На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Договоры личного страхования

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 17.05.2012. Сдан: 2011. Страниц: 16. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


        Договоры личного страхования. 
 

Введение                                                                                               2                                      

Глава 1. Общие положения  о личном страховании. 

1.1 Понятие страхования  и страховых отношений.                     4 

1.2 История становления  личного страхования.                          7 

1.3  Законодательство  о личном страховании.                             10 

Глава 2. Особенности договора личного страхования. 

2.1 Понятие личного страхования и договора личного страхования. Виды договора личного страхования.                   15 

2.2 Существенные условия  договора личного  страхования. Процедура  согласования условий  договора личного  страхования.                                                                                         21 

2.3 Предмет и субъекты  договора личного  страхования.           25 

2.4 Права и обязанности  сторон на примере  договора   страхования жизни. Исполнение   договора личного страхования.                                                                                        31                                                                                   

Заключение.                                                                                         36 

Список  использованной литературы.                                            39 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение  

В гражданском  обороте, основанном на рыночных отношениях, страхование занимает особое место. Уменьшая возможные имущественные  потери участников, этот институт служит важной правовой гарантией охраны их интересов. Вместе с тем страхование как способ аккумуляции и последующего использования огромных денежных средств само является разновидностью предпринимательской деятельности в финансовой сфере. Не случайно специальный закон о страховании был принят в числе первых основных законов "рыночной волны".  

Современные законодательные  системы относят к объектам гражданских  прав и нематериальные блага - жизнь, здоровье, честь и др. (ст. 128, 150 ГК РФ). Соответственно и страховая защита распространилась на интересы, связанные с этими благами. Поэтому, личное страхование – это одна из основных и традиционных отраслей страхования.  

Несмотря на то, что личное страхование возникло одним из первых, законодательство о договоре личного страхования находится в развитии и в настоящее время: в период с 1992 года в нашей стране были приняты десятки нормативных актов направленных на регулирование правового положения договора личного страхования. Апогеем формирования законодательства о договоре личного страхования стали соответствующие нормы Гражданского кодекса Российской Федерации[1] и Закона «Об организации страхового дела в РФ»[2].  

Как отмечают исследователи, регулирование договора личного  страхования - весьма специфическая область обязательственного права, многое в этих отношениях строится на доверии и доходит до суда гораздо реже, чем, например, при поставке продукции или выполнении подрядных работ. Тем не менее, определенная судебная практика уже накопилась, хотя, конечно, еще нельзя говорить об ее устойчивости.  

В данной дипломной  работе предпринята попытка учесть всю, имеющуюся на данный момент, практику Высшего Арбитражного Суда РФ, исследования в области страхования - в общем, и договора личного страхования  – в частности. Кроме того, нами проанализированы особенности налогооблажения при заключении договора личного страхования и его исполнения.  

Актуальность  данного исследования, во-первых, подтверждает возрастающая роль страхования в  нашей стране. С каждым годом увеличивается количество заключаемых договоров личного страхования. Более того, в виду того, что права личности – приоритетное направление для защиты правового государства, законодательство о страховании личности, ее жизни и здоровья, требует детального исследования, выявления его достоинств и недостатков.  

Во-вторых, как  отмечают исследователи, в отношении  некоторых вопросов страхового права  существуют толкования, которые стали  классическими в странах с  давней историей развития страхования. Однако у нас после 1927 года не издано ни одной отечественной монографии и не переведено на русский язык ни одной зарубежной книги, в которых классические концепции страхового права, разработанные английскими, немецкими и французскими правоведами были бы системно изложены. Таким образом, у отечественных страховщиков, страхователей и судей нет не только стабильно используемых судебных толкований, но и просто систематического изложения основных понятий страхового права на родном языке[3]. В связи с этим, можно констатировать, что личное страхование исследовано в нашей стране «крайне скупо».  

Кроме того, на практике зачастую встречаются ошибки при  заключении и исполнении договора личного  страхования. Так, например, встречаются  путаница в отличии договора личного  страхования и договора ренты.  

