На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Современная платежная система Российской Федерации

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 28.05.2012. Сдан: 20 Н. Страниц: 20. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(БАНК  РОССИИ) 
 

          Кафедра общепрофессиональных дисциплин

          Специальность 0604 «Банковское дело»

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 
      По  предмету:  Финансы, денежное  обращение и кредит

Тема: Современная платежная система Российской Федерации

 
 
 
 
 
 
 
Студентки   

Руководитель :                                     
Орел 2005
 
 
 
Содержание
    
 

 Введение…………………………………………………………………………3
    Общая характеристика платежной системы…………………………………..5
      Понятие и структура платежной системы…………………………….5
      Роль Банка России в развитии платежной системы…………………..7
      Правовое обеспечение платежной системы…………………………...9
    Условия применения различных форм безналичных расчетов……………...10
      Принципы организации безналичных расчетов……………………...10
      Расчеты платежными поручениями…………………………………...12
      Расчеты по инкассо……………………………………………………..13
      Расчеты аккредитивами………………………………………...………15
      Расчеты чеками……………………………………………………….....17
      Виды банковских карт, их применение, условия и порядок выдачи...18
      Межбанковские расчеты, осуществляемые через расчетные подразделения  расчетной сети Банка России………………………………...…20
    Перспективы развития платежной системы России…………………………23
      Основные понятия в области безопасности информационных технологий………………………………………………………………………...23
      Отдельные направления развития платежных систем и расчетов...…23
      Цели и методы наблюдения за платежными системами……………...27
    Заключение……………………..………………………………………………30
    Библиографический список……………………………….…………………..31
    Приложения……………...……………………………………………………..33 
     
     

Введение
 
       Эффективность функционирования финансовых  рынков и банковского сектора экономики во многом зависит от действующей в стране платежной системы. Критериями платежной системы, оптимально отвечающей потребностям экономики, является оперативность и скорость проведения платежей, степень автоматизации и надежность системы расчетов, а также уровень риска банковских операций.
       Актуальность  темы работы определяется необходимостью углубленного изучения платежной системы страны для дальнейшего ее совершенствования и прогнозирования ее развития.
       Главной целью  рассматриваемой темы является рассмотрение особенностей функционирования платежной системы на современном  этапе.
       Создание  быстродействующей и безопасной платежной системы позволяет расширить возможности кредитных организаций по маневрированию денежными ресурсами и тем самым минимизировать риски, связанные с технологией проведения межбанковских расчетов.
       Основой функционирования платежной системы  являются услуги, предоставляемые банками своим клиентам, и сама инфраструктура банковской системы (центральный банк,  коммерческие банки,  клиринговые учреждения  и т.д.).
       За  последние десятилетия в банковских сферах России и развитых стран мира произошли значительные изменения в связи с появлением новых видов банковских услуг и технологий. Автоматизация привела к специализации платежных систем, произошло разделение их на системы перевода крупных и малых сумм платежей. Почти в каждой стране имеется хотя бы одна электронная межбанковская система крупных денежных переводов (брутто-расчеты), обеспечивающая проведение окончательных расчетов по межбанковским и оптовым платежам в течение одного дня.
       Объектом  исследования является современная  платежная система.
       Предметом исследования выступают различные  формы расчетов.
      В курсовой работе особое внимание было уделено решению следующих задач:
      Обоснованию объективной необходимости формирования национальной платежной системы;
      Исследованию возможностей совершенствования платежной системы;
    Анализу различных форм расчетов.
     Методологической  основой исследования данного курсового проекта являются диалектический метод, системный анализ, теоретические исследования в сфере платежной системы.
     В процессе  написания курсового  проекта использовались обусловленные конкретными целями и задачами экономические, экономико-математические, статистические, логические и другие методы изучения, обработки и обобщения информации.
     Практическая  значимость работы состоит в том, что её основные положения и выводы могут быть использованы в целях более глубокого изучения платежной системы и определения направлений ее дальнейшего реформирования.
      Структура работы определяется логикой исследования темы и нацелена на последовательное раскрытие сущности платежной системы.Работа состоит из введения, основной части, включающей три главы (первая и третья – теоретические, вторая – практическая), заключения, библиографического списка и приложений. В состав работы входят. Общий объем работы – тридцать две машинописных листов, сорок три с приложением. 
 
