На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Шпаргалка Шпаргалка по "Инвестициям"

Информация:

Тип работы: Шпаргалка. Добавлен: 20.05.2012. Сдан: 2011. Страниц: 8. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Экзаменационные вопросы 
1. Понятие  инвестиций как экономической  категории
2. Понятие  инвестиционной деятельности и  ее субъектов
3. Классификация  инвестиций
4. Понятие  реальных и финансовых инвестиций
5 Понятие  прямых и портфельных инвестиций
6. Понятие  инвестиций, осуществляемых в форме капитальных вложений.
7. Международные  инвестиции: понятие, сущность, особенности  осуществления.
8. Права  инвесторов и обязанности субъектов  инвестиционной деятельности в  РФ
9.Отношения  между субъектами инвестиционной  деятельности в РФ
10. Государственные  гарантии прав субъектов инвестиционной  деятельности.
11.  Защита  капитальных вложений в РФ.
12. Формы  и методы государственного регулирования  инвестиционной деятельности, осуществляемой  в форме капитальных вложений  в РФ 
13. Создание  благоприятных условий для инвестиционной  деятельности в РФ.
14. Прямое  участие государства в инвестиционной  деятельности.
15. Формы  и методы государственного регулирования  инвестиционной деятельности, осуществляемой  в форме капитальных вложений в РФ
16. Понятие  инвестиционного рынка, его конъюнктуры. 
17. Структура  инвестиционного рынка. 
18.Понятие  инвестиционного спроса и предложения,  факторы формирующие их
19. Конъюнктурный  цикл инвестиционного рынка. 
20. Макроэкономические  факторы, определяющие инвестиционный спрос
21.Факторы,  определяющие инвестиционный спрос  на уровне предприятия
22. Понятие  финансового рынка и его структуры.
23. Понятие  инвестиционных ресурсов, их классификация
24. Основные  источники формирования инвестиционных  ресурсов фирмы (предприятия).
25. Привлечение  инвестиций через рынок ценных  бумаг. 
26. Привлечение  капитала через кредитный рынок. 
27. Государственное  финансирование инвестиций.
28. Инвестирование  в форме лизинга. 
29. Понятие  венчурного капитала и франчайзинга
30. Иностранные  инвестиции, их виды, правовое регулирование.
31. Понятие  проектного финансирования
32. Формы  проектного финансирования
33. Схема  проектного финансирования под  будущие поставки
34. Понятие  и сущность капитального строительства, 
35. Этапы строительного процесса
36. Участники  инвестиционного процесса в капитальном  строительстве
37. Организационные  формы строительства и особенности  управления капитальным строительством
38. Торги  в системе капитального строительства
39. Финансирование  строек и объектов и формирование их перечня, для федеральных государственных нужд.
40. Проектные  организации, осуществляющие проектирование  капитального строительства
41. Содержание  проекта строительства, этапы  и стадии проектирования.
42. Проектная  документация по организации строительного производства.
43. Проект  организации строительства и  его состав.
44. Проект  производства работ и его состав.
45. Система  ценообразования и сметного нормирования  в строительстве. 
46. Сметная  стоимость строительства, порядок ее расчета.
47. Понятие  и сущность рискового (венчурного) капитала.
48. Участники  рынка рисковых капиталов. 
49. Принципы, этапы и механизм рискового  финансирования.
50. Понятие  инвестиционных рисков и их  сущность 
51.Общая  классификация рисков инвестиционной деятельности.
52. Риски  инвестиционного портфеля.
53. Оценка  и анализ инвестиционных рисков
54. Страхования  инвестиционных рисков.
55. Понятие  инновационной деятельности, ее  характеристика и определяющие  факторы. 
56. Понятие  инвестиционного проектирования
57. Финансовое  обоснование инвестиционного проекта
58. Оценка  эффективности реальных инвестиционных  проектов простыми методами.
59. Оценка  эффективности реальных инвестиционных  проектов дисконтированными методами.
60. Коммерческая, бюджетная и экономическая эффективность проекта.
61. Операционный  и финансовый рычаг в инвестиционных  расчетах
62. Временной  метод определения  экономической  эффективности инвестиционных проектов
63. Понятие  ценных бумаг и их классификация
64.Акции  и облигации: понятие и классификация
65. Вексель:  понятие и классификация
66. Производные  ценные бумаги, их классификация
67. Эмиссия  ценных бумаг
68. Оценка  инвестиционных качеств финансовых  инструментов
69.Оценка  эффективности ценных бумаг
70. Понятие  инвестиционного портфеля и его видов
71. Формирование  инвестиционных портфелей
72. Стратегия  в управлении инвестиционным  портфелем. 
73. Оценка  инвестиционного портфеля по  критерию доходности и ликвидности
74. Оценка  инвестиционного портфеля по  критерию риска 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Инвестиции - относительно новый для нашей экономики термин. В рамках централизованной плановой системы использовалось одно понятие "капитальные вложения", под которым понимались все затраты на воспроизводство основных фондов, включая затраты на их ремонт.
В Законе РФ "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации", осуществляемой в форме капитальных вложений" № 39-ФЗ от 25.02.99г. (ред. от 02.01.2005 № 22-ФЗ) дается следующее определение инвестициям: "…инвестиции - денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющую денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской (или) иной деятельности в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта".
