На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


контрольная работа Ссудный капитал и кредит

Информация:

Тип работы: контрольная работа. Добавлен: 22.06.2012. Сдан: 2011. Страниц: 11. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


  Федеральное агентство по образованию
ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ 

КАФЕДРА МАРКЕТИНГА 
 
 

Контрольная работа по дисциплине
«Маркетинг» 

Вариант №2 

Исполнитель: Базаев А.И.
Факультет: финансово-кредитный
Специальность: финансы и кредит
Группа: 221342
№ личного дела: 10ффд60262
Руководитель: д.э.н., профессор Н.Г. Каменева
 
 
 
 
 
 
 
 
Мо 
 

сква, 2010

    Содержание

 
 
Содержание 2
Оглавление 2
Вопрос 1. Ссудный капитал, его источники и особенности. 3
Вопрос 2. Ссудный процент: сущность, роль, факторы его определяющие. 6
Вопрос 3. Необходимость кредита в рыночной экономике, его сущность, функции, формы. 7
Список использованной литературы 8 

    Вопрос 1. Ссудный капитал, его источники  и особенности.

     При рассмотрении темы 12, в первом вопросе  определите ссудный  капитал как экономическую  категорию, раскройте  источники образования  ссудного капитала, его особенности. Объясните, какова связь  между ссудным  и промышленным капиталом, чем отличается ссудный  капитал от действительного  капитала и от денег.
     Предшественником  ссудного капитала был был ростовщический капитал. Сосредоточение денежных богатств в руках одних и нужда в  деньгах других породило спрос на деньги и создало почву для  ростовщических ссуд. Процентные ставки по ним варьировались от 21 до 200%, так как спрос был высок.
     Ссудный капитал – это совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемое во временное пользование, за плату виде процента.
     Ссудный капитал всегда выступает в форме  денежного. Однако это не означает, что понятия денежного и ссудного капитала тождественны. Денежный капитал  не всегда принимает форму ссудного. Он как одна из функциональных форм промышленного капитала принимает  форму ссудного лишь тогда, когда  оказывается свободным для своего владельца. Если же функционирующий  капиталист вырученные от реализации товаров деньги использует для оплаты новых вещественных элементов оборотного или основного капиталов или  для выплаты заработной платы  рабочих, то деньги используются не как  ссудный, а как денежный капитал.
     Источники образования ссудного капитала
     Первым  источником образования ссудных  капиталов являются денежные капиталы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного капитала.
      В роли ссудного капитала может выступать амортизационный фонд, так как между частичной амортизацией и полным обновлением основного капитала часть его стоимости оседает в виде временно свободного дненжного капитала.
      Несовпадение периодов реализации товаров со временем покупки сырья и вспомогательных материалов. После реализации готовых товаров часть выручки, выражающая стоимость потреблённого сырья и материалов образует временно свободные денежные средства.
      Периоды реализации товаров и периоды выплаты заработной платы не совпадают. Переменный капитал, возникающий при этом образует временно свободные денежные средства.
      Накопление прибавочной стоимости до такого уровня, при котором она может быть использована для расширения производства. Если сумма накопленной прибавочной стоимости меньше стоимости приобретения новых машин и оборудования — эти денежные средства предприятие может использовать в роли ссудного капитала.
    Вторым  источником образования ссудных  капиталов являются капиталы рантье (денежных капиталистов). Капиталистов, которые  видят пополнение своих богатств не в том, чтобы извлекать прибыль от вложения в производство, а в том, чтобы дать в ссуду эти капиталы другим  капиталистам или государству и заработать с этого ссудный процент при условии возвратности первоначального ссудного капитала.   
    Третьим источником образования ссудного капитала выступает государственный  бюджет, а именно разница между поступлениями (налоги, валовый национальный продукт) и между расходами.
    Четвёртым источником являются денежные сбережения и доходы населения, помещаемые в виде вкладов в кредитные учреждения, в пенсионные фонды, в страховые компании, в ценные бумаги.
    Ссудный капитал обладает некоторыми особенностями:
      Ссудный капитал — собственность, он выдаётся во временное пользование на определённый срок, в отличие от оборотного капитала, который постоянно обращается в производстве.
      Ссудный капитал — капитал-товар, который продаётся на рынке ссудных капиталов. Заёмщик  может купить на него  средства производства, рабочую силу, присвоить прибавочную стоимость в форме прибыли.
      Ссудный капитал имеет одну особую форму движения Д-Д', то еть, деньги отдаются в ссуду, чтобы по истечении определённого срока они были возвращены их собственнику с процентами.
      Ссудный капитал имеет особую форму отчуждения — форму ссуды. Капитал сначала переходит от кредитора к заёмщику, возврат кредитору осуществляется лишь по истечении некоторого времени, в отличие от товара который переходит от продавца к покупателю и тут же его денежный эквивалент возвращается продавцу.
      Фетишистский характер ссудного капитала состоит в том, что способность давать прирост присуща деньгам без посредника (товара).
     Связь между ссудным  и промышленным капиталом.
     Движение  ссудного капитала Д – Д’ возможно только на основе и в результате кругооборота промышленного капитала Д – Т … П … Т’ – Д’. Заёмщик может вернуть ссудный капитал кредитору с процентами только после оборота этих денег и получения прибавочной стоимости в процессе производства. Полный процесс движения ссудного капитала представляет следующую схему Д – Д – Т … П … Т’ – Д’ – Д”.
     Отличие ссудного капитала от действительного капитала и от денег.
     Действительный  капитал – это стоимость, воплощенная в средствах производства и приносящая прибавочную стоимость. С развитием капитализма происходит рост действительного и ссудного капиталов, однако ссудный капитал накапливается быстрее, чем действительный. Причиной этого является рост числа кредитных организаций и собственников капитала, готовых предоставить его в ссуду. С развитием сети банков происходит всё большее превращение личных доходов и сбережений в ссудный капитал.
     Ссудный капитал отличается не только от действительного капитала, но и от денег как таковых, хотя он имеет денежную форму. Качественное отличие ссудного капитала от денег состоит в том, что он представляет собой именно капитал, т. е. стоимость, приносимую прибавочную стоимость; деньги сами по себе служат мерой стоимости, средством обращения, но не дают прироста стоимости. Ссудный капитал отличается от денег также в количественном отношении: масса ссудных капиталов в обществе значительно превышает количество денег, находящихся в обращении.
     Итак, главной чертой ссудного капитала как экономической категории является передача стоимости во временное пользование с целью реализации его специфического качества - способности приносить прибыль в виде процента.