 
 
 
 

1. Общая характеристика платежной системы
1.1 Понятие и структура платежной системы
       Платежная система состоит из системы учреждений, набора инструментов и процедур, используемых для перевода денежных средств между физическими и юридическими лицами, с целью выполнения возникающих у них ежедневно платежных обязательств. Платежную систему можно представить в виде следующей схемы: 

  
                                            ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА 

                              
                                           ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК  

  
                            
                                       БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА  
 

                                    
                                          ФИНАНСОВЫЕ РЫНКИ 

  
                                             РЕАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА         
  
       Расчеты между юридическими лицами, расчеты  с участием граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность, расчеты между кредитными учреждениями по выполнению обязательств, принятых по отношению друг к другу, производятся в безналичном порядке на основании расчетных документов через банковские счета, открываемые экономическими субъектами в учреждениях банков. Учреждения банков являются участниками систем расчетов. Различные системы расчетов составляют основу платежной системы государства.
       Платежная система призвана обеспечивать обращение  безналичных денег между экономическими субъектами с целью своевременного, точного и в полном объеме выполнения их платежных обязательств.
       Платежная система в рыночной экономике  играет ключевую роль, поскольку является жизненно важным элементом финансовой инфраструктуры экономики, необходимым инструментом, обеспечивающим эффективное управление экономикой, а также финансовыми рынками.
       Степень эффективности функционирования платежной  системы определяется такими показателями, как сроки и гарантированность прохождения платежей, суммы операционных издержек,  использование общепринятых операционных стандартов.
       Если  деньги «задерживаются» в платежной  системе, они не могут работать.  Например, если субъекты экономической деятельности не могут точно прогнозировать поступление денежных средств, планирование расходов для них становится проблематичным.
       Для проведения расчетных операций используются различные платежные инструменты, имеющие следующие характеристики:
    физическая форма (платежный документ на бумажном носителе или в электронном виде);
    защитные свойства (средства и методы, удостоверяющие подлинность документа);
    дебетовый или кредитовый документ.
       Платежные инструменты, используемые на территории Российской Федерации, определены Положением Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» и должны оформляться на бланках Общероссийского классификатора управленческой документации (класс «Унифицированная система банковской документации») в виде:
    платежных поручений;
    платежных требований;
    чеков;
    заявлений на аккредитив.
 
       Платежная система включает три основных процесса:
    Инициирование платежа – процесс, при помощи которого должник поручает обслуживающему банку перевести денежные средства кредитору. Инициирование платежа осуществляется с помощью платежных инструментов.
    Процесс передачи и обмена платежными инструментами между банками-участниками платежной системы.
    Процесс расчета между банками-участниками, которые списывают (зачисляют) денежные средства со счетов своих клиентов.
  Платежная система в Российской Федерации  включает системы расчетов Банка  России, систему прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета, небанковские (клиринговые и другие расчетные) кредитные организации,  осуществляющие расчетные операции,  внутрибанковские расчетные системы (счета межфилиальных расчетов), платежные системы с использованием банковских карт. Каждая система расчетов функционирует как самостоятельно, так и во взаимосвязи с другими системами расчетов.
1.2 Роль Банка России в развитии платежной системы
         Роль Центрального банка Российской Федерации в  платежной системе России определена Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В июле 2002 г. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» вступил в силу в новой редакции.
       Традиционно задачи по обеспечению бесперебойности, безопасности и эффективности функционирования национальной платежной системы  возлагаются на центральный банк государства, поскольку работа платежной системы тесно связана с основной целью деятельности центрального банка – обеспечением стабильности  банковской системы.
       Центральный банк может выступать:
    в качестве пользователя платежной системы, т.е. совершать свои собственные операции;
    в качестве участника платежной системы, т.е. совершать или получать платежи от имени своих клиентов;
    в   качестве лица, предоставляющего платежные услуги;
    в качестве «защитника государственных интересов», т.е. выполнять функцию «регулировщика» платежной системы, осуществляя надзор за ее участниками и устанавливая общие правила их работы.
       В Российской Федерации общее руководство  платежной системой обеспечивает Банк России, который устанавливает правила, формы, сроки безналичных расчетов в Российской Федерации, операционные стандарты безналичных расчетов. Эти правила являются обязательными для всех субъектов хозяйствования.
       Банк  России также проводит политику обеспечения  эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы, повышения ее быстродействия и надежности. Однако он не только создает методологическую и организационную базу, но и является непосредственным участником этой системы, осуществляя межбанковские расчеты через свои подразделения.
       Банк  России, пользуясь поддержкой государства, имеет возможность:
    обеспечить внутренние  системы расчетов современными средствами телекоммуникаций;
    регистрировать все платежные операции, происходящие между банками;
    осуществляя надзор за банковской системой в целом, а также за деятельностью каждого банка в отдельности, оперативно принимать меры по стабилизации финансового положения участников платежной системы с целью недопущения разрыва звеньев расчетной сети;
    в силу своего особого статуса, обладая достаточной ликвидностью и абсолютной платежеспособностью, сводить риск неплатежей при расчетах с его участием к нулю.
       Банк  России также регламентирует и осуществляет надзор за функционированием систем расчетов вне Банка России.  

