На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Кредитная система и её организация

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 01.06.2012. Сдан: 2011. Страниц: 10. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Содержание 

Введение…………………………………………………………………………...…3
1. Понятие и развитие кредитной системы Российской Федерации……………5
     1.1. Структура и принципы кредитной системы……………………………5
    1.2. Понятие, сущность и функции Центрального банка…………….…….9
   1.3. Понятие, сущность и функции коммерческого банка……………….11
2. Организация кредитной системы………………………………………………17
    2.1. Принципы организации Центрального банка……….………….…….17
    2.2. Операции, производимые коммерческим банком…………….….…..22
Заключение………………………………………………………………………...29
Приложение А. Банковская система России……………………………………31
Литература……………………………………………………………………...…32 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 
 

     Актуальность  исследования курсовой работы определяется тем, что от ее развития зависят сохранность и рост сбережений населения, инвестиции в развитие производства в реальном секторе экономики и развитие всей экономики страны в целом. В последние годы, вопросы связанные с формированием и развитием кредитной системы РФ, приобретают все большую актуальность, так как внедрение новых механизмов оптимизации кредитной системы способствует повышению эффективности кредитного процесса и созданию правовых и информационных основ экономической деятельности рыночных субъектов России, отвечающих современным мировым стандартам.
     Созданию  современной кредитной системы  РФ предшествовал длительный период, который определялся социально-экономическим  условиями развития нашей страны. 
   Целью работы является анализ организации  кредитной системы.
   Для достижения цели были поставлены следующие  задачи:
    Описать понятия и принципы организации кредитной системы.
    Рассмотреть принципы работы и развитие кредитной системы в РФ.
   Кредитная система регулирует денежное обращение  в стране. Предоставляет различные  услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают кредитные  экономические отношения.
   Объектом  исследования курсовой работы является изучение структуры кредитной организации.
   Предметом является изучение управления кредитной системой и её организации.
   Кредитная система - совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или иной социально-экономической формации, совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов и предоставление их в ссуду.
   Курсовая  работа имеет следующую структуру: Введение, 2 главы, Заключение, Приложение А, Литература. В первой главе рассмотрены понятия кредитной системы, её структуру, особенности их функционирования и развития в нашей стране. Во второй главе изложено становление кредитной системы РФ, её развитие в Коммерческом и Центральном банке.
   Раскрытие этого вопроса, поможет в целом, сформировать мнение по этому вопросу, понять особенности кредитных систем. Кроме этого, полученные знания помогут в дальнейшей работе по экономическому профилю. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Глава.  Понятие и развитие кредитной системы Российской Федерации
      Структура и принципы кредитной системы
 