Актуальность  данного исследования подтверждает и то, что каждый год страховщики  придумывают новые схемы, каждый год возникают новые проблемы с налоговыми органами, появляется новая судебная практика. В данной работе будет сделана попытка подвести итоги по правовому регулированию договора личного страхования.  

Итак, цель данного  дипломного исследования – рассмотреть  особенности договора личного страхования.  

Поставленная  цель достигается посредством решения  следующих задач:  

- проанализировать современное понятие категории «страхование»;  

- рассмотреть  историю становления личного  страхования;  

- подчеркнуть  основные правила страхования  по действующему гражданскому  законодательству Российской Федерации            ;  

- представить  комплекс законодательства о договоре личного страхования;  

- проанализировать  особенности договора личного  страхования;  

- дать понятие  и подчеркнуть момент заключения  договора;  

- исследовать  существенные условия договора  личного страхования;  

- рассмотреть предмет и субъекты договора;  

- исследовать  особенности налогооблажения в  сфере личного страхования;  

- проанализировать  ошибки, возникающие на практике, сформулировать направления решения  возникшей проблематики, а также  возможные пути совершенствования действующего законодательства в области договора личного страхования.  
 

Глава 1. Общие положения  о личном страховании 
1.1 Понятие страхования  и страховых отношений  

Страхование выступает  как совокупность особых замкнутых  перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам[4].  

За последние годы главными особенностями развития национального страхового рынка были стремительное увеличение числа страховщиков и существенный рост объемов совокупной страховой премии. Произошел переход от монопольной системы Госстраха к рынку, субъектами которого являются в настоящий момент около двух тысяч страховщиков.  

В целях реализации механизма государственного регулирования  страховой деятельности в России Указом Президента от 10.02.92 г. был образован  Государственный страховой надзор Российской Федерации (Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью - Росстрахнадзор). Страховой надзор был создан в форме центрального органа государственного управления, на который возложены функции контроля за соблюдением требований законодательства в сфере страхования и регулирования этой деятельности посредством лицензирования, ведения единого реестра страховых и перестраховочных организаций, регистрации страховых брокеров. В функции страхового надзора входит право устанавливать правила формирования и размещения страховых резервов, форм и систем учета и отчетности по страховым организациям и т.д. Указом Президента РФ "О структуре федеральных органов исполнительной власти" от 14.08.96 г. N 1177[5] Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью была упразднена, а ее функции были переданы Министерству финансов Российской Федерации. В декабре 1996 г. был создан Департамент страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации.  

Современное легальное  определение страхования дано в ст.2 Закона "Об организации страхового дела в РФ", страхование определено как "отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)". Защита при страховании предоставляется в форме уплаты определенной денежной суммы из сформированных денежных фондов. События, на случай наступления которых производится страхования должны обладать признаком вероятности, случайности (п.1 ст.9 Закона о страховом деле).  

Легально закрепленное определение страховых отношений  полностью отвечает современным  представлениям о страховании. Однако, как отмечает Фогельсон Ю.Б., «требования  об имущественном характере интереса», является, до некоторой степени, анахронизмом. Имущественный интерес - это интерес, имеющийся у лица в отношении вещей и имущественных прав. Раньше гражданское право регулировало в основном оборот имуществ, соответственно, только имущество относилось к объектам гражданских прав. Английский закон о страховании жизни, принятый в 1774 году (The Life Assurance Act 1774), известный под названием Gambling Act разрешал заключать договоры страхования на случай причинения только такого вреда заинтересованному лицу, который имел бы денежную оценку[6]. Ныне же действующее законодательство относит к объектам гражданских прав и нематериальные блага - жизнь, здоровье, честь и др. (ст. 128, 150 ГК РФ), соответственно и страховая защита распространяется на интересы, связанные с этими благами.  

Остановимся на ряде понятий, которые будут использованы в данной дипломной работе – это: страховой риск, страховой случай, страховая сумма.  

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Важно отметить, что событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.  

Страховым случаем  является совершившееся событие, предусмотренное  договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.  

