На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


контрольная работа Страхование имущества

Информация:

Тип работы: контрольная работа. Добавлен: 30.05.2012. Сдан: 2010. Страниц: 7. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


 
Министерство  образования и науки Российской Федерации
 Санкт-Петербургский  государственный инженерно-экономический  университет
Филиал  Санкт-Петербургского государственного
инженерно-экономического университета
в г. Апатиты 
 

 
  
                                                                       Кафедра: «экономической теории»
                                                    Дисциплина: Страхование                                                        
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

 
 
 
 
 
 
 
 
Специальность: Бухгалтерский учет, анализ и аудит
Факультет: финансово-экономический 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Апатиты
2009
 
      содержание
    Страхование имущества, принадлежащего гражданам
 
 
     Под имуществом граждан понимают предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности. Объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного культа и т. д.
     В имущественном страховании граждан  различают следующие группы объектов страхования:
    строения (жилые дома, садовые домики, хозяйственные постройки, гаражи);
    предметы домашней обстановки (домашнее имущество);
    животные;
    транспортные средства.
     Страховым событием по страхованию строений, принадлежащих гражданам на правах личной собственности, является уничтожение  или повреждение в результате всех событий, перечисленных в первой части данного реферата.
     При страховании домашнего имущества  в страховой случай входят  затопление помещения вследствие проникновения  воды из соседних помещений, похищение  имущества и его уничтожение  или повреждение, связанное с похищением или попыткой похищения.
     В страховании животных добавляются  события гибели животных в результате болезни, несчастных случаев, а также  вынужденного убоя по причине естественного  характера или по распоряжению ветеринарной службы.
     В страховании транспорта добавляется  случай его провала под лед  и полное или частичное уничтожение  в результате аварий. Аварией признается уничтожение или повреждение  средств транспорта в результате дорожно-(водно)-транспортного происшествия: столкновения с другим транспортным средством, наезд (удар) на движущиеся или неподвижные предметы (сооружения, препятствия, птиц, животных и т. п.), опрокидывание, затопление, короткое замыкание тока, бой стекла камнями и другими предметами, отлетевшими из-под колес другого средства транспорта.
     Имущество считается застрахованным по постоянному  месту жительства страхователя: во всех жилых и подсобных помещениях, а также на приусадебном участке  по адресу, указанному в страховом  свидетельстве. В связи с переменной места жительства имущество считается застрахованным по новому месту жительства страхователя (без переоформления страхового свидетельства) до конца срока, предусмотренного страховым договором.
     Договор страхования домашнего имущества  может быть заключен сроком от двух до одиннадцати месяцев и от 1 до 5 лет включительно. Оно принимается на страхование в сумме, указанной страхователем, но которая не может превышать действительной стоимости имущества в пределах рыночных цен (с учетом износа). Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и определяются по договоренности сторон.
     Ущербом в имущественном страховании принято считать:
    в случае уничтожения или похищения предмета – его действительная стоимость (с учетом износа) исходя из рыночных цен;
    в случае повреждения предмета – разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате страхового случая.
     В сумму ущерба включаются расходы  по спасению имущества и приведению его в порядок в связи с  наступлением страхового случая.
     Страховка не выплачивается при уничтожении  и повреждении домашнего имущества  в результате аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной  сетей вследствие действия низких температур (морозов); уничтожение и повреждение радио- и электроприборов (кроме телевизоров) в результате  их возгорания независимо от причин, если это событие не вызвало пожара.
 
 
 
