На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Механизм обеспечения кредитных обязательств

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 27.05.2012. Сдан: 2011. Страниц: 17. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


ОГЛАВЛЕНИЕ: 
 

    Введение………………………………………………………………….4-5
    кредитный договор…………………………………………………..6-21
    1.1.понятие и сущность кредита ……………………………………6-11
    1.2.понятие и классификация кредитного договора…………….  12-21
    2.   Условия и формы кредитования.…………………………………..22-28
      2.1.содержание  и исполнение кредитного договора……………   23-28
    3.  залоговые операции как один  из основных способов обеспечения  кредита……………………………………………………………………  29-35
    4.  содержание и форма договора залога……………………………   36-46
    Заключение………………………………………………………………...47
    Список источников и литературы………………………………………..48 
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     

 

Введение. 
 

     В настоящее время в Российской Федерации на ее экономическом уровне сложилась такая ситуация, которая  обрела обывательское название «кредитный бум» во многом благодаря тому, что кредит явился одним из гениальных изобретений человечества.
     За  счёт дополнительного привлечения  ресурсов заёмщик имеет возможность их приумножить, расширить свою деятельность, имеет возможность ускорить достижение производственных целей.
       Кредит во многом является  условием и предпосылкой развития  современной экономики, неотъемлемым  элементом экономического роста. 
     Необходимость и возможность кредита обусловлена  закономерностями кругооборота и оборота  капитала в процессе производства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, а в других возникает потребность в них.
     В рыночных условиях основной формой кредита  является банковский кредит, т. е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Как известно, субъекты в кредитной сделке всегда выступают как кредитор и заёмщик. Кредиторы – юридические и физические лица, обладающие временно свободными денежными средствами и предоставляющие их в распоряжение заёмщика на определённый срок. Заёмщик, как другая сторона кредитных отношений, получает эти средства во временное пользование.
     Разумеется, что кредитор, предоставляя свои денежные средства в пользование другому  лицу, идёт на риск. Риск не возврата существует всегда. Даже у самого первоклассного заёмщика может сложиться такая финансовая ситуация, когда он будет не в силах обеспечить надлежащее исполнение своих обязательств по полученному кредиту. Поэтому у кредитора возникает естественное желание обезопасить себя от риска потерь. Существующие формы обеспечения возврата кредита (обеспечения выполнения заёмщиком своих обязательств перед кредитором) призваны не только обезопасить кредитора, но и оказывать стимулирующее воздействие на заёмщика, побуждая его к рациональному и разумному использованию заёмных средств.
     Как известно, основу кредитования составляют принципы кредитования, строгое соблюдение которых является объективной необходимостью в условиях рыночной экономики. Они  представляют собой главный элемент  системы кредитования, отражают сущность и содержание кредита, а также требования рыночных законов, в том числе и в области кредитных отношений.
     Возвратность  ссуд – один из принципов, невыполнение, которого ведёт к тому, что кредит просто теряет свой смысл.
      Под способом обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.
     Целью данной курсовой работы является раскрытие механизма обеспечения кредитных обязательств.
 

      1. Кредитный договор.