 
     Кредитная система  с точки зрения институциональной, представляет собой комплекс валютно-финансовых учреждений, активно используемых государством  в  целях регулирования экономики. 
     Структура кредитной системы и организация  кредитного дела должны способствовать наиболее полному удовлетворению потребностей в кредитно-денежном обслуживании всей экономики и ее звеньев. При этом кредитная система характеризуется  совокупностью банковских и других кредитных учреждений, правовыми  формами организации и подходами  к осуществлению кредитных операций.
     Кредитное дело представляет собой особую сферу  предпринимательской деятельности, направленную на привлечение и аккумуляцию  временно свободных денежных средств  и их распределение между отдельными хозяйственными звеньями в соответствии с принципами кредитования. При этом каждому этапу историко-экономического развития страны соответствуют свой тип организации кредитного дела и своя структура кредитной системы.
     При кредитных сделках должны соблюдаться  важнейшие принципы, т. е. главные  правила, которые позволяют обеспечивать возвратное движение средств. На основе этих принципов устанавливаются  порядок выдачи и погашения ссуд, их документальное оформление. Эти  положения и правила определяются природой, ролью, функциями кредита  и теми конкретными общественными  условиями, в которых они проявляются.
     Банковское  кредитование предприятий и других структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных экономических законов в области кредитных отношений.
     Принципами  кредитования являются: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность ссуд и платность.
     Современная кредитная система России функционирует  в соответствии с двумя специализированными  федеральными законами: Законом «О банках и банковской деятельности в РФ» и Законом «О Центральном банке РФ», а также Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами.
     Согласно  этим нормативным актам кредитная  организация – это юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ имеет право осуществлять банковские операции.
     Банк  – это кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.
     Небанковская  кредитная организация – кредитная  организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для  небанковских кредитных организаций  устанавливаются Центральным банком.
     Российская  банковская система – двухуровневая. На первом уровне находится ЦБ России, который работает в основном с  кредитными организациями, на втором –  российские коммерческие банки, а также  филиалы и представительства  иностранных банков.
     Современный коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности  и срочности.
     Основное  назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств  от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.
     Наряду  с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и  другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские, дилерские фирмы и др. Но банки  как субъекты финансовой системы  имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов.
     Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а  мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства  и ценные бумаги, выпущенные другими.
     Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных  обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими  лицами. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, которые все  риски, связанные с изменением стоимости  их активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.
     По  российскому законодательству, банк отличается от всех других финансовых посредников тем, что только он имеет  исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
    Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
    Размещение привлеченных денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
    Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
   Кроме банков банковские операции могут осуществлять и организации, которые называются небанковскими кредитными организациями. Эти организации имеют право  осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. При этом допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.
   Но  не многообразие услуг, представляемых банками, объясняет их роль в современной  экономике. Исключительное значение банков определяется, во-первых, тем, что они  могут:
    Образовать платежные средства;
    Выпускать платежные средства в оборот;
    Осуществлять изъятие платежных средств из оборота.
   Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы  кредитных денег. Изъятие из оборота  производится в процессе погашения  кредита заемщиком. Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие.
   В Российской Федерации создание и  функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и  банковской деятельности». В соответствии с этим законом:
    Банк является коммерческим юридическим лицом, т. е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;
    Банк создается в форме хозяйственного общества (акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью);
    Банк является кредитной организацией, т.е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;
    Банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;
    Банк обладает специальной компетенцией (извлекает прибыль путем совершения специальных операций);
    Банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.
   В России банки могут создаваться  на основе следующих организационно-правовых форм: акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью. Исключается  возможность формирования уставных фондов за счет средств, находящихся  в ведении федеральных органов  государственной власти, за исключением  случаев, предусмотренных федеральными законами.
   В Российской Федерации кредитная  организация действует на основании  специального разрешения – лицензии. В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых  данная организация имеет право, а также валюта, в которой эти  банковские операции могут осуществляться. 
 

1.2. Понятие, сущность и функции Центрального банка 
 

     Ключевым  элементом финансовой системы любого развитого государства сегодня  является Центральный банк, выступающий  официальным проводником денежно-кредитной  политики. В свою очередь денежно-кредитная  политика наряду с бюджетной составляют основу всего государственного регулирования  экономики. Поэтому эффективная  деятельность Центрального банка является одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики.
     В банковской системе России ЦБ РФ определён  как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится  в государственной собственности  и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого  коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы  страны. Центральный банк призван  приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны ЦБР используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.
     Принципы  организации и деятельности Центрального банка  РФ, его статус, задачи, функции, полномочия  определяются Конституцией  Российской  Федерации,  Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами. Банк России образует единую  централизованную  систему  с вертикальной структурой управления.   В систему Банка России входят центральный  аппарат,  территориальные учреждения,  расчетно-кассовые  центры,  вычислительные  центры,  полевые учреждения,  учебные  заведения  и  другие  предприятия,   учреждения   и организации,  в  том  числе  подразделения  безопасности   и   Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности  банка.
     Центральные банки могут иметь смешанную  форму собственности на капитал, когда часть капитала Центрального банка принадлежит государству, а часть находится в руках юридических и физических лиц.
     В большинстве случаев капитал  Центрального банка полностью принадлежит  государству. Первоначально выделившись  из числа коммерческих банков по размеру  капиталов, операций и балансов, их функции и методы воздействия  на финансовую систему модифицировались, а степень влияния на состояние  денежно-кредитной системы страны неизмеримо возросла. При этом степень  влияния Центрального банка на формирование денежно-кредитной системы в различных  странах неодинакова и зависит  от степеней свободы, какими обладает Центральный банк и его руководство.
     Банк  России по вопросам своей компетенции  издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной  власти, внутри субъектов Российской Федерации, а также местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.
     В число основных мер денежно-кредитного регулирования, осуществляемого Центральным  банком РФ, входят следующие:
    Операции на открытом рынке;
    Рефинансирование банков;
    Валютное регулирование;
    Управление наличной денежной массой;
    Резервирование денег коммерческих банков путем депонирования в ЦБ РФ.
   Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех юридических  лиц, занятых управлением или  хозяйственной деятельностью.
   С одной стороны, он представляет собой  орган государственного управления, с другой стороны – Центральный банк выступает как коммерческий банк, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка РФ. 
 

