На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


контрольная работа Риски в страховании

Информация:

Тип работы: контрольная работа. Добавлен: 28.05.2012. Сдан: 2010. Страниц: 6. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Негосударственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«САМАРСКАЯ  ГУМАНИТАРНАЯ АКАДЕМИЯ»
филиал  в г. Тольятти
Экономический факультет 
 

Кафедра налогообложения и экономики
Специальность 080109 Бухгалтерский учет, анализ и  аудит 
 
 
 
 
 

Контрольная работа
по дисциплине: « Страхование »
на тему: « Риски в страховании » 
 
 
 

Выполнила студентка
                5 курса гр. Т-Э 651  ____________ Чекашева Ю.А. 

                   Профессор кафедры
                   к.т.н., д.э.н., доцент ____________ Руденко  А.А. 
         
         
         

Тольятти   2010 г.
     Содержание 

Введение…………………………………………………………………………..3
1  Понятие и характеристика риска……………………………………………..4
2  Виды рисков и их классификация…………………………………………….7
3. Основные этапы и методы управления рисками……………………………12
Заключение……………………………………………………………………….17
Список  использованных источников…………………………………………...18 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   Введение 

   Жизнедеятельность человеческого общества всегда несла  и несет в себе  определенную опасность. Стихийные бедствия, несчастные случаи, просчеты в производственно-хозяйственной деятельности и другие непредвиденные события могут нарушить сбалансированность общественного производства, вторгаясь в него на любой его стадии. При  этом с развитием научно-технического прогресса природные и производственно-хозяйственные катаклизмы не уменьшаются. Поэтому можно сказать, что риск для человека есть норма существования. Риск в данном случае выражается в том, что практически все предметы его труда оказываются подверженными воздействию разрушительных сил природы, выражающихся в виде стихийных бедствий, несчастных случаев, катастроф. Все эти природные явления рассматриваются как опасность для того или иного предмета человеческого труда, в связи с чем возникает страховое отношение, т. е. объект страховой защиты.
   Для того чтобы обеспечить стабильное общественное воспроизводство, в том числе в сферах повышенного риска, общество должно было выработать соответствующий защитный механизм для борьбы с риском. Среди различных методов управления риском выделяется страхование. Страхование как составная финансовой системы способствует стабилизации экономики.
   Основанием  для возникновения страховых  отношений служит риск. Без риска  страховое правоотношение возникнуть не может, так как будет отсутствовать  страховой интерес.
   Содержание  и степень вероятности риска служит основанием для определения содержания и границы страховой защиты.
     В данной контрольной работе более подробно рассмотрим понятие и характеристику рисков, виды рисков и их классификация,  а также  основные этапы и методы управления рисками. 

   1.  Понятие и характеристика риска 

   В буквальном переводе слово «риск» означает «принятие решения», причем результат данного решения неизвестен, а соответственно, может быть не безопасен. Риск – это то, явление, которое может произойти, а может и не произойти.
   В пункте 1 статьи 9 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» говорится о том, что « страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления». Можно сказать, что риск – это гипотетическая возможность наступления ущерба страхователя. Любой конкретный риск представляет собой лишь возможность наступления определенного неблагоприятного события.
   Риск  является неотъемлемой частью любой  человеческой деятельности и проявляется  как множество отдельных обособленных рисков.
   Там, где есть риски, сущность которых  непонятна человеку, возникает наибольший ущерб. В этом случае существует потребность в сборе, анализе и обобщении определенной информации о различных негативных явлениях с той целью, чтобы распознать общие тенденции развития и закономерности проявления, научного предвидения риска. Именно возможность наступления неблагоприятных последствий в той или иной ситуации, т. е. риск и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании. Страхование играет роль защиты человеческой деятельности от различных случайностей. С помощью страхования осуществляется возможность достижения поставленной цели. Все эти факторы позволяют выделить риск в качестве основного понятия в страховом праве. [ 4 ]
   Понятие риска страхования характеризуется  в качестве:  
- вероятности возникновения неконтролируемой и появляющейся независимо от желания кого-либо ситуации;  
- вероятности возникновения ситуации, способной оказать неблагоприятное воздейтвие на состояние здоровья, жизнь и имущество граждан;  
- ситуации, ответственность за которую лежит на страховщике, обязанном произвести компенсацию последствий этой ситуации;  
- ситуации, процент вероятности, возникновения которой и размер нанесенного ущерба от которой можно установить посредством соответствующих расчетов. 