Так, например, в  Законе «Об основах обязательного  социального страхования"[7]; в ст.7 в качестве страховых рисков (и страховых случаев) закрепляются:  

1) необходимость  получения медицинской помощи;  

2) временная  нетрудоспособность;  

3) трудовое увечье  и профессиональное заболевание;  

4) материнство;  

5) инвалидность;  

6) наступление старости;  

7) потеря кормильца;  

8) признание  безработным;  

9) смерть застрахованного  лица или нетрудоспособных членов  его семьи, находящихся на его  иждивении.  

Важно отметить, что страховые случаи при определенных обстоятельствах не признаются таковыми. Так, например, смерть застрахованного в период действия договора страхования жизни не признается страховым случаем, если она наступила в результате:  

- совершения  Страхователем или застрахованным  умышленных действий, повлекших  наступление страхового случая;  

- самоубийства  застрахованного, если к этому  времени договор страхования  действовал менее двух лет;  

- алкогольного, токсического или наркотического  опьянения застрахованного.  

Причем, перечисленные  выше деяния признаются таковыми судом или иными компетентными органами.  

Еще одно немаловажное понятие - страховая сумма. Ею является определенная договором страхования  или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются  размеры страхового взноса и страховой  выплаты, если договором или законодательными актами Российской Федерации не предусмотрено иное.  

В соответствии с Законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" страхование  осуществляется в двух формах: добровольной и обязательной. Так и личное страхование может осуществляться как в обязательной, так и в добровольной форме. Так, например, зачастую страхователи - юридические лица заключают договоры о страховании третьих лиц в пользу последних.  

При этом, под  обязательным страхованием понимается обязанность заключать в качестве страхователя договор страхования (п. 1 ст. 936 ГК), т.е. эта обязанность возлагается на лицо, которое должно выступить в качестве одной из сторон договора страхования - страхователя.  

Обязанность страховать, как и любая другая гражданско-правовая обязанность, может возникать по любым основаниям, перечисленным в ст. 8 ГК РФ. Однако страхование признается обязательным только в том случае, когда обязанность страховать установлена законом. При этом под законом понимается только федеральный закон, но не закон субъекта федерации (п. 2 ст. 3 ГК, пункт "о" ст. 71 Конституции РФ).  

Отметим, что  в нормативном акте, установившем обязательное страхование, должны быть определены:  

(а) лица, обязанные  страховать;  

(б) лица, чьи  интересы подлежат страхованию;  

(в) страхуемые  интересы;  

(г) опасности,  от наступления которых они  страхуются;  

(д) минимальные  страховые суммы.  

Если хотя бы одно из этих условий не определено в соответствующем нормативном  акте, обязательное страхование нельзя считать установленным, у лиц, указанных в этом акте, не возникает обязанность страховать и не применяются последствия, предусмотренные ст. 937 ГК. Соответственно, орган страхового надзора не выдает лицензии на этот вид обязательного страхования (разъяснения Минфина России от 13 мая 1997 г.[8]).  

 
1.2 История становления  личного страхования  

Страхование жизни  возникло одно из первых. Уже в древнем  Риме примерно в V веке до нашей эры  существовали так называемые, погребальные коллегии, своеобразные общества взаимного страхования. Смысл существования этих коллегий состоял в том, что каждый из членов коллегии не был в состоянии накопить достаточно средств на свои похороны, но объединившись и внося взносы в рассрочку, они набирали большой капитал. Коллегия от своего имени помещала его в рост под проценты и при смерти каждого из членов такой коллегии, не его семья, а коллегия оплачивала похороны.  

В дальнейшем, деятельность подобных коллегий усложнилась - они  стали выплачивать определенную сумму денег не только в случае смерти застрахованного лица, но и в случае его дожития до определенного возраста. Причем, эти выплаты носили как разовый, так и регулярный характер. Регулярные выплаты получили название аннуитетов (ежегодных) от латинского слова “annus” (год)[9].  

В средние века механизм аннуитетов использовался  финансистами для того, чтобы обойти церковный запрет на ростовщичество (помещение денег под проценты было объявлено церковью одним из семи смертных грехов и для христианина  категорически запрещено). Используя механизм аннуитетов, деньги давались не в долг, а без возврата и уплачивались не проценты, а аннуитеты, но выгода от хозяйственной операции сохранялась. Это самый первый пример использования страхования не по его прямому назначению.  