     1.3. Понятия, сущность и функции коммерческого банка 
 

     Коммерческий  банк - кредитная организация, имеющая исключительное право на банковские операции, привлечение во вклады денежных средств физических, и юридических лиц. Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (ФЗ РФ от 2 декабря 1990 г. "О банках и банковской деятельности").
     Кредитная организация — это юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции.
     Экономическая сущность банковской деятельности лежит  в основе законодательного определения, содержащегося в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности». Давая определение юридическому понятию «банк», законодатель придерживается следующей логики, определяет круг банковских операций. К ним относятся:
     1) Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
     2) Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
     3) Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
     4) Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
     5) Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
     6) Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
     7) Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
     8) Выдача банковских гарантий;
     9) Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
     10) Выделяет из числа кредитных организаций банки. Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
     11) Выделяет небанковские кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные в законе, причем сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России;
     12) Предоставляет кредитным организациям право помимо перечисленных банковских операций осуществлять следующие сделки:
      Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
      Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
      Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
      Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
      Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
      Лизинговые операции;
      Оказание консультационных и информационных услуг и иные сделки в соответствии с национальным законодательством.
     Несмотря  на несовершенство терминологии, используемой законодателями для обозначения  отдельных участников банковской системы (например, организации, осуществляющие банковские операции, но не предоставляющие  кредитов, называются небанковскими  кредитными организациями), совершенно очевидно, что банком является такое  предприятие, которое на основе лицензии Банка России совершает как минимум  три вытекающих из его экономической  сущности операции:
     1) привлечение во вклады денежных  средств;
     2) кредитование;
     3) посредничество в денежных расчетах (ведение счетов).
     Традиционно банки оперируют на неформальных рынках. Кредитный процесс, внутренне  присущий банковской организации, отличается от стандартизированных контрактов на организованных рынках, как процесс  принятия индивидуальных решений о предоставлении ссуд. В силу того что банки «занимают коротко и ссужают длинно», фирмы могут получать ссуды на более длительные сроки, тогда как сберегатели могут предоставлять свои средства на более короткие сроки, чем на организованных рынках. 
Во второй половине XX в. все коммерческие банки мира столкнулись с ожесточенной конкуренцией. Гигантскими кредитными корпорациями стали пенсионные и страховые компании. Это привело к поиску новых источников доходов, которые не могут быть отнесены к активным или пассивным банковским операциям. Такого рода внебалансовые операции представляют собой финансовые и биржевые услуги (управление пакетами акций, консалтинг, бюджетное и налоговое планирование, помощь в слиянии), трастовые операции. Современные банки активно осуществляют деятельность на организованных рынках в форме внебалансовых операций (безотзывных обязательств и выданных гарантий) или через открытие брокерских отделений и дочерних компаний.