 
     При транспортном страховании объектами  страхования могут быть:
    автомобили, в том числе с прицепами промышленного производства; мотоциклы, мотороллеры, мотоколяски, мотонарты, снегоходы (аэросани), мопеды с рабочим объемом двигателя не менее 49,8 см3;
    водный транспорт, подлежащий регистрации специальными органами: лодки (гребные, парусные, моторные, кроме надувных), катера и яхты (моторные, парусные, моторно-парусные).
     Основной  договор страхования транспортного  средства заключается сроком на 1 год  или на 2 - 11 месяцев, дополнительный – на срок, оставшийся до конца действия основного договора.
     На  оценку величины премии при определении суммы страховой премии при транспортном страховании оказывает влияние ряд факторов:
    возраст, водительский стаж страхуемого и лиц, имеющих право управлять автомобилем;
    тип автомобиля;
    район, где находится гараж или автостоянка;
    функциональное назначение транспортного средства;
    величина требуемого страхового покрытия.
     При наступлении страхового события  ущерб определяется в случае:
    похищения транспортного средства или подвесного лодочного мотора – по стоимости его (с учетом износа);
    уничтожения транспортного средства – по стоимости (с учетом износа) за вычетом стоимости остатков, годных для дальнейшего использования;
    повреждения транспортного средства – по стоимости ремонта в следующем порядке: стоимость новых частей деталей и принадлежностей уменьшается соответственно проценту износа, указанному в договоре страхования, к полученной сумме прибавляется стоимость ремонтных работ, а затем вычитается стоимость остатков, годных для дальнейшего использования, переоценивается по проценту износа и степени их обесценивания, вызванного страховым случаем. В сумму  ущерба включаются также затраты по спасению транспортного средства (в том числе дополнительный ущерб, вызванный спасением людей) во время страхового случая, по приведению в порядок и транспортировке до ближайшего ремонтного пункта или постоянного места жительства страхователя (но не далее, чем до ближайшего ремонтного пункта). Страховщик оплачивает работы по составлению сметы затрат на ремонт, но не оплачивает ущерб потери товарного вида транспортного средства.
       Большинство страховых компаний  наряду с обычным страхованием  транспортного средства  предлагает  специальную страховую услугу: комбинированное  страхование автомобиля, водителя  и багажа (авто-комби)1. Оно осуществляется в двух вариантах:
    с полным возмещением ущерба и уплатой платежа по тарифу;
    с собственным участием страхователя в возмещении ущерба (франшизой) на определенную сумму и уплатой платежа по тарифу. По такому договору ущерб в размере франшизы не возмещается.
      Страхование транспортных средств личного пользования является частным случаем в страховой практике. В более общем случае здесь осуществляется страхование транспортных рисков:
    Полное страхование (от всех рисков) – это наиболее широкое страховое покрытие, предполагающее возмещение страхователю убытков, вызванных утратой или повреждением застрахованного транспортного средства, физическими травмами людей и повреждением имущества третьей стороны.
    Транзитное страхование заключается не более, чем на тридцать дней для обеспечения страховой защиты на время перегона транспортного средства к месту назначения.
    Страхование водителей транспортных средств и пассажиров от несчастных случаев, по которым страховщик обязан выплачивать сумму, если в результате дорожно-транспортного происшествия застрахованный получил ранение или увечье, длительную или постоянную утрату работоспособности, либо смерть.
    Страхование грузов на международных и внутренних перевозках. Подавляющая масса договоров купли-продажи сопровождается страхованием. В разделе «Страхование» таких контрактов отмечают четыре основных условия страхования:
    что страхуется;
    от каких рисков;
    кто страхует;
    в чью пользу производится страхование.
     В сборнике ИНКОТЕРМС изложены обязанности  по осуществлению транспортного  страхования при различных базисных условиях. Так, при условии СИФ транспортное страхование производит экспортер, при условиях ФОБ это может сделать импортер. Если контрактом не оговорено, то внешнее страхование осуществляется экспортером на условиях «с ответственностью за все риски». Импортеры обычно страхуют товары в свою пользу или в пользу других лиц, чаще всего получателей груза. Вопросы страхования при заключении контрактов всегда требуют внимательного изучения специалистами, так как расходы могут быть значительными2.
 