1.1. понятие и сущность кредита

 
     Кредит - предоставление денег или товаров  в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений1.
     Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения. Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Кредитно-финансовая система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного производства  исторически шло параллельно и тесно переплеталось.
     На  поверхности экономических явлений  кредит выступает как временное  «позаимствование» вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует, прежде всего, рассматривать как определенный вид общественных отношений.
    При выявлении сущности кредита, как  и сущности других экономических  категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему.
    • Все разновидности  кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в  которой он выступает.
    Например, ссуда может обслуживать разнообразные  долговременные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.
    • Вопрос о сущности кредита надо рассматривать  по отношению к  совокупности кредитных  сделок.
      Если в одной из кредитных  сделок заемщик не возвращает  ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств -возвратность становится не обязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособляемость.
    • Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом.
    Вот почему, отвечая на вопрос о том, что представляет сущность кредита, нужно рассмотреть:
    структуру кредита;
    стадии  движения; основу.
    Важно при этом, чтобы раскрываемая сущность кредита выражала его целостность, подходила для всех его проявлений.
    Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты его отношений. Пространственно они могут быть удалены друг от друга на разные расстояния, однако характер их взаимных обязательств от этого не меняется. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.
    Кредитор - сторона кредитных  отношений, предоставляющая  ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для этого чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. Банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.
    С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные  денежные ресурсы предприятий и  населения, банкиры становятся коллективными кредиторами.
    Положение кредитора по отношению к ссужаемым  средствам двоякое. Собственные  ресурсы кредитора, передаваемые на основе кредита, остаются его собственностью. Собственником привлеченных средств, размещаемых кредитором, остаются предприятия и население. Поскольку банки (как кредиторы) работают в основном на привлеченных ресурсах, они должны так построить систему кредитования, чтобы обеспечить возврат размещенных ресурсов и их передачу действительным собственникам по их требованию. Это означает, что не только предприятия или индивидуальные ссудополучатели должны возвратить ссуду кредитору (банку), но и сам кредитор обязан возвратить кредит, полученный от своих клиентов.
    Мобилизация высвободившихся ресурсов кредиторами носит производительный характер, поскольку она обеспечивает их превращение в «работающие» ресурсы. Размещая ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование, как для своих собственных целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.
    Заемщик - сторона кредитных  отношений, получающая кредит и обязанная  возвратить полученную ссуду. Должник и заемщик - близкие, но не одинаковые понятия. Предприятия и отдельные граждане могут, например, задержать оплату коммунальных услуг, налогов, страховых платежей, однако никакого кредитного отношения здесь не возникает. Кредитор в этих случаях ничего не передает, собственником остается тот же субъект. Долг - это состояние не только экономических, но и чисто человеческих отношений; долг - это более широкое понятие, характеризующее обязанность вообще. Применительно к кредитной сделке речь должна идти не о должнике, а о заемщике.
    Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.
    Особое  место заёмщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.
    Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.
    Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов и расширения и модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.
    В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве. Для обеспечения такого возврата заемщик так должен организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредитором.
    В-четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссудного процента.
    В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства как ссудополучателя. Даже возвратив ссуженные средства, а, также уплатив приращение к ним в виде ссудного процента, заемщик не утрачивает своей зависимости от заимодавца: потенциально в своем прежнем кредиторе он видит нового кредитора, а поэтому должен полностью выполнить все обязательства, вытекающие из договора о ссуде, создав основание для очередного получения кредита.
    Занимая зависимое от кредитора положение, заемщик не теряет своей значимости в кредитной сделке как полноправной стороны. Без заемщика не может быть и кредитора. Заемщик должен не только получить, но и использовать полученные во временное пользование ресурсы, причем таким образом, чтобы полностью рассчитываться по своим долгам. В этом смысле заемщик - такая производительная сила, от которой зависит эффективное применение ресурсов, полученных во временное пользование.
    Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик демонстрируют единство своих целей, единство своих интересов. В рамках кредитных отношений  кредитор и заемщик могут меняться местами: кредитор становится заемщиком, заемщик - кредитором. В современном  денежном хозяйстве один и тот же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как заемщик. Отношения между кредитором и заемщиком, их связь друг с другом представляют собой отношения двух субъектов, выступающих, во-первых, как юридически самостоятельные лица; во-вторых, как участники кредитных отношений, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом; в-третьих, как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес друг к другу. Связи между субъектами кредитных отношений характеризуются устойчивостью, постоянством, определяются рамками кредита как целостной системы, как особых отношений, обладающих определенными свойствами.
    Заемщиком не может быть любой желающий получить ссуду. Заемщик должен не только выступать  самостоятельным юридическим или физическим лицом, но и обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора. На практике заемщиками могут быть предприятия, обладающие материальными и денежными ресурсами, а также отдельные лица, подтверждающие свою дееспособность, свой доход как гарантию возврата кредита.
      Взаимодействие  кредитора и заемщика носит характер единства противоположностей. Как участники  кредитной сделки кредитор и заемщик  находятся по разные ее стороны. Кредитор - сторона, предоставляющая ссуду, заемщик-сторона, данную ссуду получающая; в рамках единой цели каждый при этом имеет свой интерес, обусловленный своим особым положением в хозяйстве. К примеру, кредитор заинтересован в более высоком ссудном проценте, а для заемщика важно получить более дешевый кредит. В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заёмщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.
      В частности, он может возникнуть при  ухудшении финансового положения  заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д.
 