1.3 Правовое обеспечение  платежной системы
       Чтобы платежная система работала эффективно, она должна опираться на правила, регулирующие права и обязанности сторон, участвующих в платежном процессе, при нормальных операционных условиях и во время сбоя расчетного процесса.
       Банком  России в целях регулирования  системы расчетов посредством банковских карт и в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», на основании закона Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» разработано положение «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществлении расчетов по операциям, совершаемым с их использованием». Эмиссия банковских карт и расчеты с их использованием позволяют сокращать объемы наличных денег в обращении в Российской Федерации.
       В действующем российском законодательстве нет свода правил, регулирующих платежи и расчеты, распределение рисков и ответственность кредитных организаций и их клиентов как при электронном переводе денежных средств, так и при «бумажном». В Гражданском кодексе Российской Федерации (часть II) этому вопросу посвящены две главы: глава 45 «Банковский счет», глава 46 «Расчеты». Других законодательных актов федеральных органов власти по этому вопросу не принято. Основным органом, регулирующим и регламентирующим расчетные отношения в различных системах расчетов, является Банк России, который закрепляет и устанавливает определенные стандарты при проведении расчетных операций в нормативных актах Банка России. В результате недостаточности нормативной базы по функционированию платежной системы потенциальная вероятность потерь при переводе денежных средств оказывается достаточно высокой. 

2.Условия  применения различных  форм безналичных
    расчетов
2.1 Принципы организации  безналичных расчетов
       Принципы  организации расчетов – основополагающие начала их проведения.
       Первый  принцип – правовой режим осуществления расчетов и платежей обусловлен ролью платежной системы, как основного элемента любого современного общества
       Сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяют необходимость установления единообразия посредством регулирования. Базой последнего служит комплекс законов и подзаконных актов (указов Президента, постановлений Правительства), а также нормативных актов тех государственных органов, которым поручено выполнять функцию регулирования расчетов.
       Второй  принцип организации  расчетов - осуществление расчетов по банковским счетам. Наличие последних как у получателя, так и плательщика необходимая предпосылка таких расчетов.
       Банки и другие кредитные учреждения для  проведения расчетов между собой открывают корреспондентские счета друг у друга (заключается договор корреспондентского счета) и, в обязательном порядке       в учреждениях Банка России (договор на расчетное обслуживание банка).
       Третий  принцип — поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей. Соблюдение этого принципа         залог  четкого  безусловного  выполнения   обязательств. Все плательщики (предприятия, банки и т. п.) должны планировать поступления, списания средств со счетов, предусмотрительно изыскивать недостающие ресурсы (путем получения кредита или продажи активов) с целью своевременного выполнения долговых обязательств.
       Четвертый принцип - наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж реализуется применением соответствующего платежного инструмента (чека, простого векселя, платежного поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств, или специального акцепта документов, выписанных получателями средств (платежного    требования-поручения,    платежного    требования,    переводного векселя).
       Принцип срочности платежа вытекает из самой сути рыночной экономики, неотъемлемым условием которой является своевременное и полное выполнение платежных обязательств, Подробное толкование срока, его начала и окончания (включая нерабочий день), определенного периодом времени, порядок совершения действий в последний день срока даны в первой части ГК РФ (ст.190-195).
       Важнейший принцип организации безналичных  расчетов - контроль всех участников за правильностью совершения расчетов с соблюдением установленных положении о порядке их проведения.
       Имеются определенные особенности в проведении контроля со стороны предприятий и банков. Каждое предприятие является одновременно покупателем и продавцом. Выступая покупателем (сырья, материалов и других материальных ресурсов для осуществления производства), оно контролирует своевременность и правильность исполнения своих обязательств перед кредиторами в соответствии с договорами с тем, чтобы обеспечить нормальные хозяйственные связи со своими контрагентами.
       С изложенным принципом взаимного  контроля участников расчетов тесно связан принцип их имущественной ответственности за соблюдением договорных условий. Суть этого принципа заключается в том, что нарушения договорных обязательств в части расчетов влекут применение гражданско-правовой ответственности в форме возмещения убытков, уплаты неустойки (штрафа, пени), а также иных мер ответственности.
       Взаимные  претензии между плательщиком и  получателем средств рассматриваются обеими сторонами без участия банковских учреждений. Спорные вопросы решаются в суде, третейском суде и арбитраже.
       Наибольшее  количество претензий и исков, предъявляемых в связи с неисполнением обязательств по договорам, связано с ненадлежащим исполнением или неисполнением условий расчетов за товар.
       Подытоживая изложение двух последних взаимосвязанных  между собой принципов организации безналичных расчетов, следует отметить, что пока еще не налажена целостная система контроля за сферой расчетов со стороны органов, призванных его осуществлять: коммерческих банков и ЦБ РФ, Минфина РФ, Госналогслужбы РФ, Федеральной службы налоговой полиции РФ, прокуратуры, арбитражных, третейских судов. Во многом это связано со становлением новых условий деятельности самих этих органов применительно к рыночной экономике, а также недостатками в создании соответствующей законодательной базы.
2.2 Расчеты платежными  поручениями
       Платежное поручение1 является поручением клиента обслуживающей его кредитной организации о перечислении (переводе) определенной  суммы денежных средств с его расчетного (текущего) счета на счет другого лица в этой же или иной кредитной организации.
       Поручение действительно в течение 10 дней со дня выписки и исполняется кредитной организацией при наличии достаточной суммы денежных средств на счете клиента, если иное не предусмотрено договором между кредитной организацией и клиентом.
       Платежное поручение составляется в установленном формате и в соответствии с установленными стандартами.         
       В платежном поручении предусмотрено  указание следующих реквизитов: наименование и номер платежного инструмента,  дата его выписки, идентификационный код  налогоплательщика (ИНН) – плательщика и получателя денежных средств, их наименование и номера счетов в кредитных организациях, наименование этих кредитных организаций и место их нахождения, банковский идентификационный код (БИК) и номера корреспондентских счетов кредитных организаций, вид платежа, сумма платежа (цифрами и прописью).
       Сумма прописью записывается с начала строки с заглавной буквы. Значение реквизита «вид платежа» указывается прописью: почтой, телеграфом, электронно. БИК указывается для подразделений расчетной сети Банка России и кредитных организаций в соответствии со «Справочником БИК Российской Федерации».
       Платежными  поручениями могут производиться  расчеты по товарным и нетоварным (финансовым) операциям, при перечислении денежных средств  в порядке предварительной оплаты за товары и услуги. Документооборот при расчетах платежными поручениями представлен в приложении Б. 