Эта официальная  трактовка понятия "инвестиции", на мой взгляд, дается в чрезмерно общем плане.
Под инвестициями в широком смысле необходимо понимать денежные средства, имущественные и  интеллектуальные ценности государства, юридических и физических лиц, направляемые на создание новых предприятий, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение действующих, приобретение недвижимости, акций, облигаций и других ценных бумаг и активов с целью получения прибыли и (или) иного положительного эффекта.
Инвестиции - это более широкое понятие, чем капитальные вложения.
Инвестиции  принято делить на портфельные и  реальные.
Портфельные (финансовые) инвестиции - вложения в  акции, облигации, другие ценные бумаги, активы других предприятий.
Реальные (капиталообразующие) инвестиции - вложения в создание новых, реконструкцию старых и техническое перевооружение действующих предприятий. В этом случае предприятие-инвестор, вкладывая средства, увеличивает свой производственный капитал - основные производственные фонды и необходимые для их функционирования оборотные средства.
При осуществлении  портфельных инвестиций инвестор увеличивает  свой финансовый капитал, получая дивиденды - доход на ценные бумаги.
В Законе РФ "Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных  вложений" понятие капитальные вложения" трактуется следующим образом: "…капитальные вложения - инвестиции в основной капитал (основные средства), в том числе затраты на новое строительство, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий, приобретение машин, оборудования, инструмента, инвентаря, проектно-изыскательские работы и другие затраты". Если исходить из этого определения, то инвестиции, вложенные в оборотные средства, не могут считаться капитальными вложениями.
В статистическом учете и экономическом анализе реальные инвестиции включают следующие элементы:
инвестиции  в основной капитал;
затраты на капитальный ремонт;
инвестиции  на приобретение земельных участков и объектов природопользования;
инвестиции  в нематериальные активы (патенты, лицензии, программные продукты, научно-исследовательские и опытно-конструкторские разработки и т.д.);
инвестиции  в пополнение запасов материальных оборотных средств.
Основное  место в структуре капиталообразующих инвестиций занимают инвестиции в основной капитал, в объем которых включаются затраты на новое строительство, реконструкцию, расширение и техническое перевооружение действующих промышленных, сельскохозяйственных, транспортных, торговых и других предприятий, затраты на жилищное строительство и культурно-бытовое строительство.
Инвестиции  как экономическая категория  выполняют ряд важнейших функций, без которых немыслимо нормальное развитие экономики любого государства. Инвестиции на макроуровне являются основой для:
осуществления политики расширенного воспроизводства;
- ускорения  научно-технического прогресса,  улучшения качества и обеспечения  конкурентоспособности отечественной  продукции;
структурной перестройки общественного производства и сбалансированного развития всех отраслей народного хозяйства;
создания необходимой сырьевой базы промышленности;
гражданского  строительства, развития здравоохранения, культуры, высшей и средней школы, а также решения других социальных проблем;
смягчения или решения проблемы безработицы;
охраны  природы;
конверсии военно-промышленного комплекса;
обеспечение обороноспособности государства и  решения многих других проблем.
Инвестиции  играют исключительно важную роль и  на микроуровне. На этом уровне они  необходимы прежде всего для достижения следующих целей:
расширение  и развитие производства;
недопущения чрезмерного морального и физического  износа основных фондов;
повышения технического уровня производства:
повышения качества и конкурентоспособности  продукции конкретного предприятия:
осуществление природоохранных мероприятий;
приобретения ценных бумаг и вложения средств в активы других предприятий.
В конечном итоге они необходимы для обеспечения  нормального функционирования предприятия  в будущем, стабильного финансового  состояния и максимизации прибыли.
Таким образом, инвестиции являются важнейшей экономической категорией и играют значимую роль как на макро-, так и на микроуровне, в первую очередь для простого и расширенного производства, структурных преобразований, максимизации прибыли и на этой основе решения многих социальных проблем.
2. инвестиционная деятельность – это деятельность, связанная с вложением средств в объекты инвестирования в целях получения дохода (эффекта). Подобная трактовка содержится в Законе «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений», в соответствии с которым под инвестиционной деятельностью понимается вложение инвестиций и практические действия в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта. В узком смысле инвестиционная деятельность, или собственно инвестирование, представляет собой процесс преобразования инвестиционных ресурсов во вложения.
Инвестиционная  деятельность осуществляется в два  этапа:
    аккумуляция средств для инвестирования, то есть формирование инвестиционных ресурсов;