2. Тарифная ставка и методология ее расчета

 
     Определение тарифной ставки можно понять после  того, как будут понятны схема  работы страхового рынка. Так страховщик и страхователь заключают между  собой сделку на то, что страховая  компания, окажет определенную услугу своему клиенту при наступлении страхового случая, указанного в договоре. Любая услуга имеет свою стоимость или цену, которая выражается в страховом взносе (тарифе, премии), которую страхователь уплачивает страховщику. Страховая премия устанавливается при подписании договора и остается неизменной в течении срока его действия.
     Реальная  стоимость страховой услуги состоит  в том, что если наступил страховой  случай, то страховщик, например, оплачивает затраты страхователя, возмещая ему  тем самым ущерб, понесенный им в  связи с происшедшим. Необходимо определить, как страховщик определяет для себя данную цену, чем он руководствуется в процессе ее установления.
       Во-первых, величина премии должна  быть достаточна, чтобы:
- ответить  по договору страхования в  размере предлагаемых претензий;
- создать  страховые резервы;
- покрыть  издержки страховой компании;
- обеспечить  определенный размер прибыли.
     Во-вторых, цена страховой услуги, как и всякая рыночная цена, колеблется под влиянием спроса и предложения. Если спрос  высокий, то растут цены на страховые услуги, вследствие этого появляется множество страховых фирм конкурентов, после чего страховые тарифы приходят к определенному уровню (выравниваются).
     Динамика  банковского процента в сравнении  со страховыми тарифами определяют решения  клиента по поводу того, как ему противостоять своим рискам. То есть, он определяет, что для него лучше: взять ссуду в банке или обратиться к страховой компании. Другой вариант - доходы от инвестиционной деятельности покрывают расходы страховой компании и идут на формирование прибыли, тем самым, позволяя страховщикам снижать цены страховых услуг.
     Цена  страховой услуги определяется также  некоторыми специфическими факторами, такими как: состояние дел страховой  компании, величина и структура ее страхового портфеля, управленческие расходы, доходы, которые страховщик получает от инвестиций временно свободных средств и т.д.
     Цена  страховой услуги на языке страхования  называется страховой премией, и  имеет определенную структуру, элементы которой должны обеспечивать финансирование страховщика.
Структура страховой премии.
Элемент премии Назначение
Нетто премия по риску + Страховая надбавка Е1(X)+Н(х)
Покрытие ущерба при наступлении страхового случая и формирование страховых резервов
+Надбавка  на покрытие расходов З(X) Оплата расходов страховщика.
+Надбавка  на прибыль V Формирование  прибыли
Итого: Брутто-премия (страховой тариф) П(X) Все вышеперечисленное.
    
     Нетто-премия – самая необходимая и неопределенная часть страхового тарифа. Она необходима для того, чтобы вовремя и сполна рассчитаться с клиентом, то есть возместить его потери после наступления страхового случая. Однако, в момент калькуляции цены величина ущерба неопределенна. На основе данных об ущербах за прошлый период рассчитывается частота  наступления страховых случаев, к ним приведших, и их вероятность(q), после чего определяется средняя величина ущерба и их распределение. Другими словами, согласно договору страхования страхователь уплачивает страховщику определенную сумму (страховую премию), после чего он имеет право получить страховую сумму S после наступления страхового события. Так как вероятность страхового случая определена, то размер страховой премии определяется как: П=S*q (принцип финансовой эквивалентности). Нетто-премия – аванс за оказание услуги, по возмещению ущерба, минимальная оплата за риск, с ним связанный.
     Техника расчета страховых тарифов совершенна с математической точки зрения, однако, она не подтверждается при ее практическом применении. Даже при очень хорошей  информации об ущербах, реальные ущербы превосходят его реальную величину в 50% случаев. Для того чтобы гарантировать клиентам страховую защиту, страховым организациям приходится перестраховываться, и к собственно нетто-премиям по риску добавлять страховую надбавку. Она необходима, чтобы финансировать случайные отклонения реального ущерба над ожидаемыми показателями. Кроме того, она страхует ущербы, связанные с информационными ошибками.
     Остальные составляющие тарифной ставки относятся  к экономике страхового предприятия, их определение – это задача экономистов  и бухгалтеров. Их расчеты схожи с подобными расчетами в других организациях и не имеют особых отличий. Другое дело обстоит с расчетом нетто-премии, исчисление которой можно отнести к страховой математике. Для страховщика данная задача является самой важной, самой сложной и самой ответственной. Главная проблема состоит в неопределенности ущерба на момент калькуляции тарифа. Определение нетто-ставки неразрывно связано со всей деятельностью страховой компании, она влияет на затраты, на прибыль и на уровень ее развития.
     Расчет  нетто-премии состоит в установлении закономерности для калькулируемого риска. В общем случае это вероятностное распределение общего ущерба от риска на калькулируемый период. Кроме того, устанавливаются некоторые параметры, характеризующие данное распределение, такие как средняя величина, рассеяние и т.д.
S1,S2,…,Sn. – Страховые суммы.
q1,q2,…,qn – вероятности ущербов.
P1,P2,…,Pn – премии от страхователей.
X1,X2,…,Xn – ущербы.
р1,p2,…, pn -  вероятность того, что страховое событие не наступит, и не приведет к затратам на покрытие ущерба.
     Для определения вероятностей ущербов  необходима статистическая информация за предыдущие периоды по подобным страховым случаям. Чем больше анализируемый  период, то есть чем длиннее история  страховых событий, а, следовательно, чем больше совокупность исследуемых данных, тем точнее определяются вероятности и устанавливаются закономерности рисков.
     Также важно определить факторы риска, такие как число ущербов и  затраты на их ликвидацию. Если определены наиболее важные факторы, дающие объяснение закономерности риска, то они представляют собой тарифные факторы. Однородные факторы объединяются в группу тарифных факторов. В общем, при формировании исходной базы для тарифных расчетов используются три вида информации: данные индивидуальных ущербов по единичным рискам, ущербы по тарифным группам, и данные по всей рисковой совокупности.   
     В теории риска существуют отлаженные методы расчета страховой премии, которые полагаются на методы теории вероятностей и статистики. Итак, страховая  премия, представляющая собой сумму нетто-премии и страховой надбавки, выражается следующей формулой: П(X)=Е1(X)+Н(X).
     Страховая сумма зависит от величины ущерба, поэтому S=f(x). Нетто-премия зависит как от ущерба, так и от величины страховой суммы (Е=f1(s)=f2(x)=Е(Х)=Е(S)). Данные зависимости определяются вероятностями наступления страховых событий, а, следовательно, нужно знать и понимать характеристики случайных величин. Нетто-премия является случайной величиной, хотя и зависит от вполне определенной суммы страховой суммы. Для ее расчета, необходимо использовать формулы и применять закономерности из теории вероятностей. 