    Вопрос 2. Ссудный процент: сущность, роль, факторы  его определяющие.

    Во  втором вопросе следует  дать определение  ссудного процента, которое раскрывает сущность этой экономической  категории. Важно  показать, как в  процессе кругооборота ссудного капитала (Д-Д1) возникает источник уплаты ссудного процента. Необходимо охарактеризовать факторы, оказывающие  влияние на формирование нормы ссудного процента на макро- и микроуровне.
     Ссудный процент – это денежное вознаграждение, которое получают кредиторы, предоставляя кредит. Он является ценой кредита, или платой, которую заемщик денег должен кредитору за пользование кредитом, представляет собой доход на ссудный капитал, тем самым подчеркивается денежная природа процента. Таким образом, процент представляет «иррациональную форму цены». Фактически это часть прибавочной стоимости, которую получает кредитор от заёмщика. Прибыль, получаемая от ссудного капитала распадается на две части:
        Процент, присваемый кредитором;
        Предпринимательский доход, присваиваемый заёмщиком.
    Соответственно, чем выше величина ссудного процента, тем ниже предпринимательский доход  заёмщика.
    Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных  отношений. Формула [1] движения средств при кредитовании может быть представлена в следующем виде:
    Д - Д - Т - Д' - Д" [1]
    где
    Д - Д – предоставление денежных средств в ссуду;
    Д - Т - использование ссуды в производственных целях;
    Т - Д' - реализация произведенной продукции  и получение дохода;
    Д' - Д" - возврат ссуды с уплатой  процентов.
    Для заемщика движение ссудного капитала может быть представлено в виде следующей  формулы [2]:
    Д - Д" [2],
      где Д" = Д + ссудный процент.
    Факторы, определяющие норму  ссудного процента.
    Норма ссудного процента представляет собой  отношение суммы годового дохода, получаемого на ссудный капитал, к сумме капитала, отданного в  ссуду [4]: 