       1.2 Понятие, предмет и классификация кредитного договора 

     По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму с процентами (п. 1 ст. 819 Гражданского кодекса Российской Федерации).
  Кредитный договор является особой, самостоятельной разновидностью договора займа. В силу прямого указания закона к кредитному договору применяются правила, предусмотренные параграфом ГК РФ о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите и не вытекает из существа кредитного договора (п. 2 ст. 819 Гражданского кодекса Российской Федерации ).
    Таким образом, все правила,  касающиеся процентов по договору займа, обязанностей заемщика по возврату суммы долга, последствий нарушения заемщиком договора займа, последствий утраты обеспечения обязательств заемщика, целевого характера займа, вексельного, оформления заемных отношений, и некоторые другие непосредственно применимы к кредитному договору, поскольку иное не вытекает из закона и самого договора.
  В ст. 30 Федерального закона Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» указан ряд существенных условий кредитного договора: проценты за кредит, стоимость иных банковских услуг, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, порядок его расторжения. К числу существенных относится также условие о предмете кредита.
   Большинство участников имущественного оборота, прежде всего профессиональные предприниматели, испытывают постоянную потребность  в денежном кредите. Ее удовлетворение в рамках договора займа невозможно, так как он носит реальный характер и не может создать у заемщика уверенности в получении денег в нужный ему момент, поскольку заимодавца невозможно принудить к выдаче займа. Поэтому финансовый рынок, в рамках которого, по сути, осуществляется "торговля деньгами", нуждается в другом договоре. Данное обстоятельство и предопределило появление относительно самостоятельного кредитного договора (в рамках общего института кредитных или заемных обязательств).
 Классификация кредитного договора:
   По времени возникновения кредитный договор в отличие от договора займа является консенсуальным. В Гражданском кодексе РСФСР 1922 г., Основах гражданского законодательства 1991 г. и иных нормативных актах прошлого выделялось по сути два самостоятельных договора — реальный договор займа (кредитный договор) и консенсуальное обязательство предоставить кредит (по наиболее распространенной точке зрения — предварительный договор).2
 Статья 819 Гражданского кодекса рассматривает кредитный договор в качестве единой сделки, из которой одновременно возникает, как обязанность банка выдать кредит, так и обязанность заемщика его вернуть. Особенность консенсуального кредитного договора заключается, однако, в том, что ст. 821 Гражданского кодекса допускает односторонний отказ от его исполнения. В то же время на практике до сих пор заключаются кредитные договоры, вступающие в силу с момента передачи денег (тем более что во многих случаях такая передача производится периодически, а не однократно). Это дает возможность заемщику при необходимости понудить кредитора к выдаче кредита, что исключается в заемных отношениях. Правильным, однако, было бы полагать, что такой договор считается заключенным с момента достижения сторонами соглашения, но сопровождается правом на односторонний отказ от исполнения договора.
     По соотношению прав и обязанностей сторон кредитный договор является взаимным. Из консенсуальности кредитного договора следует его двусторонне обязывающий характер. Согласно статьи 819 Гражданского кодекса Российской Федерации кредитный договор рассматривается в качестве единой сделки, из которой одновременно возникают, как обязанность банка выдать кредит, так и обязанность заемщика его вернуть.
Следовательно, кредитор и заемщик заключают  между собой кредитный договор, по которому договаривающиеся стороны принимают взаимные обязательства. Банк или иная кредитная организация обязуется предоставить заёмщику денежные средства, в свою очередь заёмщик обязанность вернуть кредит в срок, обязуется уплатить  проценты за пользование кредитом, обязуется не уклоняться от банковского контроля (Предоставляя клиенту кредит, банк несет определенный риск в том, что клиент не сможет вернуть полученные средства, так как в течение срока пользования кредитом может значительно ухудшиться его финансово-хозяйственное положение. В кредитных договорах стороны очень часто предусматривают, что при ухудшении финансово-хозяйственного положения клиента банк имеет право на досрочное взыскание кредита. Контроль банка осуществляется не только за финансово-хозяйственным положением заемщика, но и за обеспеченностью кредита. Банк – залогодержатель проверяет наличие и сохранность предмета залога. Обязанность не уклоняться от банковского контроля должна быть предусмотрена в договоре), обязуется соблюдать целевое назначение кредита (Обязанность клиента должна быть также предусмотрена в договоре. Банк вправе предоставить кредит без указания цели кредитования. Однако это встречается на практике крайне редко. Когда цель кредитования указана в кредитном договоре, клиент обязан использовать полученные средства для финансирования тех затрат, для которых они предоставлены).
    По  характеру перемещения материальных благ кредитный договор в отличие  от договора займа всегда является возмездным. Плата за кредит выражается в процентах, которые устанавливаются по договору. Как правило, эти проценты включают в себя ставку рефинансирования Центрального банка России (стоимость кредитного ресурса) и вознаграждение самого кредитора (банковскую маржу3).