2.3 Расчеты по инкассо
    Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (далее - банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (далее - исполняющий банк).
    Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).
    Платежные требования и инкассовые поручения  предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).
    Получатель  средств (взыскатель) представляет в  банк указанные расчетные документы  при реестре переданных на инкассо расчетных документов формы 0401014, составляемом в двух экземплярах. В реестр могут включаться по усмотрению получателя средств (взыскателя) платежные требования и (или) инкассовые поручения. 

       Платежное требование2 является платежным инструментом, содержащим требование поставщика и других получателей средств к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через кредитную организацию. Эта форма расчетов предполагает осуществление платежа только с согласия (акцепта) плательщика. Плательщик вправе отказаться (полностью или частично) от акцепта платежных требований по мотивам, предусмотренным в договоре, с обязательной ссылкой на пункт договора и указанием мотивов отказа, а также в случае несоответствия применяемой формы расчетов форме расчетов, предусмотренной в договоре. Отказ плательщика от оплаты платежного требования оформляется заявлением об отказе от акцепта.
       Без акцепта плательщика расчеты  платежными требованиями  осуществляются в случаях, если это:
       · установлено законодательством;
       · предусмотрено в договоре между поставщиком и плательщиком.
       Платежные требования сдаются поставщиком  в свою обслуживающую кредитную  организацию после отгрузки товара, выполнения работ или оказания услуг. Поступившие платежные требования в кредитную организацию плательщика оплачиваются в порядке предварительного или последующего акцепта. В первом случае платежные требования помещаются кредитной организацией в картотеку и оплачиваются на следующий день после истечения срока акцепта. Срок акцепта – три рабочих дня, не считая дня поступления в кредитную организацию. Во втором случае платежные требования оплачиваются в день их поступления в кредитную организацию, а  плательщик в течение трех дней имеет право заявить отказ  от акцепта.
       Реквизиты платежных требований заполняются таким же образом, как и реквизиты в платежных поручениях с учетом следующих особенностей.  
В поле «Условия оплаты» поставщик указывает «без акцепта» или «с акцептом». При безакцептном списании денежных средств в поле делается ссылка на  законодательный документ или договор с указанием даты и номера его заключения. В поле «Срок для акцепта» получатель денежных средств указывает количество дней для акцепта в случае, если платеж производится при условии акцепта  платежного требования плательщиком, а также дату отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов. Документооборот при расчетах платежными требованиями представлен в приложении Д.

       Инкассо – это банковская операция, посредством  которой кредитная организация по поручению своего клиента  в бесспорном порядке получает причитающиеся ему денежные средства от других лиц на основе инкассового поручения (распоряжения).Инкассовое поручение3 (распоряжение) оформляется на бланке  платежного требования. Взыскание денежных средств в бесспорном порядке осуществляется в случаях, предусмотренных законодательством и по исполнительным документам.  

2.4 Расчеты аккредитивами
       Аккредитив4 – это  поручение кредитной организации покупателя кредитной организации поставщика произвести платеж поставщику за товары и услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении покупателя против представленных поставщиком документов, оговоренных условиями аккредитива.
       Срок  действия и порядок расчетов по аккредитиву устанавливаются  
в договоре между поставщиком и покупателем.