   Риск, являясь неотъемлемой частью страховой деятельности, характеризуется несколькими основными признаками:
   1) это конкретное явление или совокупность явлений, в случае наступления которых производятся выплаты из образованного ранее соответствующего страхового фонда в натурально-вещественной или денежной форме;
   2) это непосредственная связь с тем объектом, который был застрахован.
   Поэтому отдельное событие или совокупность событий не могут рассматриваться  самостоятельно, они должны соотноситься с тем объектом, который является страховым и где реализуется риск. Каждый риск обладает определенным конкретным объектом проявления. В сознании человека риск связывается с этим объектом. Впоследствии по отношению к данному объекту проявляются и изучаются факторы риска. [4]
   Анализ  полученной информации, который подкрепляется рядом других мероприятий, дает возможность добиться выявления и существенного снижения негативных последствий реализации риска.
   Кроме того, риск связан с вероятностью гибели или повреждения объекта, который  был принят на страхование. Вероятность является в данном случае мерой объективной возможности наступления данного события или группы событий, которые обладают отрицательным воздействием. Каждую вероятность можно представить в виде правильной дроби. Так, например, в случае, если вероятность будет равна нулю, можно утверждать, что данное событие наступить не может. А при вероятности, которая равна единице, есть 100 % гарантии того, что данное негативное событие произойдет. Следовательно, можно отметить, что чем меньше вероятность риска, тем легче и дешевле обойдется организация страхования этого риска. При большой вероятности наступления негативных последствий предполагается дорогостоящая страховая защита, которая будет затруднять ее проведение. 
   Само  страховое событие не может выступать  в качестве объекта страхования. Таким объектом является риск, который может наступить, а может и не наступить. Поэтому можно сделать вывод, что риск представляет собой событие, которое может наступить независимо от воли человека. Риск находит свое выражение с помощью наступления тех случайных событий или явлений, по поводу которых и возникает страховое правоотношение.
   Применяя  все вышесказанное к страховой  деятельности, нужно отметить, что  страхованию присуща объективная  и субъективная вероятность. Объективная вероятность показывает все те законы, которыми обладают явления и предметы в их объективной реальности. А субъективная вероятность содержит в себе случайности, которые игнорируют объективный подход к действительности, а также случайности, которые отрицают или не берут во внимание объективные законы природы и общества. [ 4 ] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Виды рисков и их классификация
 
   Под  классификацией рисков следует понимать их распределение на конкретные  группы  по  определенным  признакам  для  достижения  поставленных целей. Выделяют следующие критерии классификации рисков:
- классы объектов, которым угрожают риски;
- причины возникновения риска;
- возможность влияния на риски.
   К комплексным классам объектов риска  относятся: рабочая сила,  имущество, капитал, информация.
   По  причинам возникновения выделяют риски:
1) исходящие  от  природных  явлений –  наводнение,  град,  землетрясение, эпидемии и т.д.;
2) исходящие  от  социально-общественной  среды –  обман,  преступление, нанесение непреднамеренного ущерба;
3) исходящие из технической среды – отказ технического средства;
4) связанные  непосредственно  с  хозяйственными  процессами  и  состоянием  экономики –  инфляция,  рыночная  конъюнктура, банковский процент, валютные курсы и т.д.
     По  возможности воздействия на риск можно выделить:
¦  экзогенные (внешние) риски, воздействие на которые не подпадает  под  влияние  лица,  принимающего  решение,  и  ограничивается уменьшением  возникающих  ущербов,  последствий  в  результате реализации рисков; 
¦  эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в области влияния лица, принимающего решение, для которых может быть уменьшена вероятность их проявления и даже полностью исключена в некоторых случаях. [2]
     Классификационная система рисков, характерных для  экономической среды,  включает  группы,  категории,  виды, подвиды и разновидности рисков, что схематично представлено на рисунке 2.1. 