   В силу ст. 29 Федерального закона Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» кредитор не вправе в одностороннем порядке изменять проценты, за исключением случаев, установленных федеральным законом или договором. Такие условия соответствуют положению п. 1 ст. 450 Гражданского кодекса Российской Федерации.
   Обычно в кредитные договоры  банки включают условие о правомерности одностороннего изменения кредитных процентов в случае изменения ставки рефинансирования Центрального банка России или в иных ситуациях..
 Порядок уплаты процентов (годовые, ежемесячные и пр.) зависит от срока договора и фиксируется в нем. В силу прямого распространения на кредит норм о займе вполне допустима такая ситуация, когда при возникновении спора о процентах по конкретному договору суд может определить их в соответствии с п. 1 ст. 809 Гражданского кодекса Российской Федерации по существующей у кредитора ставке банковского процента или ставке рефинансирования.
      Кредитные договоры, заключаемые в настоящее время, фактически объединяют сразу два договора: предварительный договор о предоставлении кредита в будущем и собственно сам договор (основной договор), для заключения которого необходимо не только согласие предоставить кредит, но и произвести передачу денежных средств. Как правило, банк предоставляет клиенту, кредит путем зачисления соответствующей суммы, единовременно или по частям на расчетный счет клиента.
     Если  расчетный счет клиента находился  в том же банке, который предоставляет  кредит, то разрыва во времени между  списанием соответствующей суммы с корреспондентского счета банка и  зачислением суммы на расчетный счет клиента, как правило, не происходит. Если же расчетный счет клиента, находится не в том банке, который предоставляет кредит, а другом, то дата выдачи кредита может определяться по-разному.
      Во-первых, датой выдачи кредита может считаться  дата списания денег с корреспондентского  счета банка. Во-вторых, под датой  выдачи кредита можно подразумевать  дату зачисления денег на расчетный  счет клиента. Период времени от списания денег с корреспондентского счета банка – кредитора до их зачисления на расчетный счет клиента иногда достигает несколько месяцев. Следовательно,  в соответствии со ст. 429 Гражданского кодекса Российской Федерации  до реальной передачи денежных средств кредитный договор можно считать заключенным предварительно.  
 От  договора займа кредитный договор отличается по субъектному составу. Универсальный характер договора займа проявляется в том, что как в роли заёмщика, так и в роли заимодавца могут выступать любые субъекты гражданского оборота. Особый субъектный состав имеет лишь одна разновидность договора займа – государственный заем. По кредитному же договору в роли кредитора (заимодавца) может выступать только банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию Центрального банка РФ на совершение таких операций. В этом случаи ФЗ «О банках и банковской деятельности» дает чёткое определение этих субъектов:
    Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
    Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
   Небанковская  кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.
   Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
      Иные  субъекты гражданского права лишены возможности предоставлять кредиты  по кредитному договору, и могут  выступать лишь в роли заемщиков. Заёмщиком может выступать любое лицо гражданского оборота, получающее денежные средства для предпринимательских или потребительских целей. Кредитный договор со стороны заемщика должен быть подписан лицом, уполномоченным на заключение подобного рода договоров. Необходимо учитывать, что в уставных документах юридических лиц нередко устанавливаются ограничения полномочий директора при заключении сделок на крупные суммы. Однако подписание кредитного договора со стороны юридического лица – заемщика представителем, не имеющим соответствующих полномочий, само по себе еще не влечет признание кредитного договора недействительным.
    Предметом кредитного договора являются денежные средства (национальная или иностранная валюта), но не иные вещи определяемые родовыми признаками. Более того, выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме, т. е. предметом кредитных отношений становятся права требования, а не деньги в виде денежных купюр (вещей). Именно поэтому закон говорит о предоставлении кредита в виде "денежных средств" (п. 1 ст. 819 Гражданского кодекса Российской Федерации), а не "денег или других вещей" (п. 1 ст. 807 Гражданского кодекса Российской Федерации ), как это имеет место в договоре займа. Платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов (ст. 140 Гражданского кодекса Российской Федерации). Безналичные расчеты осуществляются через соответствующие счета в банках и иных кредитных организациях, на которых находятся денежные средства их клиентов (физических, юридических лиц, государственных и муниципальных образований). Безналичные деньги существуют в форме цифровых записей на счетах. По содержанию такие записи отражают реальные денежные средства, которыми может распоряжаться обладатель каждого конкретного счета. Согласно п. 1 ст. 862 Гражданского кодекса Российской Федерации безналичные расчеты осуществляются в форме платежных поручений, аккредитивов, чеков, по инкассо, а также в иных формах, предусмотренных законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. В банковской практике допускается использование при осуществлении безналичных расчетов векселей, кредитных карточек. Формы расчетов определяются договором между плательщиком и получателем денег.