    вложение накопленных средств (инвестиционных ресурсов) в конкретные объекты (направления) инвестирования, обеспечивающие получение дохода по этим инвестициям.
С одной  стороны, инвестиционная деятельность связана с вложением средств, с другой – целесообразность этих вложений определяется их отдачей. Без получения дохода (эффекта) отсутствует мотивация инвестиционной деятельности, так как вложение инвестиционных ресурсов осуществляется в целях возрастания авансированной стоимости капитала. Поэтому инвестиционную деятельность в целом можно определить как единство процессов вложения ресурсов и получения доходов в будущем.
Инвестиционная  деятельность представляет собой особый вид деятельности предприятия. Основные особенности, отличающие ее от других видов деятельности предприятия, сводятся к следующему.
Во-первых, инвестиционная деятельность является главным средством обеспечения  роста эффективности его текущей  деятельности, способствующего успешному  достижению стратегических целей предприятия, что, в свою очередь, в зависимости от конкретных направлений инвестирования, может быть достигнуто или увеличением операционных доходов в результате роста объемов производства и реализации продукции, или вследствие снижения удельных текущих затрат за счет своевременной замены морально и физически устаревших техники и технологии ее производства.
Во-вторых, неравномерность (по объемам) инвестиционной деятельности и достаточно существенное (в особенности в случае реальных инвестиций) отставание получения инвестиционного  эффекта от периода (момента) вложения инвестиций, то есть образование так называемого «лага запаздывания».
В-третьих, инвестиционная деятельность, в отличие  от других видов деятельности предприятия, характеризуется достаточно высоким  уровнем риска, называемым «инвестиционным риском».
В-четвертых, при оценке масштабности инвестиционной деятельности ее объем измеряется показателем  чистых инвестиций, представляющих собой  разницу между валовыми инвестициями и суммой амортизационных отчислений, послуживших источником инвестиционных ресурсов.
Субъекты  инвестиционной деятельности.
Основными субъектами инвестиционной деятельности являются инвесторы, заказчики, исполнители и пользователи.
Инвесторы – это субъекты инвестиционной деятельности, осуществляющие вложение средств в форме инвестиций и обеспечивающие их целевое использование. В качестве инвесторов могут выступать физические, юридические лица, государственные и муниципальные образования.
Все инвесторы  имеют равные права на осуществление  инвестиционной деятельности. Среди основных прав инвесторов следует назвать:
    а) право самостоятельно осуществлять инвестиционный выбор, то есть определять объемы, направления, размеры инвестирования, круг участников инвестиционной деятельности;
    б) право инвестора, не являющегося пользователем объектов инвестиционной деятельности, контролировать их целевое использование;
    в) право инвестора передать по договору свои права по инвестициям и их результатам другим лицам;
    г) право инвестора приобретать в собственность объекты, созданные в результате инвестирования, а также право владения, пользования, распоряжения иными результатами инвестиций. Законодательством могут быть определены объекты, инвестирование в которые не влечет за собой непосредственно приобретения права собственности на них, но не исключает возможности последующего владения, управления ими или получения дохода от эксплуатации этих объектов. В отношении незавершенных объектов установлен режим долевой собственности субъектов.
Заказчики – это субъекты инвестиционной деятельности, которые уполномочены инвесторами осуществить реализацию инвестиционного проекта. Для достижения этой цели инвестор наделяет заказчика правами владения, пользования и распоряжения инвестициями на период и в пределах полномочий, установленных инвестиционным договором, и в соответствии с законодательством. Заказчик не должен вмешиваться в предпринимательскую и иную деятельность других участников инвестиционного процесса. Заказчиками могут быть инвесторы, а также любые физические и юридические лица.
Исполнители работ – лица, наделенные определенными полномочиями по реализации инвестиционного проекта в силу заключенного с ними договора. Исполнитель не приобретает полномочий по владению, пользованию, распоряжению инвестициями, заказчик выделяет ему средства, необходимые для выполнения определенной работы.
Пользователи  – это субъекты, для которых  создается объект инвестиционной деятельности. Пользователями могут быть физические, юридические лица, государство, муниципальные  образования.
Законом об инвестиционной деятельности предусмотрено право субъектов инвестиционной деятельности совмещать функции двух или нескольких участников. Так, например, инвестор сам может выполнять функции по реализации договора, то есть быть заказчиком, могут быть совмещены функции пользователя и инвестора и т.п.
Обязанности субъектов инвестиционной деятельности определены в названном Законе весьма кратко и могут быть сформулированы в виде общей обязанности выполнения требований законодательства, государственных  органов и должностных лиц  в пределах их компетенции. В случае отказа инвестора (заказчика) от дальнейшего инвестирования проекта он обязан компенсировать затраты другим его участникам, если иное не предусмотрено договором. 

