Здесь можно найти образцы любых учебных материалов, т.е. получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


реферат Страхование в России.Страхование в туризме

Информация:

Тип работы: реферат. Добавлен: 24.05.2012. Сдан: 2011. Страниц: 14. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


     Введение 

     Страхование — система мероприятий по созданию денежного (страхового) фонда, из средств  которого возмещается ущерб, причиненный  стихийными бедствиями, несчастными  случаями, а также выплачиваются  иные денежные суммы в связи с  наступлением определенных событий.
     В Советском Союзе страхование  являлось монополией государства и  осуществлялось органами государственного страхования. современной России страхование осуществляют страховые компании как государственные, так и частные, занимающие важное место в финансовом секторе экономики. Страхование, наряду с другими экономическими категориями, играет не последнюю роль в обеспечении стабильного функционирования экономики страны. Страхование обеспечивает защиту интересов организаций и отдельных граждан, связанных с имуществом, жизнью, здоровьем и трудоспособностью, при наступлении страхового случая.
     Туризм  характеризуется таким видом  деятельности людей, как временное  их перемещение с места постоянного  проживания в другую страну или местность  в пределах своей страны с познавательной, оздоровительной, профессионально-деловой, развлекательной, спортивной, паломнической и другими целями. Однако, как показывают жизненные ситуации и статистика, туризм (путешествие) всегда сопряжен с определенным риском.
     Сфера туризма имеет достаточно широкое распространение и по статистическим показателям занимает одно из первых мест в экономике по объемам предоставляемых услуг. Туристская деятельность вносит значительный вклад в экономику страны, способствуя созданию новых рабочих мест и обеспечению занятости населения, позволяя привлекать дополнительные средства в государственный бюджет, в том числе валютные, активизируя внешнеторговый оборот. По предварительным итогам 2010 года, количество россиян, выехавших за рубеж, выросло более чем на 44%, а доходы от туризма составили примерно 3% от объема ВВП.
     Страхование - важнейший элемент экономических  отношений и эффективный способ возмещения ущерба. В условиях резкого  увеличения потока туристов страхование  становится важнейшим условием безопасности отдыха. В последние годы отмечается заметный рост числа страховых случаев, особенно тяжелых и дорогих, включая смертные исходы и необходимость репатриации тела к постоянному месту жительства. Ухудшилась и страховая обстановка в ряде традиционно туристских стран. Одной из причин ухудшения страховой обстановки является недостаток культуры поведения российских туристов за рубежом. Отчасти эту проблему могли бы решить сами туристские фирмы, проводя с клиентами подробный инструктаж перед выездом. Конечно, никто не застрахован от случайностей. Но некоторые из неприятностей, происходящих с клиентами, можно предупредить.
     Актуальность  темы курсовой работа объясняется  необходимостью страховой защиты граждан. Страховая защита — общественная категория, отражающая совокупность отношений, связанных с недопущением наступления неблагоприятных событий, носящих случайный характер, преодолением отрицательных последствий их воздействия и возмещением потерь, наносимых ими.
     Целью данной работы является изучение страхования в сфере туризма. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
     рассмотреть сущность страхования, его формы  и роль
     изучить необходимость страхования в  туризме;
     изучить основные виды страхования, применяемые  в туристской деятельности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1. Развитие страхования  в Российской Федерации
     1.1. Значение страхования  в современном  мире 

     Страхование является одним из важнейших элементов  рыночной инфраструктуры. В рыночных условиях деятельность предприятий, фирм, любого хозяйствующего субъекта подвержена огромным рискам, выражающимся в виде изменения экономической конъюнктуры и экономической политики государства, а также в виде стихийных бедствий, пожаров, наводнений и т.д. Не меньшим рискам подвергается человек и его имущество как в своей повседневной жизни, так и находясь в туристической поездке.
     Страхование служит способом возмещения убытков, которые  потерпело физическое или юридическое  лицо, посредством их распределения  между многими лицами (страховой  совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика).
     Объективная потребность в страховании обусловливается  тем, что убытки подчас возникают  вследствие разрушительных факторов, не подконтрольных человеку, например стихийных бедствий. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо, и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.
     В период развития рыночных отношений  благодаря страховым компаниям  предприниматель получает уверенность в том, что средства производства и предметы труда его предприятия материально защищены от любых случайностей. Именно страхование повышает инвестиционный потенциал и дает возможность увеличить состояние и богатство нации.
     В страховании очень четко действует принцип «Один — за всех и все — за одного», хотя это зачастую и не осознается участниками страховых отношений. Некоторые лица получают из «общей кассы» больше, чем внесли, другие — меньше, а некоторые вообще ничего не получают, если событие их не касается. Однако вряд ли из-за этого страхование можно рассматривать как убыточную операцию. Например, если застрахованное здание предприятия не сгорит, то предприниматель не получит и возмещения ущерба, вызываемого пожаром. Тем не менее, он осуществляет страхование от огня, поскольку знает, что при наличии соответствующих оснований его требования по выплате возмещения будут удовлетворены, следовательно, страхование призвано удовлетворять случайно возникающие имущественные потребности, вызванные непредвиденным наступлением особых вредоносных событий, посредством финансового участия многих лиц. 