       Таким образом, предметом кредитного договора являются безналичные деньги ("денежные средства"), т. е. права требования, а не вещи. Если же в договоре речь идет об обязанности предоставить в кредит вещи (определенные родовыми признаками), а не деньги, то такой договор подпадает под действие специальных норм о товарном кредите (ст. 822 Гражданского кодекса Российской Федерации). Ранее обычно подчеркивался целевой характер кредитного договора, не вполне точно именовавшегося на финансовом языке «договором банковской ссуды». В таком случае банк приобретает ранее названные контрольные функции, а при нецелевом использовании кредита вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика (п. 821). Ныне теоретически вполне возможна выдача кредита без указания цели, просто для коммерческой или иной деятельности. Также допустима выдача кредитов без обеспечения (бланковых), под «доброе имя» или «честное слово» должника.4 Так, в ст. 33 Федерального закона Российской Федераци «О банках и банковской деятельности» говорится, что кредит может, но отнюдь не должен иметь обеспечение. Понятно, что нецелевые и необеспеченные кредиты являются высокорисковыми, ухудшают нормативы деятельности кредитных организаций и носят исключительный характер.
   Срок возврата кредита устанавливается в кредитном договоре и является его существенным условием. В зависимости от продолжительности срока договора кредиты принято делить на краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (более года).
   При отсутствии специальных указаний в  договоре о сроке возврата (или  его определении моментом востребования) указанная сумма должна быть возвращена в течение 30 дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом (абз. 2 п. 1 ст. 810 Гражданского кодекса Российской Федерации ), а не в 7-дневный срок, как это предусматривает общее правило  абз. 2 п. 2 ст. 314 Гражданского кодекса Российской Федерации, что существенно улучшает положение заемщика.
   Будучи  возмездным видом займа, кредит может  быть досрочно возвращен лишь с согласия кредитора (п. 2 ст. 810 Гражданского кодекса Российской Федерации).
      Ценой по кредитному договору являются проценты за пользование кредитом, которые делятся на обычные проценты, уплачиваемые в пределах срока пользования кредитом, и повышенные проценты, взыскиваемые при нарушении срока возврата ссуды.
      Проценты  по ссуде в пределах срока пользования  кредитом представляют собой плату  за услуги банка, представившего заемные  средства. Общепринятой «единицей измерения» этой платы являются «годовые проценты», то есть определенная сумма, которую  надо заплатить банку, если пользоваться его средствами в течение всего года. На практике срок пользования кредитом гораздо короче. Однако это обстоятельство легко учесть: любую годовую процентную ставку можно перевести в дневную, разделив ее на условное количество дней в году. Таким образом, клиент должен уплатить банку проценты за каждый день пользования его средствами.
      Довольно  часто у банков возникает необходимость  внесения в кредитный договор  изменения, касающихся увеличения процентной ставки за пользование кредитом. Иногда банки ограничиваются направлением клиентам письменного уведомления об изменении процентной ставки. Следует помнить, что односторонне изменение условий договора не допускается, за исключением случаев, предусмотренных договором. Поэтому при отсутствии в кредитном договоре оговорки о возможности одностороннего изменения процентной ставки за пользование кредитом или положительного ответа клиента на указанное выше уведомление договор нельзя считать измененным. В договорах определяется периодичность пересмотра платы за кредит (ежемесячно, ежеквартально и т.п.) и условия, с которыми связывается возможность увеличения процентной ставки. В кредитном договоре необходимо согласовывать периоды времени, по истечении которых банк может поставить вопрос об изменении платы за кредит, а также включать обязанность банка информировать клиента об  обстоятельствах, которые в соответствии с договором являются основаниями для изменения платы.
      Размер  процентной ставки определяется сторонами  в кредитном договоре самостоятельно
      В отличие от договора займа, к оформлению кредитного договора предъявляются  более жесткие требования. Кредитный договор, под страхом его абсолютной недействительности (ничтожности), должен быть заключен в письменной форме (ст. 820 Гражданского кодекса Российской Федерации ),  что вовсе не требуется для договоров займа. Важно иметь в виду, что несоблюдение простой письменной формы само по себе вовсе не влечет недействительность договора займа. В соответствии с п. 1 ст. 162 Гражданского кодекса Российской Федерации сторонам в такой ситуации лишь запрещено ссылаться на свидетельские показания в подтверждение договора займа или его условий, т. е. закон ограничивает круг доказательств, предоставляемых сторонами суду в случае спора. При отсутствии спора такой договор предполагается действительным.
     Обычно кредитные организации  используют разработанные ими  стандартные формуляры таких  договоров, которые сложно подвергнуть  изменению в результате переговоров. 
   Соблюдение  обязательной письменной формы комментируемого договора может означать на практике, как предоставление целого набора необходимых документов, так и выполнение необходимых процедур.
 