       Для открытия аккредитива покупатель представляет в обслуживающий банк (банк-эмитент) заявление, в котором обязан указать:
       · номер договора, по которому открывается аккредитив;
       · срок действия аккредитива;
       · наименование поставщика;
       · наименование банка, исполняющего аккредитив;
       · место исполнения аккредитива;
       · полное и точное наименование документов, против которых производятся выплаты по аккредитиву, срок их представления и порядок оформления;
       · вид аккредитива с указанием по нему необходимых данных;
       · для отгрузки каких товаров (оказания услуг) открывается аккредитив, срок отгрузки (оказания услуг);
       · сумма аккредитива;
       · способ реализации аккредитива.
       Аккредитив  предназначен для расчетов только с  одним поставщиком. Срок действия и порядок расчетов по аккредитиву устанавливаются в договоре между поставщиком и покупателем.
       Аккредитивы могут быть:
       · покрытые (депонированные) ;
       · непокрытые (гарантированные) ;
       · отзывные;
       · безотзывные.
       Покрытыми (депонированными) считаются аккредитивы, при открытии которых кредитная организация-эмитент перечисляет сумму аккредитива за счет собственных средств плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение кредитной организации поставщика на весь срок действия обязательств кредитной организации-эмитента.
       Непокрытый (гарантированный) аккредитив может открываться в кредитной организации поставщика путем предоставления ей права списывать сумму аккредитива с корреспондентского счета кредитной организации-эмитента при наличии между ними взаимных корреспондентских  отношений.
       Отзывным  признается аккредитив, который может быть изменен или отменен кредитной организацией-эмитентом без предварительного согласия с поставщиком.
       Безотзывным признается аккредитив, который не может быть изменен  или отменен без согласия поставщика.
       Каждый  аккредитив должен ясно указывать, является он отзывным или безотзывным, покрытым или непокрытым. Для этого в  заявлении на аккредитив в поле «Вид аккредитива» указывается его вид. Кроме того, в заявлении на аккредитив в поле «Условия оплаты» указывается «без акцепта» или «с акцептом».
       Для получения денежных средств по аккредитиву  поставщик, отгрузив товары, представляет в кредитную организацию до истечения  срока аккредитива реестр счетов, отгрузочные и другие документы, предусмотренные условиями аккредитива. Кредитная организация, обслуживающая поставщика, сначала проверяет соблюдение им всех условий аккредитива, а затем выплачивает денежные средства по аккредитиву.
       Закрытие  аккредитива в кредитной организации поставщика производится:
    по истечении срока аккредитива;
    на основании заявления поставщика об отказе от дальнейшего использования аккредитива до истечения срока его действия;
    по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.
       О закрытии аккредитива кредитная  организация поставщика посылает уведомление  кредитной организации плательщика. Документооборот при расчетах аккредитивами представлен в приложении Ж. 

2.5 Расчеты чеками
       Чек это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя кредитной организации-эмитенту произвести платеж указанной в нем суммы денежных средств чекодержателю.
       В качестве плательщика по чеку указывается  кредитная организация- эмитент, где чекодержатель имеет денежные средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чека.
       Чек должен быть предъявлен к оплате в  течение десяти дней, не считая дня  его выписки.
       В организации безналичных расчетов с помощью чеков участвуют  четыре юридических лица:
       · банк чекодателя – банк, который выдает своему клиенту бланки чеков и обеспечивает оплату выписанных и надлежаще оформленных чеков, предъявленных к оплате банком чекодержателя;
       · чекодатель – лицо, выписавшее чек в качестве оплаты за отпущенную продукцию,  выполненные работы, оказанные услуги, для получения денежных средств контрагентом;
       · чекодержатель – лицо, имеющее выписанный чек, который дает ему право получить денежные средства от чекодателя;
       · банк чекодержателя – банк, который должен предъявить выставленный чекодержателем чек к оплате банку чекодателя за счет средств, которые чекодатель имеет в своем банке.
       Чтобы получить расчетные чеки, клиент представляет в банк заявление установленной  формы, подписанное лицами, имеющими право распоряжения расчетным счетом, и платежное поручение для депонирования суммы денежных средств на отдельном счете. Документооборот при расчетах чеками представлен в приложении З. 

2.6 Виды банковских  карт, их применение, условия и порядок  выдачи
       Внедрение в платежный оборот банковских карт является одним из важнейших направлений реформы, касающейся платежной системы Российской Федерации.
       На  территории Российской Федерации эмиссию  банковских карт могут осуществлять кредитные организации (эмитенты), имеющие  лицензию Банка России на осуществление банковских операций, что определено Положением Банка России «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием». Банковская карта – платежный инструмент для оформления денежно-расчетных документов, подлежащих оплате за счет клиента.  На банковской карте должны присутствовать наименование и логотип эмитента, однозначно его идентифицирующие.     
       Эквайеры  (кредитные организации-резиденты) занимаются осуществлением расчетов с предприятиями торговли по операциям, совершаемым с использованием банковских карт, и осуществлением операций по выдаче наличных денежных средств держателям банковских карт, не являющимся их клиентами.
       Платежная система с использованием банковских карт представляет собой совокупность юридических лиц, а также их взаимоотношений и процедур, возникающих между указанными юридическими лицами, в процессе осуществления операций по банковским картам, выпуска банковских карт и расчетов по операциям, совершаемым с их использованием. Участниками платежной системы с использованием банковских карт являются расчетные агенты, эмитенты, эквайеры.
       В соответствии с действующим законодательством  и условиями договора между эмитентом и клиентом банковские карты могут быть использованы для осуществления операций как по счетам юридических, так и по счетам физических лиц.  Юридические и физические лица могут свободно распоряжаться денежными средствами  по банковским картам, но в пределах лимита авторизации
       Физическим  лицам эмитент может выдавать банковские карты двух типов:
       · расчетные карты – банковские карты, выдаваемые владельцам денежных средств на банковском счете и позволяющие их держателям распоряжаться денежными средствами на счетах в пределах расходного лимита, установленного эмитентом;
       · кредитные карты – банковские карты, позволяющие их держателям осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом.
       Юридическим лицам эмитент может выдавать банковские карты тоже двух типов:
       · расчетные корпоративные карты – банковские карты, позволяющие их держателям (юридическим лицам) распоряжаться денежными средствами на счетах в пределах расходного лимита, установленного эмитентом;
        · кредитные  корпоративные карты – банковские карты, позволяющие их держателям (юридическим лицам) осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом.
       С использованием банковских карт юридические лица могут проводить безналичные расчеты на территории Российской Федерации и вне ее как  
в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте на  предприятиях торговли и / или сервиса, переводить денежные средства на другие счета, а также:

       · получать наличные денежные средства;
       · проводить операции, связанные с основной и хозяйственной деятельностью;
       · проводить операции, связанные с командированием своих работников;
       · проводить операции, связанные с оплатой расходов представительского характера.
       Срок  и территория использования карты  могут быть ограниченными (временная  карта, национальная, локальная или  клубная карта) или неограниченными.
Основными участниками  процессинга карт являются (Приложение К):
а) банк-эмитент,
б) плательщик (держатель  карты),
в) продавец (предприятие-поставщик  товаров или услуг),
г) банк-эквайер. 

       2.7 Межбанковские расчеты,  осуществляемые через  подразделения расчетной  сети Банка России
       Под расчетной сетью Банка России понимается совокупность подразделений Банка России, имеющих самостоятельный баланс, банковский идентификационный код, осуществляющих расчетное и кассовое обслуживание клиентов и проводящих расчетные и кассовые операции от своего имени в расчетной сети Банка России.
       Функции по организации и проведению  межбанковских расчетов через расчетную сеть Банка России возложены на расчетно-кассовые центры (головные, межрайонные, районные РКЦ) Банка России, а функции по автоматизации и защите информации при передаче ее по каналам связи на подразделения информатизации Банка России (вычислительные центры).
       Расчетно-кассовые центры – структурные подразделения Банка России, действующие в составе территориального учреждения Банка России.Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Российской Федерации.
       В Банке России действуют следующие системы расчетов:
      система межбанковских расчетов с применением авизо;
      система расчетов между учреждениями  Банка России, обслуживаемыми одним вычислительным центром (система нетто-расчетов);
      система внутрирегиональных электронных платежей;
      система межрегиональных электронных платежей;
      система расчетов в пределах одного учреждения Банка России;
      система межрегиональных расчетов по государственным ценным бумагам.
       Наряду  с существующими системами расчетов, основанными на бумажной технологии, в расчетной сети Банка России в настоящее время осуществляются межбанковские платежи на основе электронного платежного документа.
       Электронными  платежами называется система выполнения межбанковских расчетных операций на основании распоряжений клиентов, передаваемых в электронной форме с помощью электронных средств связи. Цель совершения платежей электронным способом – ускорение оборачиваемости денежных средств и сокращение их объемов  в расчетах, повышение качества банковского обслуживания за счет использования возможностей современных электронных средств связи.
       Электронные платежи в системе Банка России проводятся на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях.
       Под внутрирегиональными  электронными расчетами (ВЭР), осуществляемыми через расчетную сеть Банка России, понимается совокупность отношений между подразделениями расчетной сети Банка России, находящимися на территории одной области (республики, края), а также между кредитными организациями, клиентами Банка России и подразделениями расчетной сети Банка России по совершению платежей с использованием платежных и служебно-информационных документов, составляемых в электронной форме.
       Под межрегиональными электронными расчетами (МЭР), осуществляемыми через расчетную сеть Банка России, понимается совокупность отношений между подразделениями расчетной сети Банка России, находящимися на территории различных субъектов Российской Федерации, а также между кредитными организациями, клиентами  Банка России и подразделениями расчетной сети Банка России по совершению платежей с использованием платежных и служебно-информационных документов, составляемых в электронной форме. 

3. Перспективы развития платежной системы России
3.1 Основные понятия в области безопасности информационных
технологий
       Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы предполагает создание и использование систем стандартизации и сертификации банковских технологий. В Российской Федерации разработаны концепции таких систем, которые являются основой для создания так называемого стандартизированного профиля. Стандартизированный профиль будет гармонизирован с международными стандартами в банковской сфере.
       В настоящее время частично разработаны  фрагменты стандартизированного профиля, регламентирующие функциональные части банковских автоматизированных систем, интерфейсы пользователей, технические средства, средства и методы защиты информации, программные средства, форматы электронных банковских сообщений.
       Работы  по развитию стандартизированного профиля  и системы сертификации, а также созданию новых стандартов проводятся Банком России совместно с Госстандартом России, Федеральным агентством правительственной связи и информации (ФАПСИ), Роскоминформом, Российской академией наук, Ассоциацией коммерческих банков. 
 