     1.2. Экономические категории  страхования
     С точки зрения экономики, страхование  можно представить как систему  экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни [16]. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой стороны — видом деятельности, приносящей доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.
     Экономическая сущность страхования может быть показана через экономические категории, отражающие в абстрактном виде некие  совокупности однородных специфических  экономических отношений. Выделим три такие категории, представляющие интерес в практике и теории страхования:
     страховая защита общественного производства;
     страховая защита собственности и доходов  населения;
     страхование как экономическая категория.
     Страховая защита общественного производства заключается в следующем[16]. Человеческое общество может существовать, только производя материальные блага. В процессе производства на всех этапах движения общественного продукта от производства до потребления люди активно вступают в отношения с силами природы и в отношения между собой. Иначе говоря, общественное производство имеет две стороны: производительные силы (отношения людей с природой) и производственные отношения (отношения людей между собой в процессе производства). Противоречивый характер общественного производства порождает условия для возникновения чрезвычайных обстоятельств, наступления случайных событий, имеющих негативные последствия, а сам процесс общественного производства объективно приобретает рискованный характер[17].
     Рискованный характер общественного производства и необходимость компенсации  возможного ущерба является предпосылкой возникновения страховых отношений. В совокупности нарушения непрерывности  общественного производства и принятии соответствующих защитных мер и заключается сущность экономической категории страховой защиты общественного производства.
     Страхования защита собственности и доходов  населения заключается в страховом  риске утраты собственности, здоровья и доходов населения, а также  в соответствующих защитных мерах и в их совокупности.
     Страхование как экономическая категория  – это теоретическое выражение  реально существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу предупреждения, локализации и преодоления  негативных последствий чрезвычайных событий естественного и социального характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба.
     Экономические отношения страхования сложны и  многообразны. Одна из особенностей экономических  отношений, представляющих собой экономическую категорию страхования, заключается в том, что категория страхования обладает рядом признаков, аналогичных категории финансов. Как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения доходов и накоплений. Однако финансы в целом связаны с перераспределением доходов и накоплений для возмещения ущерба, связанного с наступлением чрезвычайных событий. Тем самым страхование отличается вероятностным движением денежной формы стоимости. Экономические отношения страхования определяются замкнутыми перераспределительными отношениями между заинтересованными сторонами по поводу замкнутой солидарной раскладки ущерба, нанесенного чрезвычайным событием[21].
     Замкнутые перераспределительные отношения  застрахованных, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба, обусловливают  возвратность собранных в страховой  фонд страховых платежей. Страховые  платежи каждого застрахованного, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение — возмещение вероятной суммы ущерба в масштабе определенной территории (области, края, республики) и в течение определенного периода. В случае наступления чрезвычайного события вся сумма страховых платежей возвращается в форме компенсации ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе[16]. Признак возвратности средств сближает экономическую категорию страхования с категорией кредита. Именно кредитные отношения обеспечивают возвратность полученных денежных ссуд. Отмечая такую возвратность как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится, прежде всего, к страхованию жизни.
     Замкнутая солидарная раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших сторон, как правило, меньше числа участников страхования, особенно если число участников велико. Для обеспечения замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый из фиксированных взносов застрахованных.
     Наличие страхового фонда в качестве материального  носителя — черта категории страхования, которая сближает ее с категорией финансов. Для эффективного территориального перераспределения страхового фонда  в течение года между застрахованными  организациями требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Дело в том, что случайный характер возникновения чрезвычайных событий выходит за рамки одного хозяйственного года. В связи с этим возникает необходимость резервирования в благоприятные периоды части страховых платежей для их использования в качестве источника средств возмещения ущерба в неблагоприятном году.
     Таким образом, общими чертами, объединяющими  страхование с финансами и  кредитом, можно считать, во-первых, их объективный характер и, во-вторых, единство денежной формы выражения. Суммируя приведенные характерные признаки страхования, можно дать ему как экономической категории следующее определение[18].
     Страхование — это система экономических  отношений, включающих совокупность перераспределительных отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет их денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств для возмещения возможного ущерба предприятиям и организациям при наступлении чрезвычайных событий, а также на материальное обеспечение граждан при наступлении некоторых событий в их жизни[23]. 