3.  Существуют  разные классификации инвестиций.
По  объекту инвестирования выделяют:
    Реальные инвестиции (прямая покупка реального капитала в различных формах):
      в форме материальных активов (основных фондов, земли), оплата строительства или реконструкции.
      Капитальный ремонт основных фондов.
      Вложения в нематериальные активы: патенты, лицензии, права пользования, авторские права, товарные знаки, ноу-хау, человеческий капитал (воспитание, образование, наука) и т. д.
 
    Финансовые  инвестиции (косвенная покупка капитала через финансовые активы):
      ценные бумаги, в том числе через ПИФы
      предоставленные кредиты
      лизинг (для лизингодателя)
    Спекулятивные инвестиции (покупка активов исключительно ради возможного изменения цены):
      валюты
      драгоценные металлы (в виде обезличенных металлических счетов)
      ценные бумаги (акции, облигации, сертификаты институтов совместного инвестирования и т.п.)
По  основным целям инвестирования:
    Прямые инвестиции
    Портфельные инвестиции
    Реальные инвестиции
    Нефинансовые инвестиции
    Интеллектуальные инвестиции (связаны c обучением специалистов, проведением курсов и многим другим.)
По  срокам вложения:
    краткосрочные (до одного года)
    среднесрочные (1-3 года)
    долгосрочные (свыше 3-5 лет)
 
По форме собственности  на инвестиционные ресурсы:

    частные
    государственные
    иностранные
    смешанные
 
      реальные  инвестиции – это вложение д/с  в создание реальных активов (материальных и не материальных), связанных с  осуществлением операционной деятельности экономических субъектов (предприятий). Не материальные активы – товарные знаки, повышение квалификации персонала, лицензии и т.д. Материальные активы – включают в себя все ср-ва производства (станки, оборудование и т.д.);
 финансовые  инвестиции – это вложение  д/с в различные финансовые  инструменты (акции, облигации и др. ценные бумаги) :спекулятивные и вложения долгосрочного характера (стратегические). 