В XI - XIII веках правительства многих государств и вольных городов поняли выгоду такой формы страхования. Они объвляли ее исключительной компетенцией государства и использовали, с одной стороны, для пополнения своих финансов, а с другой стороны для снятия с себя бремени содержания нетрудоспособных. В некоторых городах отчисления в государственную казну для последующей выплаты аннуитетов были обязательными.  

В XVI - XVII веках  страхование жизни усложнилось, стало более дифференцированным. При определении схем внесения взносов и выплат стали учитываться возрастные группы. Были разработаны таблицы смертности, на базе которых и строились финансовые расчеты. Однако, смысл всех финансовых проектов был один и тот же - человек вносил определенную сумму денег единовременно или регулярными платежами, а по достижении им (или его детьми) определенного возраста либо в случае его смерти, ему или его детям выплачивалась определенная сумма единовременно или регулярными платежами.  

В Италии эта  форма страхования называлась “montes pietatis” (“monte di pieta” по итальянски означает “ломбард”). Разновидность “montes”, при которой выплата производилась в случае дожития дочери до замужества называлась “montes delli doti” (“doti” означает приданое). При рождении дочери отец вносил в общую кассу определенную сумму, а после достижения 18 лет и замужества дочь получала в десять раз большую сумму. Но в случае, если дочь оставалась незамужней или умирала до 18 лет вклад становился собственностью кассы.  

В Германии в  середине XVI века на основе подобных касс приданого были разработаны два финансовых проекта - Бертольдом Гольтцшуэром, бургомистром Нюрнберга и профессором Георгом Обрехтом. Идея состояла в обязательном страховании всех детей определенного сословия. При рождении отец был обязан внести в государственное казначейство определенную сумму, а по достижении определенного возраста застрахованный получал сумму, в несколько раз большую, чем положил его отец при рождении. В случае смерти застрахованного вклад становился собственностью государства. Но эти проекты так и не были реализованы.  

Неаполитанский  врач Лоренцо Тонти, эмигрировавший во Францию, разработал проект, который  по его имени был назван “тонтинные займы”. Этот проект получил широкое  распространение и в середине XVII века во Франции было учреждено несколько государственных тонтин. Тонтинные займы считаются началом современного страхования жизни, потому что в них впервые были использованы актуарные расчеты (расчеты страховых взносов на основании статистики страховых случаев).  

В дальнейшем не было придумано ничего принципиально нового. Только уточнялась и усложнялась статистика, для расчетов придумывались специальные математические модели, усиливалось правовое регулирование этого вида страхования.  

В России страхование  жизни развивалось довольно медленно. Только в 1835 г. было учреждено “Российское страховое общество капиталов и доходов”, которому было даровано исключительное право в течение 20 лет заниматься страхованием жизни с освобождением от всех налогов. В конце XIX века страхованием жизни в России занимались всего шесть российских страховых обществ “Российское”, “Санкт-Петербургское”, “Коммерческое”, “Якорь”, “Россия” и “Заботливость”, два американских “Нью-Йорк” и “Эвитейль” и одно французское “Урбэн”.  

Такая форма  договора личного страхования, как страхование от несчастных случаев и болезней начало развиваться прежде всего, как защита интересов работающих при различных производственных травмах. В морском праве Висби 1541 г. была норма об обязательном для владельца корабля страховании жизни капитана от несчастного случая на море. В Голландской республике в 1665 г. существовал табель вознаграждения за потерю разных частей тела для наемного войска. Различия в страховых взносах в зависимости от профессии впервые появились в Германии. Немецкие страховые общества делили все профессии на 12 классов по степени опасности - к первому классу относились учителя, а к двенадцатому работники, занимающиеся выработкой взрывчатых веществ.  

В основном этот вид страхования использовался  различными профессиональными объединениями работающих. В Германии в начале XVIII века встречались союзы взаимопомощи на случай перелома ноги или руки. Поскольку первоначально наемный труд был развит слабо, то первыми профессиональными объединениями были цеховые организации, гильдии, членами которых состояли ремесленники, купцы и т.д. и страхование строилось на основе взаимности. С развитием наемного труда появились профессиональные союзы промышленных рабочих. Эти объединения также стали создавать внутри себя страховые кассы, первоначально, только для защиты интересов своих членов, т.е. на принципах взаимного страхования.  