     1.3. Функции страхования
     Экономическая сущность страхования находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение страхования. Функции являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования как части (подсистемы) финансовой системы страны.
     Финансовая  система, как известно, объективно представляет собой инструмент стоимостного распределения. Страхование как часть финансовой системы также выражает свою экономическую сущность, прежде всего, через распределительную функцию. Распределительная функция страхования в свою очередь находит конкретное воплощение в реализации специфических функций, свойственных только страхованию: рисковой, предупредительной и сберегательной.
     Рисковая  функция, безусловно, является главной  из названных функций, поскольку  именно наличие риска стимулирует  возникновение страхования. Есть риск — есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами. В данном случае риск — это конкретное явление или совокупность явлений, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования. По своему характеру риски подразделяются на следующие группы: объективные и субъективные, универсальные и индивидуальные, катастрофические, экологические, транспортные, политические, военные, технические и др. Многообразие форм рисков, тяжесть наносимого ущерба, невозможность точного прогнозирования их наступления объективно вызывают необходимость проведения страхования. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события[22].
     Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Предупредительная функция осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев[25]. Меры по предупреждению чрезвычайных событий и минимизации страхового ущерба носят в страховании название превенции.
     В целях реализации предупредительной  функции образуется особый денежный фонд. Сущность сберегательной функции проявляет себя в потребности в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках. Кроме названных специфических функций страхование выполняет контрольную, кредитную и инвестиционную функции[28].
     Смысл контрольной функции заключается  в строго целевом формировании и  использовании средств страхового фонда. Осуществление контрольной  функции производится через финансовый контроль за законным проведением страховых  операций. Отмечая выше такую характерную черту страхования, как возвратность страховых взносов, было указано на общность категории страхования и категории кредита. В этом смысле можно говорить о кредитной функции страхования. Возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета говорит об инвестиционной функции страхования[19].
     Рассмотрев  функции страхования, можно утверждать, что они выражают экономическую сущность страхования, указывают на общественное назначение страхования как самостоятельной экономической категории, играющей особую роль в системе экономических отношений, очевидных в свете уже происшедших и происходящих в настоящее время изменений в экономической жизни страны. 
 
 