          [4]
    Н% - норма ссудного процента;
    Ссудный% - величина ссудного процента;
    СК  – величина ссудного капитала.
    Норма ссудного процента находится в определённой зависимости от нормы прибыли: при  обычных условиях средняя норма  прибыли является максимальным пределом для нормы процента. Минимальная  норма процента не может быть определена точно. Если предложение ссудного капитала значительно превышает спрос, ставка ссудного процента может упасть до очень низкого уровня.
    Норма процента устанавливается в следствие  конкуренции на рынке ссудных  капиталов и в каждый момент зависит  от соотношения между предложением ссудных капиталов и спроса на них. Рыночная норма процента – та норма, которая существует каждый момент на рынке. Средняя норма процента – норма процента за промышленный цикл в среднем.
    На  размеры ссудного капитала влияют:
      Масштабы производства (чем больше размеры производства, тем больше сумма временно высвобождающихся денег, которые можно превратить в ссудный капитал)
      Удельный вес слоя рантье и размеры их накоплений
      Размеры той части денежных доходов, которая мобилизуется кредитной системой и превращается в ссудные капиталы
      Циклическое движение производства
      Сезонные условия.
    Размеры спроса на ссудный капитал зависят:
          От размеров производства (рост производства сопровождается увеличением спроса на ссудный капитал)
          От степени развития коммерческого кредита (чем больше рост товарооборота обслуживается коммерческим кредитом, тем меньше спрос на заёмный денежный капитал)
          От циклических колебаний производства, которые порождают большой спрос на ссудный капитал даже при сокращении производства
          От размеров спроса на ссудный капитал для непроизводственных  целей, предъявляемого главным образом со стороны государства, а также землевладельцев и биржевых спекулянтов.
    Предложение ссудных капиталов и их спрос  сосредоточены на денежном рынке. В  отличие от товарных он является единственным, охватывающим предпринимателей всех отраслей. Дифференциация процентных ставок зависит  от срока ссуды и от её размеров При выдаче ссуд банки устанавливают процентные ставки таким образом, чтобы поставить в привилегированное положение крупных заёмщиков.
    С развитием капитализма средняя  норма процента снижается, что связано  с ростом слоя рантье, развитием  кредитной системы и понижением средней нормы прибыли. Рост предложения  ссудного капитала опередил рост производства. В результате  предложение выросло, а средняя норма процента упала. С ростом банковской системы привлекается всё больше денежных средств, ранее  являющихся сокровищем, накоплениями на ссудные нужды. Происходит аккумуляция капитала, что способствует снижению нормы процента.
    В начале промышленного подъёма норма  процента остаётся низкой, несмотря на значительное повышение нормы прибыли. Предприниматели используют преимущественно  собственный капитал.
    На  высшей стадии промышленного подъёма спрос на ссудный капитал и норма процента сильно возрастают. В данный период рост выдачи кредитов значительно опережает рост производства. Кредит широко используется как для расширения производства, так и для спекуляции на товарном и фондовом рынках.
    Во  время кризиса  происходит спад движения ссудного и реального капиталов. Предложение товаров значительно опережает спрос. Происходит падение нормы прибыли. Спрос на ссудный капитал превышает его предложение, возникает дефицит ссудного капитала и происходит повышение нормы процента. Потребность в ссудном капитале в этот период обуславливается необходимость расплаты по выданным ранее долговым обязательствам и погоней за деньгами в качестве сокровищ. Максимального размера норма процента достигает в разгар кризиса, когда в банках происходит отток капитала. Минимальный уровень норма процента получает в период депрессии. Предложение ссудного капитала в этот период увеличивается в результате того, что часть капитала, функционировавшего ранее в промышленности и торговле, высвобождается и поступает в банки в виде вкладов. В ходе экономического цикла движение ссудного капитала в основном протекает в направлении, обратном движению промышленного капитала.

    Вопрос 3. Необходимость  кредита в рыночной экономике, его сущность, функции, формы.