     В  зависимости  от  возможного  результата  (рискового  события)

риски делятся на следующие:

     Чистые  риски   – возможность получения отрицательного или нулевого  результата:  природно-естественные,  экологические,  политические транспортные  и  часть  коммерческих  рисков (имущественные,  производственные, торговые).

     Спекулятивные риски – возможность получения как положительного, так и отрицательного результата: финансовые риски.

В  зависимости  от  основной  причины  возникновения  рисков (базисный или природный риск) они делятся на:

• природно-естественные;

•  экологические; 

• политические;

• транспортные;

• коммерческие.

     По  структурному признаку коммерческие риски делятся на:

-  имущественные,  связанные с вероятностью  потерь  имущества по причине  кражи,  халатности,  перенапряжения  технической  и  технологической систем и т.п.;

- производственные, связанные с убытком от остановки  производства вследствие воздействия  различных факторов, прежде всего,  с гибелью или повреждением  основных  и  оборотных  фондов (оборудование,  сырье, транспорт  и  т.п.), а  также риски,  связанные  с внедрением в производство новой техники и технологии;

- торговые, связанные с убытком по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и т.п.

     Финансовые  риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств). Финансовые риски подразделяются на два

вида: риски, связанные с покупательной  способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски).

риски, связанные с покупательной способностью денег, включают

следующие разновидности:

• инфляционные;

• дефляционные;

• валютные;

•  ликвидности.

инвестиционные риски, включают в себя следующие подвиды рисков:

1) риск  упущенной выгоды – это риск  наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления  какого-либо  мероприятия (например,  страхование,  хеджирование, инвестирование и т.п.);

2) риск  снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения  размера  процентов  и  дивидендов  по портфельным инвестициям,  по вкладам и кредитам.  Риск  снижения  доходности  включает  следующие разновидности:

¦  процентные риски – опасность  потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными институтами, селинговыми компаниями в результате повышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам.

¦  кредитный риск – опасность неуплаты заемщиком основного долга и  процентов, причитающихся кредитору. К кредитному риску относится также риск такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга. Кредитный риск может быть разновидностью рисков прямых потерь. [2]

     Риски  прямых финансовых  потерь  включают  следующие разновидности: биржевой риск, селективный риск, риск банкротства, а также кредитный риск.

     В страховании все риски разделяются на две группы: страховые и нестраховые (не  включенные  в  договор  страхования).  Страховой  риск   –

это тот, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления  страхового  случая   и  количественных  размеров  возможного  ущерба.

     Основные  критерии страхового риска:

• риск должен носить  случайный  характер, при этом всем сторонам, участвующим в договоре  страхования,  заранее не  известны  конкретное время страхового случая и возможный размер причиненного ущерба;

• случайность  проявления  данного  риска  возможно  сопоставить  с массой однородных объектов, т.е. вести статистическое наблюдение;

• наступление  страхового  случая,  выраженное  в  реализации  риска, не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица;

• факт наступления страхового случая не известен во времени и пространстве;

• страховое  событие  не  должно  иметь  размеры  катастрофического бедствия,  т.е.  не  должно  охватывать  массу  объектов  в  рамках  крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;

• последствия  реализации  риска  возможно  объективно  измерить  и оценить в денежном выражении.  

     Нестраховые риски –  это  риски,  которые  существуют  объективно, но  не  могут  быть  включены  в  объем  ответственности  страховщика,  т.е. приняты на страхование. 

     В  зависимости  от  источника  опасности  выделяют  риски,  связанные с проявлением стихийных сил природы (землетрясения, сели, цунами и  др.)  и  целенаправленным  воздействием  человека (кража,  ограбление, акты вандализма и другие противоправные действия), а также смешанные риски, сочетающие перечисленные выше (например, эпидемия, преднамеренно вызванная специалистом-эпидемиологом).

     По  объему  ответственности  страховщика риски подразделяются на индивидуальные (например, перевозка и экспозиция шедевров живописи)   и  универсальные (например,  часто  встречающийся  имущественный риск – кража).