     1.4. Страховой фонд
     Определение страхового фонда. В составе совокупного  общественного продукта любого общества предусматривается определенная часть, которая резервируется для возмещения возможного ущерба от стихийных бедствий и несчастных случаев. Такой специальный резервный фонд называется страховым фондом. Страховой фонд, образуемый в стране с помощью института страхования, является совокупностью отдельных, локальных фондов, создаваемых каждой из страховых компаний за счет сбора страховых платежей (взносов) с определенного круга лиц (со своих клиентов — страхователей данной страховой компании) и предназначенных для возмещения ущерба именно этому, ограниченному кругу лиц.
     Наряду  с институтом страхования существует институт перестрахования — система договорных отношений по перераспределению принятых рисков между многими страховыми организациями не только внутри страны, но и за рубежом. Благодаря институту перестрахования страховые компании различных стран оказываются связанными взаимными обязательствами по возмещению ущерба, понесенного страхователями этих компаний[24].
     Система перестрахования призвана дробить  принятые риски между большим  количеством страховых компаний. Поэтому нередко оказывается, что в возмещении ущерба по крупному объекту участвуют сотни страховых компаний из многих стран мира через систему перестрахования. Поэтому страховой фонд, создаваемый одной страховой компанией, перестает быть локальным, отдельным фондом, а вливается в общий страховой фонд национального страхового рынка и оказывается связанным со страховыми рынками других стран.
     Страховой фонд неразрывно связан с общественным производством в различных общественно-экономических  формациях и выступает в качестве экономического метода восстановления производительных сил, разрушаемых стихийными силами природы или несчастными случаями. Поэтому страховой фонд является экономической необходимостью и представляет собой обязательный элемент общественного воспроизводства в любом обществе[22].
     Организационные формы страховых фондов. Число  рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так велико, что страховые  фонды неизбежно создаются в  разных организационных формах и  служат для разных целей. Существуют три основные организационные формы страховых фондов:
     государственные (фонды социального страхования);
     фонды самострахования;
     фонды страховых компаний.
     Каждая  из этих форм используется на практике и имеет собственную сферу  применения[28].
     Фонды социального страхования формируются государством за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Эти средства используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения граждан при наступлении нетрудоспособности, старости и в других предусмотренных законом случаях.
     Возможности государства в оказании социальной помощи ограничены. Следует отметить, что в условиях рыночной экономики  государство не ставит перед собой  цели всесторонней опеки своих граждан. Ответственность за себя, свою семью, свое имущество в основном лежит на самих гражданах, а государство обеспечивает лишь минимум гарантий в рамках проводимой социальной политики[16].
     Фонды самострахования создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе. Исключение составляют лишь определенные организационно-правовые формы предприятий (акционерные общества), для которых законом предписывается создание резервных фондов, минимальный размер которых составляет 15 % уставного капитала. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов личные накопления[29].
     Этот  метод оправдывает себя в случае покрытия потребности в деньгах, размеры и время появления  которой заранее известны либо не очень велики. Если же речь идет о  серьезных ущербах, то резервные накопления граждан и предприятий оказываются недостаточными для их компенсации.
     Фонд  самострахования не может полностью  достигнуть поставленной задачи. Во-первых, нельзя заранее предвидеть ни момента  наступления несчастного случая или бедствия, ни его разрушительной силы, ни его последствий, следовательно, нельзя определить время, достаточное для создания такого фонда. Во-вторых, поставив перед собой такую задачу, хозяйство должно накопить фонд, равный стоимости всех его основных и оборотных средств, что экономически бессмысленно, так как основная часть этих средств окажется замороженной, выбывшей из оборота или в силу каких-либо обстоятельств будет использована не по назначению.
     Создание  фондов страховых компаний — самый  надежный способ компенсации ущербов, связанных с рисками. Фонды страховых компаний образуются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов, которые предпочитают не заниматься самострахованием, а участвовать в коллективных страховых фондах, управляемых профессионалами. Направления страховой деятельности.
     Система образования страховых фондов складывается из двух основных направлений страховой  деятельности: государственного социального  страхования, основанного на принципе коллективной солидарности и направленного  на социальное выравнивание и обеспечение минимума благосостояния; индивидуального страхования физических и юридических лиц, базирующегося в основном на принципе добровольности и осуществляемого страховыми компаниями. Государственное социальное страхование — часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам[32].
     Индивидуальное  страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в его развитии возрастает вместе с ростом рыночной экономики. Индивидуальное страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает продолжение хозяйственной деятельности предприятий и непрерывность общественного воспроизводства.
     На  уровне индивидуального воспроизводства  через страхование финансовые последствия  определенных рисков перекладываются  на страховые компании. Такое переложение  риска является благом для лица, страхующего себя и свое имущество, даже тогда, когда страховой случай не наступает, потому что создает у него чувство уверенности и защищенности.
     Страховые тарифы и отношения. Характерной  чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей:
     а) нетто-платежей, предназначенных для  возмещения вероятного ущерба;
     б) накладных расходов на содержание страховой  организации, проводящей страхование[19].
     Размер  нетто-платежей устанавливается на основе вероятного ущерба за расчетный  период (обычно 5 или 10 лет) в масштабе определенной территории (области, края, республики). Поэтому вся сумма  нетто-платежей возвращается в форме  возмещения ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе. Накладные расходы включают в себя расходы, связанные с ведением страхового дела и формированием прибыли.
     Выделяются  три группы страховых отношений, выражаемых специфической страховой терминологией:
     1) страховые отношения, связанные  с проявлением специфических  страховых интересов участников  страхования, с определением наиболее  общих условий страхования;
     2) страховые отношения, связанные  с формированием страхового фонда;
     3) страховые отношения, связанные  с расходованием средств страхового  фонда. 

     1.5. Формы страхования
     В страховании выделяют следующие  формы страхования: обязательное и  добровольное (рис. 1).
     Обязательное  страхование. При обязательном страховании  государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательное страхование распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, т.е. тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы.
Рис. 1. Формы страхования
     Гражданский кодекс (ГК) РФ (часть 2 ст. 927) предусматривает  обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников физических и юридических лиц. Условия и порядок обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Федеральные законы о конкретном виде обязательного страхования обычно определяют:
     субъекты  страхования и перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;
     перечень  страховых случаев;
     минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;
     размер, структуру или порядок определения  страхового тарифа;
     срок  и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);
     срок  действия договора страхования;
     порядок определения размера страховой выплаты;
     контроль  за осуществлением страхования;
     последствия неисполнения или ненадлежащего  исполнения обязательств субъектами страхования;
     иные  положения.
     Обязательное  страхование предусматривает, как  правило, сплошной охват указанных  в законах объектов. Например, если предусмотрено обязательное страхование пассажиров соответствующих видов транспорта, то обязаны застраховаться все пассажиры, которые собираются совершить поездку[42].
     При обязательном страховании, как правило, предусматривается нормирование страхового обеспечения (например, минимальная страховая сумма).
     Обязательное  страхование распространяется на объекты, указанные в законах, автоматически, независимо от внесения страховых платежей. В законах впервые предусмотрены  последствия неосуществления страхования лицами, для которых оно является обязательным. Это определено в ГК РФ (глава 48, часть 2 ст. 937). В статье говорится, что лицо, в пользу которого по закону должно быть осуществлено обязательное страхование, вправе потребовать в судебном порядке его осуществления лицом, на которое возложена обязанность страхования. При наступлении страхового случая
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.