     Сущность  коммерческих банков, выполняемые ими  функции определяют ту роль, которую  они играют в современной рыночной экономике. Банки обеспечивают непрерывность  денежных потоков между различными экономическими единицами, непрерывность  оборота авансированной в производство стоимости, предоставляя возможность  дополнительного финансирования и  размещения денежных средств промышленным предприятиям, государственным структурам, домашним хозяйствам. Банки благодаря своим связям с различными секторами экономики способствуют объединению самостоятельных хозяйствующих субъектов в единую экономическую систему.
     Мобилизованные  денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и  осуществления своей предпринимательской  деятельности. Операции, связанные  с размещением банковских ресурсов, относятся к активным операциям  банков. В активах банков выделяются две важнейшие группы операций – кредитные (учетно-ссудные) и фондовые операции. На них приходится до 80% всего баланса.
     Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков. В зависимости от обеспечения различаются:
    Ссуды без обеспечения (бланковые) и ссуды, имеющие обеспечения.
    По срокам погашения: не имеющие определенного срока – онкольные (погашаемые по требованию заемщика или банка); краткосрочные (до одного года); среднесрочные (от одного года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет).
    По характеру погашения: погашаемые единовременным взносом; погашаемые в рассрочку.
    По методу взимания процента: процент удерживается в момент выдачи ссуды (при учете векселя, при предоставлении потребительской ссуды); процент уплачивается в момент погашения кредита или равномерными взносами на протяжении всего срока кредита.
    По категориям заемщиков, отражающим экономическое содержание и цель кредита.
   Посредническая  деятельность в движении ссудного капитала является исходной функцией банков с  точки зрения экономической логики. Выполняя ее, банки принимают на себя еще ряд важных экономических  функций:
    Аккумуляция денежных средств (стремясь к увеличению объема кредитных ресурсов, коммерческие банки аккумулируют на своих счетах денежные средства отдельных домашних хозяйств, предприятий, государственных структур, создавая тем самым основу для их перераспределения между различными секторами экономики);
    Создание безналичных денег;
    Посредничество в осуществлении денежных расчетов между различными хозяйствующими субъектами.
   Современные коммерческие банки являются важным элементом системы организации  и наличных, и безналичных денежных расчетов. Участвуя в организации денежного обращения, банки способствуют снижению затрат, связанных с деятельностью различных предприятий, повышая тем самым эффективность их деятельности и эффективность всей экономической системы.
   В перечисленных функциях достаточно полно выражается экономическая  сущность банковской деятельности в  условиях современной экономики. Даже краткая характеристика этих функций  позволяет сказать, что коммерческий банк — это предприятие особого  рода, основой деятельности которого является мобилизация временно свободных  денежных средств отдельных хозяйствующих  субъектов и населения с целью  предоставления их в ссуду, а также  предоставление иных услуг в рамках посредничества на финансовых рынках. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Организация  кредитной системы
2.1. Принципы  организации Центрального банка 
 

     Принципам организации ЦБ РФ в Федеральном законе "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" посвящена специальная глава, в соответствии с которой ЦБ РФ — это единая централизованная система с вертикальной структурой управления.
     Принципы  организации центрального банка, в  конечном счете, всегда определяются характером общественного и государственного устройства. В структуре центрального банка непосредственно проявляется  его сущность: регулирование денежных потоков с учетом определенных социально-экономических  интересов. Соответственно этому структура  центрального банка может классифицироваться по различным основаниям, но главные  среди них - государство и экономика. В Федеральном законе закреплены принципы организации Банка России.
     Закон предусматривает, что Банк России образует единую централизованную систему с  вертикальной структурой управления. Эти принципы отражают специфику  регулируемых отношений. Суть этой специфики  заключается в том, что денежно-кредитная  система - это основа и экономики, и государства как целостного явления. Единство такой системы  вполне закономерно и предполагает централизацию в регулировании денежных потоков.
     Учитывая  тенденцию к расслоению регионов, принцип вертикального подчинения имеет исключительно важное значение, для сохранения денежно-кредитной системы, как основы целостности России.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.