          В третьем вопросе  объясните, каким  образом в процессе кругооборота и оборота  капитала создается  экономическая основа возникновения кредита, возможность формирования кредитных отношений. Покажите, что кредит необходим для  обеспечения непрерывности  кругооборота и оборота  капитала в процессе воспроизводства, для  расширения производства, платёжеспособного  спроса, покрытия дефицита государственного бюджета. Дайте определение  кредита как экономической  категории, раскройте  его функции. Осветите специфику каждой из основных форм кредита: коммерческого, банковского, потребительского, государственного и международного.
    Кредит  всегда определялся в экономической  литературе как движение ссудного капитала, использование средств одного предприятия  на другом при условии их возврата первому, как задолженность одного субъекта другому.
    Такой подход преобладал в трудах отечественных  экономистов начала и середины 20-х  годов XX в. Позже, в условиях развития плановой экономики и централизованных методов регулирования, в нашей стране зарождается теория социалистического кредита.
    С начала 30-х годов кредит в экономической  литературе трактовался главным  образом как форма планомерного движения ссудного фонда.
    В настоящее время, в условиях рынка  и функционирования двухуровневой банковской системы, определение данной категории как движения ссудного капитала вновь возвращается в экономическую литературу.  
    Причина возникновения кредита в экономике  в широком смысле связана с  товарно-денежными отношениями. Кроме  того, существуют специфические причины  кредитных отношений: необходимость  обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, бесперебойности кругооборота фондов в организациях разных форм собственности. Возникает кредит не на стадии производства материальных ценностей, а в процессе обмена, распределения денежных средств. Кредит, как и финансы,— распределительная экономическая категория.
    В ходе кругооборота основного и оборотного капитала, с одной стороны, происходит его высвобождение в денежной форме, с другой стороны, возникает  временная потребность в дополнительных денежных средствах на производственные и социальные нужды. Для разрешения данного противоречия используют кредит. Следовательно, его экономической основой, условием возникновения является движение капитала организаций разных форм собственности и сфер деятельности.
    Для более глубокого понимания причин существования кредитных отношений  следует выяснить, как формируются  временно свободные денежные средства в хозяйстве, что является их источниками, каким образом возникает временная потребность в средствах у организаций, частных лиц.
    Оборот основных и оборотных средств организаций характеризуется постоянной сменой денежной и натуральной форм.
    Фонды организаций в процессе движения поочередно принимают форму денежных средств, производственных запасов, незавершенного производства, готовой продукции, товаров отгруженных и снова — свою первоначальную, т.е. денежную, форму. В результате превращения товарной формы фондов в денежную организации получают доход, который используется и распределяется, как правило, постепенно.
    Часть полученного дохода предназначена  для погашения обязательств перед  бюджетом и внебюджетными фондами. Платежи перечисляются в бюджет в конкретные, установленные сроки, поэтому какое-то время данные источники  выступают в качестве свободных  ресурсов организаций.
    Другая  часть дохода направляется на формирование целевых фондов. Создание этих фондов и их использование, например, для оплаты труда, социального развития тоже, не совпадают по времени. Так происходит высвобождение средств из кругооборота организаций, т.е. формирование временно свободных денежных ресурсов. В качестве свободных могут выступать не только средства предприятий различных отраслей экономики и разнообразных форм собственности, но и деньги населения в виде сбережений, ресурсы государства, собственные фонды и резервы банков и кредитных организаций, остатки средств на счетах бюджетных организаций.
    Все это элементы ссудного капитала, или  источники кредитования хозяйства. Кроме того, источником кредитования служат вновь созданные средства в виде эмиссии денег. В данном случае проявляется способность кредита опережать формирование свободных средств, накоплений в денежной и товарной формах.
    Одновременно  с созданием свободных ресурсов в ходе кругооборота капитала возникает временная потребность в денежных средствах. Она может быть вызвана:
    ¦ сезонностью производства и реализации продукции. Это характерно, прежде всего, для сельскохозяйственных предприятий и организаций, занимающихся переработкой сырья данной отрасли (пищевая, легкая промышленность). Такие предприятия и организации на протяжении года получают сырье и материалы от поставщиков нерегулярно, неравномерно. Для формирования больших по размерам запасов сезонного характера собственных средств оказывается недостаточно, следовательно, возникает потребность в заемных источниках, в том числе в банковском кредите;
    ¦ несовпадением по времени поступления  дохода от реализации, внереализационной  деятельности и оплаты расчетных  документов поставщиков, осуществления  других затрат;