2.1 Теоретические основы расчета тарифных ставок

 
 
     Расчет  тарифных ставок необходим для расчета  страхового фонда, такого, чтобы ответить по всем договорам страхования, то есть выплатить все причитающиеся страховые суммы. Размер страхового фонда определяется размером страхового тарифа, который нужно определить.
     Для нахождения нетто-премии необходимо сначала  определить размер страхового фонда. Основное и очевидное условие платежеспособности страховщика - размер фонда должен превышать размер страховых выплат. Зная это, страховая компания заранее задает для себя вероятность того, что величина страхового фонда (В) превысит размер страховых выплат(S), то есть: P(S<B)>=y. Где y – заданная гарантия безопасности. Если число договоров N, а Vi – выплата по каждому договору страхования, то - сумма убытков страховщика.
     Страховой компании заранее неизвестно наступит ли событие Vi, так же ему не известен размер наступившего ущерба Vi, который может колебаться в интервале от Vmin до Vmax. Отсюда следует, что Vi – величина случайная, определяемая двумя вероятностями. Как известно из теории вероятностей, сумма случайных величин есть величина случайная. Поэтому S – случайная величина, которая может быть задана законом распределения с помощью функции распределения F(x).
     Для того, чтобы определить размер фонда, который бы с вероятностью y обеспечивал финансовую устойчивость страховщика, необходимо найти такую величину В, при которой функция распределения F(B) случайной величины S будет больше или равна y. Для этого необходимо:
    Найти закон распределения случайной величины S.
    Решить приведенное выше неравенство, относительно В.
    Вычислить отдельную нетто-премию (страховой тариф).

2.2 Практический подход к расчету тарифных ставок

 
     Расчет  тарифных ставок производится по группам  страхуемых объектов в соответствии с разработанной тарифной системой.  В результате данного расчета  страховщик должен получить для каждой группы базовую тарифную ставку (брутто). Выведена формула расчета брутто-ставки: , где Т – нетто-ставка, f – доля нагрузки в брутто ставке. Доля нагрузки принимается одинаковой для всех тарификационных групп в рамках одного страхового продукта.
     Для определения нетто-ставки страховщик должен определить гарантию безопасности (y), вероятность наступления страхового случая (q),  математическое ожидание величины страховой суммы (М), математическое ожидание величины выплаты по одному страховому случаю hi. Указанные величины являются параметрами теоретического распределения убытков. Они определяются из статистических данных.
     Основанием  для расчета тарифных ставок служит вероятность наступления страхового события, которая является задающей величиной для расчета. На основании ее рассчитываются математические характеристики страхового события, законы его распределения, страховые аннуитеты и прочие данные.
 