Основное развитие этот вид страхование получил  с конца XVIII века в связи с тем, что в этот период наемные рабочие  вели активнейшую борьбу за свои права, в том числе и за право на компенсацию при производственной травме и на пособие при временной нетрудоспособности. Этот вид страхования очень скоро стал обязательным и именно с него ведет свою историю все обязательное страхование. В Англии в 1880 г. был принят Акт о гражданской ответственности предпринимателей, в Германии в 1871 г. был принят имперский Закон о гражданской ответственности работодателей.  

В России законом  от 6 марта 1861 г. вводится обязательная организация страховой кассы  на всех казенных горных заводах. Отчисления рабочих в кассу составляли 2-3% от зарплаты. Управление делами кассы было сосредоточено в руках рабочих. В 1888 г. аналогичная система была введена на железных дорогах. Законом от 2 июня 1903 г. система таких касс была распространена практически на все предприятия, использующие наемный труд.  

Завершением этого  процесса в дореволюционной России стали известные законы от 23 июня 1912 г., которые обязывали уже не самих рабочих, а работодателей  страховать своих работников, т.е. была введена система, приближающаяся к существовашей в то время в Европе. Поскольку обязанность вносить страховые взносы возлагалась теперь на работодателей, то страховые кассы утратили характер взаимности и превратились в солидные учреждения, работающие на коммерческой основе.  

 
1.3  Законодательство  о личном страховании  

В большинстве  стран (США, ФРГ, Япония, Великобритания и др.) личное страхование занимает первое место среди других отраслей страхования по объемам собираемой премии. Данные виды страхования выполняют важную социальную функцию, поскольку затрагивают интересы каждого человека. Поэтому во всех странах развитию и поддержанию личного страхования уделяется особое внимание.  

Основным источником правового регулирования личного  страхования является Гражданский кодекс Российской Федерации. И в первую очередь к рассматриваемому договору применимы нормы, которые объединены в Гражданском кодексе в отдельной главе 48 (ст. 927-970 ГК РФ). Вторым по важности можно выделить Закон «Об организации страхового дела в РФ». Данный закон регулирует отношения в области страхования между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями, организациями, отношения страховых организаций между собой, а также устанавливает основные принципы государственного регулирования страховой деятельности. Однако, важно отметить, что действие этого Закона не распространяется на государственное социальное страхование.  

Когда принимался Закон, он, имел название "О страховании". Предполагалось, что будет построена  иерархическая система законодательства, регулирующего страховые отношения, а сам Закон будет находиться в вершине иерархии. Этот иерархический принцип и заложен в п. 2 статьи Закона. Мыслилось, что действовавшие в то время нормативные акты о специальных видах страхования, в том числе и о личном страховании, также будут приведены в соответствие с этой иерархией. Однако с принятием нового ГК РФ ситуация изменилась, так как вершиной иерархии в отношении общих вопросов заключения и исполнения договоров страхования стал теперь Гражданский кодекс. В отношении медицинского, пенсионного, социального страхования также были приняты новые федеральные законы, регулирующие эти виды страхования принципиально по-другому, чем это сделано и в Законе, и в ГК. Таким образом, задуманная иерархия нормативных актов по страхованию не выстроилась. Следовательно, в настоящее время к законодательству, регулирующему отношения в области страхования следует относить три группы нормативных актов, не связанных между собой иерархически[10]:  

(а) Гражданский кодекс РФ, который регулирует отношения по заключению и исполнению договоров страхования;  

(б) Закон «Об  организации страхового дела  в РФ» и нормативные документы  органа страхового надзора, изданные  в соответствии с подпунктами  "г" и "д" п. 3 ст. 30 Закона;  

(в) специализированные  нормативные акты об отдельных  видах страхования.  

По юридической  силе эту иерархию можно представить  так:  

-         Законодательные акты;  

-         Подзаконные нормативные акты (акты  президента РФ и правительства РФ);  

-         Ведомственные нормативные акты.  