5.прямые инвестиции –это капитальные вложения непосредственно в пр-во какой-либо продукции, включающие покупку, создание или расширение фондов предприят. А также др. операции связанные с установлением контроля над компанией независимо от ее юридической формы либо с расширением деятельности компании.. прямые инвестиции обеспечивают инвесторам фактический контроль над инвестируемым производством. 

Портфельные инвестиции –это вложение средств в акции облигации и др. ценные бумаги долгосрочного характера с целью получения прибыли. 

6. капитальные вложения - это инвестиции в основной капитал (основные средства), в том числе затраты на новое строительство, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий, приобретение машин, оборудования, инструмента, инвентаря, проектно-изыскательские работы и другие затраты.
Инвестиции  осуществляются в различных формах. С целью систематизации анализа  и планирования инвестиций они могут быть сгруппированы по определенным классификационным признакам. 

                                         Классификация инвестиций, осуществляемых в форме капитальных вложений.
В экономической  литературе имеются и другие классификации инвестиций, отражающие, как правило, детализацию их основных форм. В частности, инвестиции, осуществляемые в форме капитальных вложений, подразделяют на следующие виды:
1. оборонительные  инвестиции, направленные на снижение  риска по приобретению сырья, комплектующих изделий, на удержание уровня цен, на защиту от конкурентов и т.д.;
2. наступательные  инвестиции, обусловленные поиском  новых технологий и разработок, с целью поддержания высокого  научно-технического уровня производимой  продукции;
3. социальные инвестиции, целью которых является улучшение условий труда персонала;
4. обязательные  инвестиции, необходимость в которых  связана с удовлетворением государственных  требований в части экологических  стандартов, безопасности продукции,  иных условий деятельности, которые не могут быть обеспечены за счет только совершенствования менеджмента;
5. представительские  инвестиции, направленные на поддержание  престижа предприятия. 

7. Международные  инвестиции - это вложение средств  в ценные бумаги эмитентов  из других странах, номинированные в иностранной валюте, а также в финансовые инструменты, приобретаемые за иностранную валюту. 
 
В настоящее время международные инвестиции получили широкое распространение. Они дают возможность получить более высокую доходность вложения капитала по сравнения с национальным рынком инвестора за счет более высокого роста цен активов на других национальных рынках, а также роста курса валют инвестиций по отношения к валюте инвестора. 
 
Россия также является участником рынка Международных инвестиций. Иностранные инвесторы активно действуют на российском рынке государственных и корпоративных ценных бумаг, облигации Минфина России, местных органов власти и компаний размещаются на еврорынке, а акции лучших российских компаний котируются на Нью-Йоркской фондовой бирже и биржах Западной Европы. В России действуют международные инвестиционные фонды, Которые не только покупают ценные бумаги для Западных инвесторов, но и привлекают средства российских инвесторов. Российские корпорации приобретают инвестиционные активы в других странах, а с середины 2001г. российским гражданам разрешено переводит до 75 тыс. долл. в зарубежные банки для приобретения иностранных ценных бумаг. При проведении реформы пенсионной системы в России также предполагается, что средства накопительной части пенсий будут инвестироваться как в ценные бумаги национального рынка, так и в надежные ценные бумаги иностранных государств. Таким образом, компании и граждане России становятся инвесторами на рынке Международных инвестиций и можно ожидать, что указанный выше процесс будет развиваться, для чего потребуются высококвалифицированные специалисты. Для таких специалистов необходимо знание особенностей валютных рынков и РАЗЛИчНЫХ национальных рынков ценных бумаг, умение читать и анализировать приводимые в финансовой печати и компьютерных информационных системах данные, умение проводит Соответствующие финансовые расчеты, знание методов управления портфелем Международных инвестиций, в том числе методов управления валютным риском. 
 