    ¦ необходимостью переуступки поставщиком  банку денежных требований к плательщику. Это может быть вызвано тем, что  поставщик испытывает временные  финансовые затруднения и не имеет  возможности дожидаться срока наступления платежа, например по век селю.
    У организаций возникает потребность  привлечения средств на более  длительный срок для авансирования  кругооборота основного капитала. Это  вызвано в основном разрывом во времени  между накоплением средств на капитальные вложения и их использованием для покрытия затрат, связанных со строительством, реконструкцией, расширением  производства.
    Нуждаются в кредите не только юридические, но и физические лица. Индивидуальные заемщики обращаются в банк за кредитом при недостаточности собственных накоплений для строительства, приобретения жилья, предметов длительного пользования, оплаты лечения, обучения.
    В привлечении временно свободных  средств может нуждаться и  государство при недостаточности  поступлений в бюджет для финансирования экономики, социально-культурной сферы. С этой целью для покрытия дефицита бюджета государство выпускает  долговые обязательства, которые размещаются среди различных юридических и физических лиц.
    Для удовлетворения потребности в кредите  должны сложиться определенные экономические  и правовые условия кредитных  отношений.
    1. Использование заемных средств  в обороте того или иного  хозяйствующего субъекта порождает материальную ответственность за сохранность этих средств и их своевременный возврат. Значит, участники кредитной сделки должны быть собственниками имеющегося у них имущества либо обладать правами владения и пользования им (это касается государственных предприятий). Данное условие необходимо, поскольку имущество предприятия-заемщика выступает своеобразным обеспечением кредита, вторичным источником погашения долга по ссуде.
    2. Одновременное совпадение интересов  кредитора и заемщика. Кредитор  должен располагать свободными  денежными средствами, а заемщик  испытывать потребность в них.  Большое значение для кредитора  имеет надежность заемщика, его  кредитоспособность и репутация.
    Кредит, являясь важнейшим элементом  товарно-денежных, рыночных отношений, имеет сложную сущностную структуру. Прежде всего, это ссуда денег, предоставляемая одним субъектом другому, например коммерческим банком предприятию.
    Кредит  можно рассматривать и как  реализацию товара одним предприятием другому с отсрочкой платежа  под вексель. Однако содержание кредита значительно шире, его следует представлять в качестве экономической категории.
    Кредит  — это совокупность экономических  отношений, складывающихся между кредитором и заемщиком по поводу движения ссудного капитала. Перечислим основные отличительные особенности данной экономической категории.
    1. Наличие в кредитной сделке  кредитора и заемщика.
    Кредитор — это субъект кредитных отношений, предоставляющий средства в денежной или товарной форме во временное пользование. По мере развития кредитных отношений функции кредитора сконцентрировались, главным образом, в деятельности специальных финансовых институтов: банков и небанковских кредитных организаций. Поэтому в качестве кредиторов выступают в основном центральные банки, коммерческие банки, ломбарды, сберегательные банки, кредитные союзы, общества взаимного кредита, лизинговые, факторинговые компании и другие специализированные финансово-кредитные институты. Кредитор предоставляет средства во временное пользование как за счет собственных, так и за счет привлеченных источников с целью получения прибыли (если это не центральный банк).
    Заемщик — субъект кредитных отношений, получающий средства во временное пользование. В качестве заемщиков могут выступать как физические, так и любые юридические лица (предприятия, коммерческие банки).
    2. Возвратность, без которой кредит  не существует. Многие специалисты справедливо называют возвратное движение денежных средств законом кредитных отношений.
    3. Доверие, без которого не может  быть реализована кредитная сделка.
      Сущность  кредита выступает в его трех функциях:
1) распределения  на возвратной основе денежных  средств (распределительная функция);   
2) создания  кредитных средств обращения  и замещения наличных денег (эмиссионная функция);
3) осуществления  контроля за эффективностью деятельности  экономических субъектов (контрольная функция). 
    Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции средств, так и при их размещении, то есть, посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. Важная функция  кредита — создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. На базе кредитных отношений  строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной функции. Любой кредитор — будь то банк, предприниматель или  частное лицо через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Все кредитное дело построено с юридической точки зрения на гражданском законодательстве страны, где наряду с актами купли-продажи, аренды, найма,  перевозки и т.д. четко охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, кредитование, комиссионные операции и другие гражданские акты,  повседневно совершаемые при посредстве денежных операций. Кредитные отношения предполагают принятие кредитором и заемщиком ряда обязательств. В гражданском законодательстве предусмотрено обязательство
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.