Итак, в комплекс законодательства о личном страховании  в нашей стране, наряду с Гражданским  кодексом РФ и Законом «Об организации  страхового дела в РФ» входят, во-первых, законодательные акты. Среди них необходимо выделить:  

- Закон РФ  от 28 июня 1991 г. №1499-I "О медицинском  страховании граждан в Российской  Федерации"[11];  

- Воздушный кодекс  РФ от 19 марта 1997 г. №60-ФЗ[12], ст. 132 которого закрепляет, что страхование  жизни и здоровья членов экипажа воздушного судна при исполнении ими служебных обязанностей является обязательным;  

- Кодекс внутреннего  водного транспорта РФ от 7 марта  2001 г. №24-ФЗ[13] - статья 98, которого  гласит, жизнь и здоровье пассажиров  подлежат обязательному страхованию  в соответствии с законодательством Российской Федерации на время перевозок их на внутреннем водном транспорте, за исключением пассажиров, перевозимых по пригородным, внутригородским, экскурсионно-прогулочным маршрутам перевозок пассажиров и на переправах;  

- Кодекс торгового  мореплавания Российской Федерации  от 30 апреля 1999 г. №81-ФЗ[14] - Пункт  2 статьи 60 устанавливает, что судовладелец  обязан страховать жизнь и  здоровье членов экипажа судна  при исполнении ими трудовых  обязанностей;  

- Таможенный  кодекс Российской Федерации от 18 июня 1993 г. №5221-I[15] в ст. 431  закрепляет, обязательность государственного личного страхования должностных лиц таможенных органов Российской Федерации: должностные лица таможенных органов Российской Федерации подлежат обязательному государственному личному страхованию за счет средств федерального бюджета;  

- Основы законодательства  Российской Федерации об охране  здоровья граждан от 22 июля 1993 г.  №5487-1[16] (Статья 64 - оплата труда и  компенсации) устанавливают для  медицинских, фармацевтических и иных работников государственной и муниципальной систем здравоохранения, работа которых связана с угрозой их жизни и здоровью, устанавливается обязательное государственное личное страхование на сумму в размере 120 месячных должностных окладов в соответствии с перечнем должностей, занятие которых связано с угрозой жизни и здоровью работников, утверждаемым Правительством Российской Федерации;  

- Федеральный  закон от 15 декабря 2001 г. №167-ФЗ "Об обязательном пенсионном  страховании в Российской Федерации"[17];  

- Федеральный  закон от 16 июля 1999 г. №165-ФЗ "Об  основах обязательного социального  страхования"[18];  

- Федеральный  закон от 21 ноября 1995 г. №170-ФЗ "Об  использовании атомной энергии"[19] - ст. 18 устанавливающей, что гражданам Российской Федерации обеспечивается право заключения договора добровольного страхования личности и имущества от риска Радиационного воздействия. Выплаты страховых сумм по этому виду страхования производятся независимо от выплат сумм по государственному социальному страхованию и социальному обеспечению;  

- и многие  другие.  

Нормы большинства  из перечисленных законов закрепляют обязательное личное страхование, добровольному  же личному страхованию посвящены  общие нормы ГК РФ, Закона «Об  организации страхового дела в РФ».  

Как мы уже отметили, акты о личном страховании могут  принимать Президент РФ и Правительство  РФ. Однако они не должны противоречить  вышеназванным законам. Кроме того, Федеральное Правительство вправе принимать постановления, содержащие нормы, посвященные личному страхованию, но только в случаях, прямо предусмотренных федеральными законами либо указами Президента Российской Федерации.  

К таким актам  относятся:  

- Указ Президента  РФ от 7 июля 1992 г. N 750 "Об обязательном  личном страховании пассажиров"[20];  

- Указ Президента  РФ от 31 декабря 1991 г. N 340 "О государственной  налоговой службе Российской  Федерации"[21] закрепляющий обязательное  государственное личное страхование  сотрудников Государственной налоговой  службы Российской Федерации;  

- Постановление  Правительства РФ от 6 сентября 2001 г. №652 "Об утверждении Правил  установления страхователям скидок  и надбавок к страховым тарифам  на обязательное социальное страхование  от несчастных случаев на производстве  и профессиональных заболеваний"[22];  

- Постановление  Правительства РФ от 28 апреля 2001 г. №332 "Об утверждении Порядка  оплаты дополнительных расходов  на медицинскую, социальную и  профессиональную реабилитацию  лиц, пострадавших в результате  несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний"[23].  