    2. Условия и формы кредитования

2.1 Содержание и исполнение кредитного договора

 
    Обязанность кредитора в данном договоре составляет предоставление безналичных денежных средств заемщику в соответствии с условиями заключенного договора (однократно, равными или иными частями в виде отдельных "траншей", "кредитной линии" и т. д.). Обязанности заемщика состоят в возврате полученного кредита и уплате предусмотренных договором или законом процентов за его использование. Порядок, сроки и другие условия исполнения этой обязанности типичны для любых заемных отношений и потому предусмотрены нормами об исполнении своих обязанностей заемщиком по договору займа. Ими, в частности, определяется момент исполнения заемщиком обязанности по возврату суммы кредита (п. 1 и 3 ст. 810 Гражданского кодекса Российской Федерации), последствия его просрочки (ст. 811 Гражданского кодекса Российской Федерации), последствия утраты им обеспечения или ухудшения его условий (ст. 813 Гражданского кодекса Российской Федерации).
      Особенностью кредитных отношений является возможность одностороннего отказа от исполнения заключенного договора со стороны, как кредитора, так и заемщика (п. 1 и 2 ст. 821 Гражданского кодекса Российской Федерации).
        Это обстоятельство существенно  ослабляет консенсуальную природу кредитного договора, в известной мере сближая его с реальным договором займа.
      При ухудшении финансово-хозяйственного положения клиента или при  внезапно обнаружившемся отсутствии обеспечения  кредита и т.п. коммерческий банк, в соответствии с условиями кредитного договора, получает право на досрочное одностороннее   расторжение   договора. Практически   досрочное расторжение кредитного договора выглядит как досрочное взыскание уже выданного кредита и прекращение выдачи ссуд, даже если это было обусловлено кредитным договором.
 Названное право кредитора вытекает из положения  об обстоятельствах, наличие которых  очевидно свидетельствует о том, что предоставленная заемщику сумма  не будет возвращена в срок и, следовательно, кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично. К числу таких обстоятельств в первую очередь относятся экономические и правовые факторы, вызывающие сомнение в кредитоспособности заемщика (несостоятельность должника, привлечение его к ответственности и т.п.).
    В свою очередь заемщик вправе отказаться от получения всего или части  кредита без какой-либо аргументации, просто в связи с отпадением надобности. Об этом он должен уведомить кредитора  до установленного срока предоставления кредита, если иное не установлено законодательством или договором. В договоре может быть предусмотрена ответственность за отказ от получения кредита заемщиком или возможность отказа может быть вообще исключена.
    Какой метод практически полностью гарантирует банку возврат выданной суммы и получение процентов?
    При этом важным моментом является тот  факт, что размер обеспечения должен покрывать не только саму сумму выданного  кредита, но и сумму процентов  по нему. Однако все же приоритет  при защите от кредитного риска должен отдаваться не привлечению достаточного обеспечения, предназначенного для покрытия убытков, а анализу кредитоспособности заемщика, направленному на недопущение этих убытков.
     Кредитная сделка предполагает возникновение  обязательства ссудополучателя вернуть соответствующий долг. Конкретная практика показывает. Что наличие обязательства (в разных формах) еще не означает гарантии и своевременного возврата. Возникновение инфляционных процессов в экономике может вызывать обесценение суммы предоставленной ссуды, а ухудшение финансового состояния заемщика – нарушение сроков возврата кредита. Поэтому международный опыт деятельности банков выработал механизм организации возврата кредита, включающий:
           порядок погашения конкретной ссуды за счет выручки (дохода);
      юридическое закрепление ее порядка погашения в кредитном договоре;
           использование разнообразных форм обеспечения полноты и своевременности обратного движения ссуженной стоимости.
      В качестве обеспечения кредита Банк принимает залог, поручительство, гарантию и другие формы обязательств, принятые банковской практикой. Обеспечение по кредиту используется для уверенности, что сумма кредита будет возмещена в случае потери Заемщиком кредитоспособности до погашения кредита. Наличие обеспечения дисциплинирует заемщика, заставляет его серьезнее относиться к своим обязанностям.
      В учебнике Лаврушина О.И. «Банковское  дело» приводятся следующее определение  обеспечения возвратности кредита: «Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника».
      Если  механизм погашения ссуды за счет выручки (дохода) и его закрепление в кредитных договорах являются основной предпосылкой возврата кредита, то определение форм обеспечения возврата представляет собой гарантию этого возврата. Такая гарантия нужна при высокой степени риска просрочки платежа.
      Таким образом, в банковской практике источники погашения ссуд подразделяются на первичные и вторичные. Первичным источником является выручка от реализации продукции, оказания услуг или доход, поступающий физическому лицу.