3. Непропорциональное перестрахование 

      Перестрахование - это система финансовых и договорных отношений между страховыми компаниями, в процессе которых страховщик принимая риск на страхование, часть ответственности по нему с учётом своих финансовых возможностей и условий существующих договоров, передаёт на согласованных условиях другим страховщикам. То есть перестрахование достигается защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных страховых случаев, а так же и то, что оплата суммы страхового возмещения осуществляется коллективно всеми участниками договора перестрахования. Первичный страховщик может взять на свой счёт лишь определённую часть заключённых им договоров страхового исхода из условий финансовой устойчивости и обеспеченности его страхового портфеля. Необходимость и объёмы перестрахования первичных рисков перестраховщика определяются следующими факторами:
    величина и состав страхового портфеля;
    вид риска;  - страховые ресурсы;
     Экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми компаниями созданного первичного страхового фонда. Существует два способа перестрахования:
    Сострахование.
                                 Договор страхования
 
                                 Договор страхования
 
                                 Договор страхования
 
 
 
       При сострахование основной страховщик получивший крупный риск, который  превышает его возможности по выплате страхового возмещения в  случае убытка просто делится с другим страховщиком, определёнными долями ответственности на тех же условиях, на которых он сам получил этот риск. Участвующие в состраховании страховщики получают часть страховой премии и несут соответственно долю ответственности по возможным убыткам.
    Перестрахование.
Схема передачи страхового риска:
  Первичное страхование риска       Вторичное страхование риска         Третичное страхование риска
     
 
 
 
 
 
 
 
                              Перестрахование                             Ретроцессия
 
     Цедент (страховщик, перестрахователь) – это страховщик, передающий риск в перестрахование.
     Цессионер (цессионарий, перестраховщик) – это страховщик, принимающий риск в перестрахование.
     Ретроцедент – это страховщик или перестраховщик, передающий принятый в перестрахование риск в ретроцессию (вторичное перестрахование).
     Ретроцессия – это процесс дальнейшей передачи ране принятого на страхование риска.
     Ретроцессионарий – это перестраховщик, принимающий риск от ретроцедента.
     Собственное удержание – это часть страховой суммы, в пределах которой страховщик несёт ответственность по застрахованным рискам.
     Эксцедент – это часть страховой суммы, которая превышает собственное удержание.
     Квота – это доля участия страховщика в перестраховании.
     Лимит ответственности  – это сумма, ограничивающая имущественную ответственность перестрахователя по договору.
     Приоритет – это сумма, в пределах которой несёт ответственность цедент по договору страхования.
     Перестрахование - когда цедент удерживает на свою ответственность лишь определённую, соответствующую его финансовым возможностям, долю от каждого возможного страхового случая, которая называется удержанием. Всё что превышает лимит собственного удержания передаётся в перестрахование.
     Условия передачи рисков в перестрахование  принципиально отличаются от сострахования, поскольку риски приобретены цедентом, и он может распоряжаться ими по собственному усмотрению, то передача рисков происходит за вознаграждение. Это вознаграждение называется оригиналом или перестраховой комиссией, которая удерживается цедентом. Перестрахование доли страховой премии по этим рискам, кроме того, как правило, по благополучным, перспективным рискам цедент требует от цессионера участия в их будущей прибыли (тантьема). Принятие в перестрахование чужих рисков является вполне прибыльным делом, т.к. страховщик кроме комиссии, а иногда и тантьемы, не несёт других расходов по приобретению страхования (содержание аппарата сотрудников, реклама и т.д.). Существуют страховые компании, которые специализируются только на приёме в перестрахование чужих рисков и даже не прибегают к традиционному страхованию.
     Существующие  договоры перестрахования можно  разделить на две группы, в зависимости  от распределения ответственности  по рискам, между сторонами договора:
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.