В связи с  тем, что на Федеральную службы России по надзору за страховой деятельностью  и некоторые другие ведомства, возложена  задача по разработке методических материалов по вопросам личного страхования, следует  остановиться на ведомственных нормативных актах, принимаемых отдельными ведомствами.  

В отношении  таких документов существует общее  правило, выраженное в постановлении  Правительства Российской Федерации  от 13 августа 1997г[24] 1009 «Об утверждении  Правил подготовки нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти и их государственной регистрации». Согласно этому акту нормативные акты министерств и ведомств Российской Федерации, затрагивающие права, свободы и законные интересы граждан или носящие межведомственный характер, подлежат государственной регистрации в Министерстве юстиции Российской Федерации и официальному опубликованию в "Российской газете". Официальное опубликование актов осуществляется не позднее десяти дней после их государственной регистрации. При этом акты, не прошедшие государственную регистрацию, а также зарегистрированные, но не опубликованные в установленном порядке, не влекут за собой правовых последствий.  

Итак, обозначим  некоторые из них:  

- Приказ Росстрахнадзора  от 28 июня 1996 г. № 02-02/18 "О методике расчета страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни";  

- Приказ Росстрахнадзора  от 20 июня 1996 г. № 02-02/17 "О примерных  правилах страхования жизни с  условием выплаты страховой ренты"[25];  

- Письмо Росстрахнадзора  от 12 сентября 1996 г. № 08/5-71р/05 О  Порядке расчета тарифов по  страхованию жизни с условием  выплаты страховой ренты[26];  

- Письмо Росстрахнадзора  от 13 марта 1996 г. № 09/1-20р/24 О  страховом риске дожития застрахованного до срока или возраста, установленного договором страхования жизни[27];  

- Письмо ПФР  от 18 марта 1998 г. №ЕВ-16-28/1925 "О  начислении страховых взносов  на выплаты по договорам добровольного  страхования пассажиров от несчастного  случая"[28];  

- Письмо Минфина РФ от 7 мая 2001 г. № 24-210837-05/24 О возможности квалификации долгосрочного страхования жизни с выплатой аннуитетов в качестве незаконной предпринимательской деятельности;  

- Письмо Минфина  РФ от 26 июня 1998 г. № 24-11/05 "Об  отдельных вопросах проведения видов страхования, относящихся к страхованию жизни"[29].  

Наряду с вышеназванными законами и подзаконными актами, в  качестве источников правового регулирования  автор необходимо выделить и материалы  судебно-арбитражной практики в  Российской Федерации. Несмотря на то, что в нашей стране судебная практика не является источником права и тем самым не обязательна в правоприменении (как это принято в англосаксонской системе права),  тем не менее, в Российской Федерации нижестоящие суды зачастую пользуются обзорами судебной практики для разбирательств дел. Поэтому важно обозначить обзоры арбитражной практики по делам, связанным с личным страхованием. В иду того, что в юридической природе нет обзоров объединенных тематикой личного страхования, можно выделить постановления по отдельно взятым судебные разбирательствам:  

- Постановление  Президиума Высшего Арбитражного  Суда РФ от 18 сентября 2001 г. N 9691/00 Возмещение истцу расходов, связанных  с выплатой наемным работникам  пособий по социальному страхованию, не может быть поставлено в зависимость от уплаты им единого налога на вмененный доход, поскольку истец, являясь страхователем наемных работников и выплачивая им страховое обеспечение при наступлении страховых случаев, действовал в соответствии с Законом "Об основах обязательного социального страхования"[30];  

- Решение Верховного  Суда РФ от 30 марта 2001 г. N ГКПИ 01-331-527 О признании недействительным  и не порождающим правовых  последствий пункта 3 Перечня актов  Правительства РФ, утративших силу  с 1 января 1999 г., утвержденного постановлением Правительства РФ от 27 августа 1997 г. N 966.  
 

