е. риск, связанный с возможным обесценением ценных бумаг. Он зависит от общего состояния экономики государства. Необходимо отметить, что существует другая точка зрения на фондовый риск как на комплекс многочисленных риском, связных с проведением операций на РЦБ.
      Инвестиционный  риск в узком смысле. Рыночный риск может быть вызван рядом причин:
      колебанием нормы ссудного процента. Колебание процентных ставок денежного рынка ведет к постоянному изменению рыночной стоимости ценных бумаг;
      изменением прибыльности и финансового благополучия отдельных компаний;
      инфляционным обесценением денег. Рост инфляции вызывает падение реальных доходов по ценным бумагам, при этом увеличивается предложение и, следовательно, снижается цена. В этой ситуации банк подвержен также риску инфляции. Инфляция может способствовать повышению стоимости акций, поскольку обычно параллельно обесцениванию денег увеличивается размер дивидендов, а, следовательно, растет спрос на акции.
   К основным методам снижения рыночного  риска относятся:
   1. Диверсификация инвестиционного портфеля ценных бумаг;
    2. Купля-продажа  фондовых опционов, что дает право  купить или продать акции или  другие ценные бумаги в течение  оговоренного срока;
   3. Составление фьючерсных контрактов  на куплю-продажу ценных бумаг.  Они дают право владельцу на куплю и продажу соответствующих ценных бумаг по установленному заранее курсу.
   Валютный  риск. Это опасность валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении международных кредитных, валютных и расчетных операций. Валютный риск особенно высок у тех банков, которые стремятся получить спекулятивный доход, образующийся из-за несовпадения курсов одних и тех же валют на различных валютных рынках. В связи с этим ЦБ определяет размер (объем) наличности коммерческого банка в иностранной валюте, чтобы снизить вероятность чрезмерной спекуляции и подверженность банков риску, связанному с колебанием курсов валют. Коммерческие банки используют различные способы управления валютными рисками, с целью их минимизации. Среди них можно выделить следующие:
      включение в кредитный договор защитной оговорки о том, что сумма денежных обязательств меняется в зависимости от изменения курса валютной оговорки (валюты платежа, SDR, валютной корзины);
      хеджирование валютных рисков это финансовые операции, позволяющие либо полностью или частично уклониться от риска убытков, связанных с валютным риском. К ним в свою очередь относятся: форвардные сделки, операции swap, финансовые фьючерсы и др.
      использование "тактики нулевого баланса", т.е. уравновешивания своих активов и пассивов, выраженных в слабой иностранной валюте.
      В результате проигрыш по активным операциям, связанный с обесценением слабой валюты, будет компенсирован выигрышем  на пассивах.
      Очевидно, что при падении курса национальной валюты, банку выгодно увеличивать инвалютные активы и обязательства в национальной валюте.
      Риск  неплатежеспособности. Данный вид риска является как бы производным от всех других рисков. Он связан с опасностью того, что банк не сможет выполнить свои обязательства, потому что объемы накопленных убытков и потерь превысят его собственный капитал. Недостаточная ликвидность приводит вначале лишь к временной технической неплатежеспособности банка, что выражается в появлении дебетового сальдо на корсчете в Центральном банке. Реальная неплатежеспособность банка напрямую связана с таким понятием, как банкротство. Отрицательный собственный капитал показывает, что даже при реализации всех активов не хватит средств для расчетов с кредиторами. Следовательно, средства собственников банка сошли на нет и должна идти речь о ликвидации банка или смене владельца. 