     Виды  потерь,  возникающих  в  результате  реализации  перечисленных  и  других  рисков:  материальные, финансовые,  трудовые,  временные,престижа (доверия), ущерба экологии или здоровью. [2]

 
 
    Основные этапы и методы управления рисками
 
   Управление  риском является необходимым, по сути, составляющим любой экономической  системы (процесса), так как закономерна  тенденция: размер риска прямо пропорционален получаемому доходу. Следовательно, от того, насколько эффективно организован процесс управления риском, зависит в целом и эффективность деятельности любого хозяйствующего субъекта, системы.
     Управление  риском (риск-менеджмент) –  многоступенчатый  процесс, цель которого в уменьшении или компенсации ущербов для объекта при наступлении неблагоприятных событий.  
     Выделяют  следующие основные этапы управления риском, представленные на рисунке 3.1
- анализ  объекта риска; 
- выявление  риска; 
-  оценка  риска; 
- выбор  методов воздействия на риск;
-  принятие  решения;
-  непосредственное  воздействие на риск;
-  контроль  и корректировка результатов  процесса управления.  

     Рис. 3.1. Общая схема процесса управления риском
     
     Анализ  риска – начальный этап, имеющий целью получение необходимой  информации  о  структуре,  свойствах  объекта  в  настоящее  время, изменении его состояния в будущем.
     Этап  выявления  риска  предполагает  характеристику  имеющихся рисков объекта, т.е. их качественное описание и определение.
     Оценка  – это определение количественных характеристик выявленных рисков: вероятности и размера возможного ущерба. На этом этапе формируется набор сценариев развития неблагоприятных ситуаций; строятся функции распределения вероятности наступления ущерба.
     Выявление и оценка  тесно  связаны между  собой, и не  всегда  представляется возможным разделить их на самостоятельные части.  Более того, процесс управления риском может идти в противоположном направлении: от оценки к выявлению, например, в случае уже наступивших убытков для выяснения их причин. 
     На  этапе выбора метода воздействия на риски планируется минимизация возможного ущерба в будущем, для чего применяются различные  способы  и  методы  его  уменьшения.  Выбор  методов  воздействия  на риск должен происходить в сравнении их эффективности, в том числе с учетом комплексных комбинаций различных методов.
     Теория  и  практика  оперируют  различными  методами  оценки  риска,
многообразие  которых  вызвано множеством  рисков  и  рисковых  ситуаций.
Анализ  существующих методов оценки риска позволяет выделить следующие их группы:
1.  Математические,  статистические  методы.  Обычно  применяются для оценки рисков частых и однородных событий, оценки количественного размера риска, к ним относятся: 
¦  теория игр;
¦  теория статистических решений;
¦  теория дифференциального исчисления.
2.  Теоретическое   описание  систем (процессов)  и   построение причинно-следственных  связей. Наиболее эффективно для оценки рисков  редких  или  уникальных  событий,  нацелено  на  оценку  качественных  и количественных характеристик риска. К нему относятся:
¦  морфологический  подход;
¦  метод  построения деревьев.
3. Экспертные  методы. Применяются при оценке  индивидуальных, специфических рисков, открытии новых рынков, т.е. во всех отраслях экономики  при  отсутствии  аналогов,  высоком  риске;  оценивают  количественные и качественные стороны риска.
4. Другие  методы: 
¦  сравнительный,  основанный  на  сравнении  отдельных  рисковых групп: метод индивидуальных оценок, метод средних величин, метод процентов;
¦  имитационное моделирование.
     На  этапе выбора метода воздействия на риски планируется инимизация возможного ущерба в будущем, для чего применяются различные  способы  и  методы  его  уменьшения.  Выбор  методов  воздействия  на риск должен происходить в сравнении их эффективности, в  том числе с учетом комплексных комбинаций различных методов.
     Процесс  непосредственного  воздействия  на  риск  представлен  на рисунке 3.2 в четырех основных способах: исключении, снижении, сохранении и передаче риска. 
     Рис. 3.2  Основные группы методов воздействия на риск
       