      Банк  в качестве обеспечения кредита  рассматривает следующие виды обеспечения:
    Залог недвижимости;
    Залог целостного имущественного комплекса;
    Залог оборудования;
    Залог транспортных средств;
    Залог товара (товара в обороте);
    Залог имущественных прав;
    Переуступка дебиторской задолженности;
    Переуступка долгов;
    Ценные бумаги, в т.ч. векселя;
    Депозитные счета Заемщика в Банке;
    Гарантии и поручительства платежеспособных предприятий;
    Банковские гарантии от приемлемых банков и др.
      Залог имущества является одной из наиболее распространенных форм обеспечения возвратности банковского  кредита. Залог имущества вытекает из залогового обязательства, выдаваемого заемщиком кредитору и подтверждающего право последнего при неисполнении платежного обязательства получить преимущественное удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества.
      Поручительство также есть форма обеспечения возвратности кредита. Поручительство - способ обеспечения исполнения обязательств, который оформляется договором, в котором поручитель обязывается перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства в полном объеме или частично. Поручитель, уплативший кредитору долг по договору, имеет право предъявить требование к должнику о возмещении уплаченной суммы.
    Банки также принимают в качестве обеспечения  по кредитам гарантии. Гарантия отличается от поручительства тем, что не является актом, дополняющим основную сделку. Гарантия - это обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. Гарантия оформляется в установленном порядке и предусматривает обязательные реквизиты. В гарантийном письме обязательно указывается в обеспечение какого договора выдана гарантия, срок обязательства о погашении и сумма гарантии.
      Банкиры считают своим «золотым» правилом при рассмотрении возможности заключения кредитной сделки ориентироваться, прежде всего, на первичный источник. Поэтому в процессе изучения кредитной заявки основное внимание уделяется анализу денежных потоков клиента, перспективам развития отрасли и бизнеса данного клиента, состоянию отношений клиента с поставщиками и покупателями. Если у банка возникают сомнения относительно перспектив поступления ссудополучателю дохода, кредитная сделка не состоится.
      Реальной  гарантией возврата кредита является выручка лишь у финансово устойчивых предприятий. К ним относятся: предприятия, имеющие высокий уровень рентабельности и высокую обеспеченность собственным капиталом. У таких предприятий происходит не только систематический приток денежных средств, но и прирост денежных средств в части образования прибыли, а также пополнения собственного капитала.
      Для финансово устойчивых предприятий, являющихся первоклассными клиентами  банка, юридическое закрепление  в кредитном договоре погашения  ссуд за счет поступающей выручки  представляется вполне достаточной. В  этом случае складываются сугубо доверительные отношения между банком и заемщиком своих обязательств по погашения ссуд без предоставления каких-либо дополнительных гарантий.
      Чаще  на практике складывается ситуация, когда  возникает определенный риск своевременного поступления выручки. Факторы риска могут быть связаны как с процессом производства или реализацией ценностей, так и состоянием расчетов с покупателями, изменением конъектуры рынка, сезонными колебаниями и т.д.
      Во  всех этих случаях возникает необходимость  иметь дополнительные гарантии возврата кредита, что требует изыскания вторичных источников. К их числу относятся: залог имущества и прав, уступка требований и прав, гарантии и поручительства, страхование. Указанные формы обеспечения возвратности кредита оформляются специальными кредитами, имеющими юридическую силу и закрепляющими за кредитором определенный источник для погашения ссуды в случае отсутствия у заемщика средств при наступлении срока исполнения обязательства. Использование вторичных источников погашения ссуд является трудоемким и длительным процессом. Эффективность существующих форм обеспечения возврата кредита зависит от действенности правового механизма, грамотности правового и экономического содержания соответствующих документов, соблюдения норм деловой этики гарантов платежных обязательств. Создание системы гарантий для банка (кредитора) своевременного возврата кредита приобретает в России особую актуальность в связи с неустойчивостью финансового состояния многих ссудополучателей, недостаточным опытом работы в рыночных условиях банкиров, предпринимателей, юристов.
      Ольшаный  А.И. в своей книге «Банковское  кредитование» подразделяет все  способы обеспечения возврата кредита  на два:
      Традиционные способы обеспечения возврата кредита;
      Нетрадиционные способы обеспечения возврата кредита.
В свою очередь традиционные способы подразделяются на следующие формы:
      залог;
      поручительство;
      банковская гарантия;
      задаток и аванс;
      удержание имущества должника.
Нетрадиционные  способы обеспечения подразделяются на следующие формы:
      страхование ответственности за непогашение кредита;
      вексель;
      аккредитив;
      чек;
      продажа долгов с дисконтом;
      лизинг;
      факторинг;
      форфейтинг.
 