3.2 Отдельные направления развития платежных систем и расчетов
         Перспектива развития платежных  технологий уже несколько лет  вызывает споры и дискуссии специалистов во всем мире. Для российской научной литературы, ввиду того, что в нашей стране большинство нововведений в данной области находится на стадии апробации и по причине относительной неразвитости специализированной инфраструктуры, эта тема относительно нова. Предлагаемый обзор современного состояния дел на рынке финансовых технологий призван в некоторой степени восполнить существующий дефицит информации.
       В настоящее время развитие новых  форм денег определяется следующими факторами:
       - глобализация экономических отношений, в частности финансовая глобализация;
       - интенсификация экономических процессов;
       - технократизация экономических отношений;
       - интенсификация международного государственного регулирования.
       Таким образом,  сегодня перед разработчиками нового платежа стоит триединая задача:
       а) создание механизмов для ускорения  оборота денежных средств,
       б) снижение стоимости транзакций и
       в) повышение уровня защищенности платежного инструмента и платежной схемы в целом.
       Вариантами  решения этой задачи являются:
       а) расширение спектра услуг, предоставляемых  клиентам финансовыми институтами (удаленный банкинг),
       б) перевод традиционных платежных средств на новую технологическую основу (смарт-карты),
       в) создание принципиально новых платежных  инструментов (электронные и мобильные деньги).
       Схема электронной платежной системы  выглядит следующим образом:
       1) Лицо или организация, желающие  осуществлять и принимать платежи электронными деньгами, обращаются в финансовый институт, эмитирующий это платежное средство, и открывают там депозитный счет.
       2) По заявлению клиента эмитент  выпускает электронные деньга, при  этом сумма номиналов электронных купюр равна сумме депозита.
       3) Эмиссия электронных денег фиксируется  в компьютерной базе данных, через которую впоследствии происходит управление платежами.
       4) При совершении расчета держатель  электронных денег переводит  некую сумму на указанный получателем (торговой организацией) номер. Фактически же при этом происходит контакт между двумя базами данных, причем в одной из них — покупателя _ фиксируется уменьшение на определенное количество единиц, а в другой — увеличение записанной в базе суммы.
       5) Для завершения платежа получатель предъявляет электронные купюры эмитенту.
       6) Эмитент производит кредитование  депозита.
       Появление еще одного вида платежного средства — мобильных денег — обусловлено  возникновением так называемой мобильной  коммерции. Мобильная коммерция — это использование мобильных портативных устройств для получения/передачи информации и совершения транзакций через общественные и частные сети. В сущности, перед нами перевод электронной коммерции в мобильные формы. Основным отличием мобильной коммерции является большая независимость пользователя от стационарных устройств.
       Разработки  в области мобильных платежных  систем осуществляются по двум направлениям: мобильный банкинг и мобильные платежи. Последние подразделяются на два класса: карточные и бескарточные. Первый способ заключается в использовании мобильного телефона в качестве ридера для традиционной кредитной карточки.
       Можно с уверенностью сказать, что развитие средств платежа идет в строгом  соответствии с современными экономическими реалиями, во-первых, отвечая на потребности таких появившихся в последние годы сегментов рынка, как Интернет-трейдинг и мобильная коммерция, и, во-вторых, адаптируя к сложившейся ситуации традиционные финансовые институты (банки и международные системы пластиковых карт).
       Основными чертами новых платежных схем являются:
       — минимизация издержек,
       — возможность осуществления платежей любого номинала, включая микроплатежи,
       — повышение уровня безопасности как  самого платежного инструмента, так  и баз данных, содержащих информацию о клиентах,
       — ускорение оборота денег в  рамках национальных экономик и в  целом в мире.
       В целом сегодняшняя ситуация позволяет  сказать, что в течение ближайших десятилетий новые платежные инструменты не только займут ведущее положение на рынке, но и сохранится тенденция к вытеснению ими традиционных платежных средств.
       В последнее время в связи с  активизацией и либерализацией финансовых рынков во всем мире большее внимание, чем прежде, уделяется платежным системам.
       Это связано с тем, что надежность платежной системы крайне важна для эффективного функционирования финансового рынка и является по сути «сердцем» финансового рынка.
       Серьезное нарушение функционирования платежной системы может иметь тяжелые последствия для финансовой системы и экономики в целом. Причиной серьезного нарушения функционирования платежной системы могут быть проблемы, связанные с платежной инфраструктурой, риском ликвидности и кредитным риском.
       Платежные системы могут испытывать ряд  рисков, в том числе:
       - риск ликвидности, возникающий в связи с тем, что один из участников системы будет иметь недостаточно средств для выполнения финансовых обязательств в системе в полной мере и в срок, хотя, возможно, сможет это сделать когда-то в будущем. Этот риск не означает неплатежеспособности участника, а означает нехватку средств для выполнения обязательства на данный момент;
       - кредитный риск, возникающий в  связи с тем что один из  участников в системе не сможет полностью выполнить свои обязательства на данный момент или на любой момент в будущем. Он означает потерю средств другими участниками. Вначале он ничем не отличается от риска ликвидности;
       - правовой риск, возникающий в  связи с тем, что плохая юридическая  база или неудовлетворительно  действующие правовые инструменты  вызовут или усугубят кредитный риск или риск ликвидности;
       - операционный риск, возникающий  в связи тем, что такие операционные факторы, как технические неполадки или операционные ошибки, вызовут или усугубят кредитный риск или риск ликвидности;
          - системный риск: в контексте платежных систем это риск того, что неспособность одного из участников выполнить свои обязательства или нарушение в работе самой системы приведут к тому, что другие участники системы или финансовые учреждения в других секторах финансовой системы будут не в состоянии выполнить свои обязательства в срок.
       Возникшие в результате реализации перечисленных рисков потрясения системно значимых платежных систем могут распространяться на всю национальную и международную финансовую систему и рынки.
       Поэтому проблема минимизации рисков, защиты от них возникновения - международная. 