В настоящее время в связи с широким развитием Международных экономических связей инвестор, располагающем свободными денежными средствами и желающий выгодно их разместить, может сформировать портфель инвестиций из ценных бумаг, торгуемых как на его национально рынке, так и на национальных рынках других странах и еврорынке. 
 
На национальных рынках торгуются, во-первых, ценные бумаги национальных эмитентов, номинированные в НАЦИОНАЛЬНОЙ валюте. К ним относятся ценные бумаги государства, региональных и местных органов власти и национальных реорганизация. Например, в России инвестор может вложить средства в следующие ценные бумаги, торгуемые за рубли. Однако приобретение только перечисленных ценных бумаг не позволяет диверсифицировать инвестиции для уменьшения риска при общем падении доходности национального фондового рынка, а также получить более высокую доходность по сравнения с доходностью национального рынка. Кроме того, в настоящее время практически каждый национальный рынок вследствие присутствия на нем иностранных инвесторов неизбежно становится частью мирового рынка инвестиций со всеми вытекающими положительными и отрицательными последствиями, в связи с чем нельзя быть полностью гарантированным от временного падения курса национальных ценных бумаг, не связанного с внутренней экономической и политической ситуацией, а вызванно Исключительно внешними факторами. 
 
Во-вторых, на национальных рынках могут торговаться ценные бумаги иностранных эмитентов, номинированные в НАЦИОНАЛЬНОЙ валюте. Например, японские или американские компании, которыми для финансирования своей деятельности требуются швейцарские франки, выпускают на швейцарский рынок Свои облигации, номинированные в швейцарских франках. Преимуществом таких инвестиций является возможность получения более высокого их качества в случае более высокой доходности или более низкого риска соответствующих ценных бумаг. Но имеются и недостатки, Которые связаны с возможными трудностями получения информации об эмитента, а также с риском падения валюты эмитента по отношения к валюте инвестора, поскольку курс таких ценных бумаг на национально рынке определяется с учетом курса обмена валют. 
 
Преимуществом включения в портфель инвестиций таких ценных бумаг является возможность получения дополнительного дохода при росте курса иностранной валюты. Недостатком является дополнительный риск вследствие возможного введения административных ограничений на операции с иностранной валютой или падения курса валюты инвестиций.
 
 

8. Инвесторы имеют равные права на:
     • осуществление инвестиционной деятельности в форме капитальных
вложений, за изъятиями, устанавливаемыми федеральными законами;
     • самостоятельное определение  объемов и направлений капитальных 
вложений, а также заключение договоров  с другими субъектами
инвестиционной  деятельности в соответствии с Гражданским кодексом РФ;
     • владение, пользование и распоряжение  объектами капитальных 
вложений  и результатами осуществленных капитальных  вложений;
     • передачу по договору и  (или) государственному контракту  своих 
прав  на осуществление капитальных вложений и на их результаты
физическим  и юридическим лицам, государственным  органам и органам 
местного  самоуправления в соответствии с  законодательством РФ;
     • осуществление контроля за  целевым использованием средств, 
направляемых на капитальные вложения;
     • объединение собственных и  привлеченных средств со средствами 
других  инвесторов в целях совместного  осуществления капитальных 
вложений  на основании договора и в соответствии с законодательством 
РФ;
     • осуществление других прав, предусмотренных договором и (или)
государственным контрактом в соответствии с законодательством  РФ.
     Субъекты инвестиционной деятельности  обязаны:
     • осуществлять инвестиционную  деятельность в соответствии  с 
международными  договорами РФ, федеральными законами и иными
нормативными  правовыми актами РФ, законами субъектов  РФ и иными 
нормативными  правовыми актами субъектов РФ, а  также с утвержденными 
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.