Глава 2. Особенности договора личного страхования 
2.1 Понятие личного  страхования и  договора личного  страхования. Виды  договора личного  страхования  

Личное страхование - отношения по защите личных интересов физических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).  

Соответственно  под договором личного страхования  в соответствии со ст.934 ГК РФ понимается соглашение в соответствии с которым, одна сторона (страховщик) обязуется  за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).  

Таким образом, в отличие от имущественного страхования  при личном страховании застрахованным лицом может быть только человек, тогда как при имущественном могут быть застрахованы, в том числе, и интересы организаций. Страхователем, конечно, может выступать и организация, но застрахованный интерес при личном страховании - это всегда интерес, связанный с личностью, т.е. с человеком, а не с имуществом. Кроме того, для личного страхования в отличие от имущественного никаких выделенных видов страхования в Гражданском кодексе РФ нет. Может быть застрахован практически любой интерес, связанный с личностью человека и никаких специальных правил для отдельных видов таких интересов не установлено[31].  

Гражданский кодекс РФ устанавливает страхование жизни, здоровья и т.д., которые ограничены случаем причинения застрахованному  лицу материальных убытков. Формально  ст. 934 ГК вообще не требует, чтобы застрахованному лицу причинялся вред, но допускает осуществление личного страхования на случай наступления любого события в жизни застрахованного. Однако страхование - это форма защиты от вреда. Поэтому и при личном страховании необходимо, чтобы застрахованному лицу был причинен вред в отношении одного из нематериальных благ, но не требуется, чтобы этот вред имел денежную оценку. Иными словами, не требуется, чтобы страхование всегда носило характер возмещения вреда. Поэтому при страховом случае с имуществом выплата называется возмещением, а при страховом случае с личностью - обеспечением.  

Договор личного  страхования носит публичный  характер. Это означает, что «общество  как бы говорит, что защита личности в любом ее проявлении, в том  числе и защита от случайных событий с помощью денежных выплат, не является чисто частным делом, но в осуществлении такой защиты заинтересовано и общество в целом»[32].  

Страховщик, имеющий  право заключать договоры личного  страхования определенного вида, не вправе отказать в заключении такого договора ни одному из тех, кто к нему обратится. Более того, страховщик, заключая договор личного страхования не вправе применять по отношению к разным страхователям разные тарифы и льготы. Если для кого-то одного имеется льгота, то другой также вправе на нее претендовать. Если для одного страховой взнос рассчитывается по определенному тарифу, то и другой вправе требовать расчета взноса по тому же тарифу. Это не относится, разумеется, к случаю, когда, например, при страховании на случай болезни для разных возрастов установлены разные тарифы. Публичность договора защищает только от индивидуального определения цены, подчеркивая тем самым, что и цена такого договора находится под общественным контролем. Будучи установленной, цена публичного договора должна быть для всех одинаковой, а индивидуальный подход в установлении цены для таких договоров запрещен.  

К личному страхованию  относят все виды страхования, связанные  с вероятностными событиями в  жизни отдельного человека. Согласно классификации страхования, принятой в Российской Федерации, к отрасли личного страхования относят виды страхования, в которых объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного. В настоящее время в России наиболее часто применяются следующие виды личного страхования:  

-         страхование жизни;  

-         страхование от несчастных случаев  и болезней;  

-         медицинское страхование;  

-         пенсионное страхование;  

-         накопительное страхование  

-         и другие.  

Остановимся более  подробно на каждом из видов личного  страхования.  

Страхование жизни  

Объектом этого  вида страхования являются имущественные  интересы Застрахованного, связанные  с его жизнью.  

Заключение договоров  ренты, как правило, не является систематической  деятельностью плательщика ренты, и он не создает специализированных фондов. Соответственно, для занятия этой деятельностью в отличие от страхования не требуется лицензии.  

Отметим еще  одно  важное обстоятельство нашедшее законодательное закрепление –  договор страхования должен быть заключен в письменной форме (ст.940 ГК РФ).
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.