       3.3 Цели и методы наблюдения за платежными системами
       Наблюдение  за платежными системами — сравнительно новое направление в банковской деятельности. В развитых странах суммы платежей, равные показателю валового внутреннего продукта, перемещаются платежными системами за несколько дней 
       Вопросы надежности платежных систем выходят  за рамки внутренних интересов государств, поскольку в связи с глобализацией и либерализацией финансовых рынков повышается зависимость  национальных экономик от мировых финансовых рынков и международных платежных систем.]
       Внутригосударственные интересы к функционированию платежных  систем основаны на том , что они должны обеспечивать потребности экономики и денежно-кредитной политики страны. К платежным системам предъявляются самые высокие требования по эффективному и надежному 
осуществлению расчетов по срочным платежам в режиме реального времени. В связи с этим процессам, происходящим в платежных системах, уделяется все большее внимание, которое по степенно преобразовалось в такую функцию центральных банков, как наблюдение за платежными системами.                                                                                                                                               

       Международными  финансовыми институтами предлагается следующее определение термина: наблюдение за платежными системами — это задача центрального банка, преимущественно нацеленная на содействие надлежащему функционированию платежных систем и на защиту финансовой системы
       Наблюдение  за платежными системами, равно как  и банковский надзор за кредитными организациями, направлено на обеспечение финансовой стабильности, но есть и различия. Надзор за кредитными организациями, в частности, направлен на защиту интересов вкладчиков и кредиторов, нормативно-правовое регулирование, влечет за собой детальную проверку каждой кредитной организации.
           Целями наблюдения за платежными системами являются:
    достижение их стабильного, плавного и эффективного функционирования;
    выявление на ранних стадиях нарушений в платежных системах и своевременное их предотвращение. 
       Достижение  этих целей реализуется Банком России следующими методами:
       — сбор, систематизация и накопление показателей, характеризующих состояние платежных систем и безналичных расчетов;
       — систематический анализ этих показателей  как основа для определения ситуаций, складывающихся в платежных системах, и определения тенденций их развития, т. е. мониторинг показателей платежных систем; 
            — прямое воздействие на собственную платежную систему;
       — влияние на функционирование частных  платежных систем путем установления правил проведения платежей. 
       Работа  по формированию комплекса базовых  показателей для проведения наблюдения за платежными системами осуществляется Департаментом по двум параллельным направлениям.
       Систематический анализ показателей платежных систем позволяет выявлять ситуации, когда показатели, характеризующие текущее состояние платежной системы, на протяжении определенного времени резко отличаются от их общей тенденции развития, что делает возможным своевременно наметить пути предотвращения негативных явлений.
       Результаты  наблюдения за собственной платежной  системой, в которой Банк России является владельцем и оператором, реализуются Банком России путем непосредственного воздействия на происходящие в ней процессы различными способами: установлением нормативной базы, техническим усовершенствованием, тарифной политикой, управлением ликвидностью.
       Это нацеливает нас на дальнейшую работу по совершенствованию платежной системы, являющейся важнейшим элементом, обеспечивающим функционирование экономики. Наблюдение за платежными системами позволяет не только обеспечить их надежное и эффективное функционирование, но и планировать и прогнозировать их дальнейшее развитие. 
 
 
 

          
 
 
 
 
 

         Заключение
       Поскольку каждый хозяйствующий субъект пользуется платежной системой для инициирования и получения платежа, то банки должны стремиться удовлетворить потребности своих клиентов как инициаторов, так и получателей платежей.
       Развитие  экономики любого государства сегодня  невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы, позволяет успешно решать интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.