    1.2 Функциональные риски
   Стратегический  риск. Стратегический риск связан с ошибками в стратегическом управлении, прежде всего с возможностью неправильного формулирования целей организации, неверного ресурсного обеспечения их реализации и неверного подхода к управлению риском в банковском деле в целом. Амбициозные цели при неправильном обеспечении кадровыми или финансовыми ресурсами могут обернуться убытками или потерей репутации. Примером могут служить необоснованные крупномасштабные инвестиции в недвижимость или неоправданный выход на новые региональные рынки. Другим примером стратегической ошибки, подвергающей банк данному виду риска, является недоучет степени рискованности операций с производными финансовыми инструментами, когда развитие указанного направления деятельности не сопровождается вложениями в создание соответствующих систем управления риском.
   Технологический риск. Риск, связанный с использованием в деятельности банка различной техники и технологий, называется технологическим риском. При нем возможны потери из-за расходов на устранение неполадок в работе оборудования, а также несанкционированный доступ к ключевой внутрибанковской информации. Типичные примеры случаев проявления технологического риска - компьютерное мошенничество и сбои в системе электронных платежей.
   Риск  операционных или  накладных расходов (риск неэффективности). Риск неэффективности связан с опасностью несоответствия между расходами банка на осуществление своих операций и их результативностью. В банке сложнее, чем на других предприятиях, управлять накладными расходами, так как по сравнению с промышленными предприятиями труднее определить, какое влияние на увеличение основной составляющей банковской прибыли чистого процентного дохода - оказывают банковские непроцентные расходы.
Риск  внедрения новых  продуктов и технологий (внедренческий  риск).
Риск  накладных расходов тесно связан с риском экономического освоения: риском того, что не будет достигнута запланированная окупаемость новых банковских продуктов, услуг, операций, подразделений или технологий. Привлечение и размещение средств банком сводится к борьбе за клиентов и достижению наиболее выгодных для банка условий. Однако на этот процесс влияют многочисленные маркетинговые риски. Частным случаем маркетингового риска, но в то же время одним из важнейших видов банковского риска в целом, является риск внедрения новых продуктов.
   1.3 Прочие внешние риски
   Риск  несоответствия. Риск несоответствия или риск несоответствия условиям государственного регулирования может быть обусловлен как непредвиденными изменениями условий государственного регулирования, так и возможными проблемами во внутрибанковской системе управления и контроле деятельности банка:
      потери в результате риска несоответствия могут возникнуть в связи с санкциями органов регулирования и надзора;
      может пострадать репутация банка (риск потери репутации);
      убытки могут возникнуть вследствие упущенной выгоды (издержки от упущенных возможностей) или прямых потерь из-за ограничения спектра банковской деятельности или снижения доходности операций.
   Риск  потери репутации. Данный вид риска связан с возможной неспособностью банка или другого финансового учреждения поддерживать свою репутацию как надежного делового партнера. Большая зависимость от заемных средств делает банки особенно уязвимыми к данному виду риска. Даже если опасения по поводу надежности банка оказались необоснованными, потеря доверия к нему вкладчиков может вызвать отток средств и неплатежеспособность. Мероприятиями по контролю данного вида риска являются поддержание ликвидности (отсутствие задержки в расчетах), предотвращение сомнительных операций, участие в разного рода региональных проектах и т.д.
   Для страховой компании полис – это товар, который обязан обеспечивать высокий уровень защиты для банка, гарантировать третьим лицам устойчивость кредитного учреждения. А для этого необходимо очень серьезно подходить к заключению договора страхования банка. Это заключается в следующем: проведения комплексной проверки финансового состояния банка, организации контроля, определения четких обязанностей служащих и т.д. Иначе говоря, страховая компания должна провести ряд мероприятий. В целях собственной финансовой безопасности Страховщик никогда не берет на себя 100% объем страхового покрытия, так как выгоднее этот риск разделить с другими страховыми компаниями, т.е. прибегнуть к соцстрахованию или перестрахованию. Сотрудничество с западными фирмами позволяет использовать их опыт. Таким образом, страховая компания выходит на рынок не только с гарантией защиты, но и в качестве кредитной, инвестиционной компании она способствует расширению экономических отношений, интеграции разных стран.
   Страхование финансовых рисков на территории Российской Федерации представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов лица, о страховании имущественных интересов которого заключен договор[3],[9],[12]. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Анализ  страхования банковских рисков
      Динамика и структура развития страхования банковских рисков в РФ
     Банки стали больше ценить страхование, и  это уже касается не только страхования  залогового имущества, но и рисков самих банков. Учтя все плюсы партнерства со страховой компанией, банки расширяют страховую защиту, необходимую для более полного покрытия рисков, а при отказе заемщиков покупать страховку банки сами стали страховать заложенное имущество.В структуре взносов по страхованию рисков банков в 2009 году 57% приходилось на добровольное медицинское страхование сотрудников банков, по 12% приходилось на страхование недвижимости и страхование автопарка банков, 7% - на комплексное страхование рисков банков (ВВВ), 3% - на страхование жизни и здоровья сотрудников банков, 2% - на страхование ответственности персонала и страхование D&O, 1% на страхование эмитентов банковских карт и 6% - на иные виды (см. Приложение А).
     Диаграмма 1 - Структура взносов по страхованию рисков в 2009 году

Источник: «Эксперт РА» 
 
 

Диаграмма 2 - Динамика структуры взносов по страхованию рисков банков

Источник: «Эксперт РА»
 
     2.1.1 Комплексное страхование рисков банков
     Перспективным направлением банкострахования в ближайшем  будущем будет комплексное страхование рисков банков (Bankers Blanket Bond - ВВВ). В 2009 году на страхование операционных рисков банков (ВВВ), по оценкам «Эксперт РА», пришлось 270 млн. рублей, что превысило объем 2008 года на 12,5%. Для рынка банкострахования это незначительная сумма, но постепенно она увеличивается. В последнее время не редки случаи вооруженных нападений на инкассаторов, взломы банкоматов, мошеннические действия сотрудников банков. Кроме этого, увеличились высокотехнологичные преступления, связанные с проникновением в электронные системы банков и счета клиентов. При вводе в поисковую систему интернета «взлом банкомата», выдается большое количество страниц с инструкцией как взломать банкомат физически и виртуально, так что любой мошенник, изучив инструкцию, может «позариться» на имущество банка и счета клиентов. В связи с этим наиболее востребованными в настоящее время являются страхование перевозимых ценностей (инкассация) и страхование банкоматов и их содержимого. С ростом мошенничества и преступлений, направленных на присвоение банковских ценностей, страхование ВВВ является единственным способом возмещения причиненных убытков, так как даже если преступник будет представлен к уголовной ответственности, не факт, что эти деньги банку будут возвращены. Со временем, оценив все преимущества комплексного страхования рисков банков (ВВВ), банки наверняка увеличат и страхование имущества от вандализма, пропажи из помещений банков ценного имущества и документов, нелояльности персонала, подделки документов и других банковских рисков. Bankers Blanket Bond является самой распространенной и известной программой комплексного страхования рисков, но помимо ВВВ в мировой практике принято включать в комплексное страхование рисков банков страхование от электронных и компьютерных преступлений и страхование ответственности за причинение убытков. Обычно в России банки страхуют отдельные операционные риски, а не весь их комплекс. Полис ВВВ может быть хорошим инструментом в банковском риск-менеджменте.
     Таблица 2 – Комплексное страхование рисков банков, 2009 г. 

Место в рэнкинге Компания Страховые взносы, тыс. руб. Страховые выплаты, тыс. руб. Количество  заключенных договоров, шт.
1 Группа  «Ингосстрах» 96 000 1 170 21
2 Группа  «СОГАЗ» 30 800 0 3
3 Военно-страховая  компания 19 190 34 713 9 284
4
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.