     Исключение  риска предполагает отказ от любых действий и мероприятий, связанных с данным риском.
     Снижение  риска подразумевает уменьшение либо размеров возможного ущерба, либо вероятности наступления неблагоприятных событий. В этом направлении осуществляются предупредительные мероприятия, под которыми понимаются различные способы усиления безопасности зданий и сооружений, установка систем контроля и оповещения, противопожарных устройств, проведение обучения персонала способам поведения в экстремальных ситуациях и т.д.[2]
     Меры  по передаче риска означают передачу ответственности за него третьим лицам при сохранении существующего уровня. К ним относятся страхование, которое подразумевает передачу риска страховой компании за определенную  плату, а  также различного рода финансовые  гарантии, поручительства  и  т.д. Передача  риска  может  быть  также  осуществлена путем внесения в текст документов (договоров, торговых контрактов и др.) специальных  оговорок,  уменьшающих  собственную  ответственность  при наступлении непредвиденных событий или передающих риск контрагенту.
     После  выбора  оптимальных  способов  воздействия  на  конкретные риски  появляется  возможность  сформировать  общую  стратегию  управления всем  комплексом рисков предприятия. Это этап принятия решений, на  котором  определяются  требуемые  финансовые  и  трудовые  ресурсы, происходят постановка и распределение задач среди менеджеров, осуществляется анализ рынка соответствующих услуг, проводятся консультации со специалистами.
     Заключительным  этапом  риск-менеджмента  являются  контроль  и корректировка результатов  реализации выбранной стратегии  с учетом полученных  результатов  и  появлением  новой  информации.  Контроль  состоит  в получении информации от менеджеров о  произошедших  убытках,
принятых  мерах по их минимизации, их практической эффективности. Анализ и обработка полученных результатов должны происходить регулярно, по мере  поступления  информации  о  произошедших  за  этот  период  убытках.
     В  результате  сложного  взаимодействия  личностных  характеристик лица,  принимающего  решение:  установок  на  перестраховку или авантюризм, финансовых возможностей, эффективности предпринятых мер – выбираются наиболее оптимальный метод воздействия на риск и приемы его
снижения, в числе которых – страхование.   
 
 
 
 
 

     Заключение 

   Таким образом, можно сказать, что риск – это то, явление, которое может произойти, а может и не произойти. Любой конкретный риск представляет собой лишь возможность наступления определенного неблагоприятного события. Понятие риска страхования характеризуется в качестве: 
   - вероятности возникновения неконтролируемой и появляющейся независимо от желания кого-либо ситуации; 
   - вероятности возникновения ситуации, способной оказать неблагоприятное воздейтвие на состояние здоровья, жизнь и имущество граждан; 
   - ситуации, ответственность за которую  лежит на страховщике, обязанном  произвести компенсацию последствий  этой ситуации; 
   - ситуации, процент вероятности, возникновения  которой и размер нанесенного ущерба от которой можно установить посредством соответствующих расчетов. 
   Риск, являясь неотъемлемой частью страховой  деятельности, характеризуется несколькими  основными признаками:
   1) это конкретное явление или совокупность явлений, в случае наступления которых производятся выплаты из образованного ранее соответствующего страхового фонда в натурально-вещественной или денежной форме;
   2) это непосредственная связь с тем объектом, который был застрахован.
   Классификационная система рисков, характерных для экономической среды,  включает  группы,  категории,  виды,  подвиды  и  разновидности  рисков. В зависимости от  основной  причины возникновения рисков (базисный или природный риск) они делятся на:  природно-естественные,  экологические,  политические,  транспортные,  коммерческие.  
 

Список  использованных источников 

    Закона  РФ «Об организации страхового дела в РФ» от 27.11.1992 N4015-1 (в ред. от 30.10.2009 N 243-ФЗ)
    Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 2004.
    Страхование: теория и практика / Абрамов В.Ю. - М.: "Волтерс Клувер", 2007.
    Страхование: учебное пособие / В.А. Щербаков, Е.В. Костяева.- 2-е изд., перераб. и доп. – М.:КРОКУС, 2008.
    Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учеб.пособие. М: ИНФРА-М, 2002.
    М. А. Шалагина, И. А. Шалай  «Страховое право» Конспект лекций/ Издательство: Эксмо, 2007 г.
    http://www.o-strahovanie.ru/perestrahovanie.php
    и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.