3. Залоговые операции как один из основных способов обеспечения кредитов.

 
      Сейчас  в условиях низкого уровня договорной дисциплины, ненадежности и часто  просто  недобросовестности контрагентов все большее развитие должны получать различные способы обеспечения исполнения обязательств.
      В соответствии с пунктом 1 ст. 329  Гражданского кодекса российской Федерации исполнения  обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника,  поручительством, задатком, банковской гарантией и другими способами, предусмотренными  законом или договором.
      Залог является одним из способов обеспечения  исполнения обязательств, предусмотренных действующим законодательством. В гражданском праве над способами обеспечения исполнения обязательств понимают предусмотренные законодательством или договором специальные меры имущественного характера, стимулирующие надлежащее исполнение обязательств должниками путем установления дополнительных гарантий удовлетворения требований кредиторов.
      Как отмечено в Законе РФ от 29 мая 1992г. « О залоге», “залог является способом обеспечения обязательств, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнении должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями предусмотренными законом”.
      Из  статьи 334 Гражданского кодекса Российской Федераци вытекает, что “залогодержатель имеет право получить на тех же началах удовлетворение из страхового возмещения за утрату или повреждение заложенного имущества независимо от того, в чью пользу оно застраховано, если только утрата или повреждение не произошли по причинам за которые залогодержатель отвечает”.
      Установление  особого права на имущество залогодателя в сочетании с правом на преимущественное перед другими кредиторами залогодателя право обратить взыскания на предмет  залога делают залог одним из самых надежных способов обеспечения исполнения обязательств. Следует также учитывать, что приватизированное жилье в наших условиях зачастую является единственным достаточно ценным имуществом, заложив которое гражданин может получить первоначальный капитал для предпринимательской деятельности. Кроме того, получение кредита на покупку жилья с последующим залогом этого жилья – один из реальных путей решения жилищной проблемы.
      Особенность залога в сравнении с большинством других способов обеспечения исполнения обязательств состоит в том, что он носит вещно-правовой характер. Поручительство, задаток неустойка, банковская гарантия– это способы обеспечения исполнения обязательств, не имеющих характера вещно-правовых отношений.  В этих случаях кредитор верит личности должника либо лица, которое становится дополнительным (акцессорным) должником в силу принятия на себя ответственности за исполнение основным должником обязательства в рамках соответствующей конструкции обеспечения исполнения. Залог же обладает чертами, которые позволяют рассматривать его в качестве вещно-правового способа обеспечения исполнения обязательств.
      В ст. 5 Закона “О залоге” указано  несколько видов залогов. В частности, эта статья указывает на то, что  “законом или договором может  быть предусмотрено, что заложенное имущество остается у залогодателя либо передается во владение залогодержателю (заклад).
        Залог же товаров может осуществляться путем передачи залогодержателю товарораспорядительного документа, являющегося ценной бумагой. Заложенные ценные бумаги могут быть переданы депозит нотариальной конторы или банка”.
      Более конкретно, виды залога делятся на заклад и ипотеку. Заклад – это когда  вещь передается во владение кредитора. Заклад, в свою очередь, выражается в таких видах как, ценные бумаги, недвижимое имущество и движимое имущество.  Ипотека характеризуется тем, что вещь остается во владении должника. В ипотеке также 3 вида:
      недвижимое имущество;
      ценные именные бумаги;
      право
      Сфера применения залога прямо указана  в ст. 4 Закона “О залоге”. В этой статье перечислены четыре пункта или вида сфер применения залога.
      Залогом может быть обеспечено действительное требование, в частности, вытекающее из договора займа, в том числе банковской ссуды, договоров купли-продажи, имущественного найма, перевозки грузов и иных договоров.
      Предметом залога могут быть вещи, ценные бумаги, иное имущество и имущественные права. Предметом залога не могут быть требования, носящие личный характер, а также иные требования, залог которых запрещен законом.
      Залог может устанавливаться в отношении требований, которые возникнут в будущем, при условии, если стороны договорились о размере обеспечения залогом таких требований.
      Залог произведен от обеспечиваемого им обязательства. Существование прав залогодержателя находится в зависимости от судьбы обеспечиваемого залогом обязательства.
     В соответствии со ст. 336 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации  предметом залога может быть всякое имущество, в том числе вещи  и имущественные права (требования), за рядом исключений.
     К исключениям в смысле ст. 336 Гражданского кодекса Российской Федерации относятся: имущество, изъятое из оборота; требования, неразрывно связанные с личностью кредитора. К таковым, в частности, относятся требования о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, требования об алиментах; права, уступка которых запрещена законом.
     Кроме того, часть первая Гражданского кодекса Российской Федерации содержит положение о возможности расширения круга объектов гражданских прав, которые не могут быть предметом залога.
       В соответствии с п.2 ст. 336 Гражданского кодекса Российской Федерации залог отдельных видов имущества, в частности имущества граждан, на  которых не допускается  обращение взыскания может быть законом запрещен или ограничен. Данная оговорка дает возможность запретить в законе  (но только в законе) залог практически любого имущества, поскольку часть первая Гражданского кодекса Российской Федерации не устанавливает критерий, на основании которого имущество может быть объявлено незалогоспособным. Перечень  имущества граждан, на  которое  не  может быть  обращено взыскание, содержится  в приложении 1 к Гражданскому процессуальному кодексу Российской Федерации.
     Согласно  ст. 6 Закона “О залоге”  предметом  залога могло быть всякое имущество, которое в соответствии с законодательством РФ может быть отсужено залогодателем. В силу этой формулировки получается, что предметом залога может быть имущество граждан, на которое нельзя обратить взыскание. Ведь добровольно это имущество может быть гражданами отсужено. Но даже если представить себе такую ситуацию, что гражданин, который заложил свой дом, попадающий под признаки, указанные в п.1 Приложения 1 Гражданскому процессуальному кодексу Российской Федерации, при наступлении срока неисполнения обеспеченного таким залогом обязательства добровольно  продает его, то это не означает реализации залогового права кредитора. Добровольная продажа дома в таком случае будет представлять из себя только способ нахождения должником средств для погашения основного обязательства, но вовсе не реализацию залогового обязательства.
     Следует также обратить внимание и еще  на одно  немаловажное  обстоятельство. Статья 336 первой части Гражданского кодекса Российской Федерации упоминает в качестве имущества, на которое не может быть  обращено  взыскание только имущество  граждан. Ранее в числе имущества, на которое не может быть обращено взыскание, фигурировало  также имущество юридических лиц. Так, в соответствии со ст. 98 ГК 1964г. здания, сооружения, оборудование и  другое имущество, относящееся к основным средствам  государственных организаций не могло быть предметом залога и на них  не могло обращаться  взыскание по претензиям кредиторов. Аналогичные правила устанавливались в отношении собственности колхозов, иных кооперативных организаций,  профсоюзов и иных общественных  организаций. В настоящее время эти ограничения утратили силу.
     Залогодержателем  может являться  только  кредитор по обеспеченному залогом (основному) обязательству. На это прямо указывает  ст. 334 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации.
     Совпадения  в одном лице кредитора по  основному обязательству, обеспеченному  залогом, и залогодержателя вытекает из самой конструкции залога как  способа обеспечения исполнения обязательства.
      В качестве залогодателя может выступать как должник по основному обязательству, обеспеченному законом, так и третье лицо. При этом основное требование, которое предъявляется законодательством к залогодателю, - быть собственником имущества, которое передается в залог. Основание такого требования вполне объяснимо. Поскольку залог имущества предполагает принципиальную возможность его продажи,  то устанавливать залог может только лицо, у которого есть право распоряжения соответствующим имуществом.
     В настоящее время часть первая Гражданского кодекса Российской Федерации устанавливает, что залогодателем может быть лицо которому предмет залога принадлежит на праве собственности или хозяйственного ведения. Содержание права хозяйственного ведения означает право владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом в пределах, определенных в соответствии с Кодексом (ст.294). Статья 295 Гражданского кодекса Российской Федерации определяет эти пределы в зависимости от вида имущества. Если речь идет о недвижимом имуществе, то распоряжаться им без согласия собственника предприятие не вправе, если же речь идет об остальном имуществе, то предприятие, которому соответствующее имущество принадлежит на праве хозяйственного владения, вправе распоряжаться им самостоятельно, за исключением случаев, установленных законом, или иными правовыми актами. Закон “О залоге” (ст.19) предусматривает, что залог имущества, на которое распространяется режим полного хозяйственного ведения, осуществляется только с согласия собственника этого имущества или  уполномоченного им органа.
      Права и обязанности  залогодержателя:
    имеет право владения (при закладе);
    и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.