На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


реферат Кредитный потенциал коммерческого банка

Информация:

Тип работы: реферат. Добавлен: 24.06.2012. Сдан: 2011. Страниц: 7. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО РЫБОЛОВСТВУ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ
«МУРМАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ» 
 

                  Кафедра финансов, бухгалтерского учета и  управления экономическими системами 
                   
                   

Реферат
По дисциплине Учет и операционная деятельность в  коммерческом банке
на тему: Кредитный потенциал коммерческого  банка. 
 

                Выполнил: студент группы Ф-473, Зинь В.И.
                Проверил: Бреславец Ирина Николаевна,  доцент. 
                 
                 
                 

Мурманск
2011
Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
1. Понятие, характеристика и структура кредитного потенциала коммерческого банка 6
2. Роль кредитного потенциала в деятельности коммерческого банка 11
3. Факторы, влияющие на уровень кредитного потенциала. 15
Заключение 20
Список литературы 22 

 


ВВЕДЕНИЕ

Мобилизация и сосредоточение свободных денежных средств – приоритетная функция  и экономическая основа в деятельности коммерческого банка. От этого зависит  и количество средств, которые в  основном путем кредита, а также  других активных операций включают в  процесс воспроизводства. Но не вся  совокупность мобилизованных в банке  средств свободна для совершения активных операций банка. Это обстоятельство порождает понятие кредитного потенциала, которое экономически обусловлено  рядом объективных причин.
Теоретически  в современной банковской системе  наличествует возможность безграничного  переноса первоначально созданного депозита из одного банка в другой, а в этой связи и беспредельного роста кредитов, выдаваемых коммерческими  банками. В зарубежной экономической  литературе такой процесс получил  название мультипликации депозита и  экспансии кредита. Прямым ограничителем  роста депозитов и кредитов в  банковской системе служит обязательный резерв, устанавливаемый Центральным  Банком. Таким образом, кредитный  потенциал коммерческого банка  отражает величина мобилизованных в  банке средств за вычетом резерва  ликвидности. Каждый коммерческий банк стремится сформировать минимальный  резерв ликвидных средств и обеспечить предельный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности, надежности и  прибыльности. Этим обуславливается  актуальность темы дипломной работы.
Значимым  компонентом банковского регулирования  резерва ликвидности является квалифицированное  управление наличными деньгами в  целях поддержания кассы на минимально допустимом уровне и одновременное  обеспечение прибыльности операций.
Объективное воздействие на общий уровень  кредитного потенциала коммерческого  банка оказывает нижеследующая  совокупность факторов:
совокупная  величина мобилизованных в банке  источников средств;
структура и стабильность источников кредитного потенциала;
уровень обязательных резервов, устанавливаемых  Центральным Банком;
режим использования обязательного резерва, когда допускается применение этого  резерва для поддержания текущей  ликвидности коммерческого банка;
общая сумма и структура обязательств банка.
Эффективность средств кредитного потенциала банка  достигается, если одновременно:
обеспечивается  необходимый минимум ликвидности;
используется  вся совокупность средств кредитного потенциала;
достигается максимально высокая прибыль  на кредитный потенциал.
Особое  значение для оценки стабильности направления  средств кредитного потенциала в  активы банка имеет банковский анализ источников этих средств. Все источники  кредитного потенциала банка делятся  на собственные и заемные. Первостепенное место занимают заемные средства, которые выступают в виде депозитов, вкладов и межбанковских ссуд.
Систематический анализ структуры средств кредитного потенциала позволяет банку выявлять определенные закономерности в движении его средств. Данные закономерности необходимо использовать для выработки  эффективной политики в распределении  средств кредитного потенциала и  ликвидности банка. Банковская политика базируется на реальных экономических  предпосылках и источниках кредитного потенциала. Для успешной ее реализации банку необходимо вести учет факторов, оказывающих воздействие на реализацию потоков средств кредитного потенциала.
Цель  данной работы – рассмотреть пути увеличения кредитного потенциала коммерческого  банка и предложить рекомендации по их совершенствованию.
В связи  с поставленной целью необходимо решить следующие задачи:
рассмотреть понятие, характеристику и структуру  кредитного потенциала коммерческого  банка;
оценить роль кредитного потенциала в деятельности коммерческого банка;
рассмотреть структуру и особенности формирования собственных и привлеченных средств;
Теоретическую и методологическую базу настоящей работы составили: законодательство Российской Федерации о банках и банковской деятельности, инструктивные материалы Центрального Банка и Министерства финансов Российской Федерации. Также были использованы материалы периодической печати, отечественная и зарубежная экономическая и правовая литература, материалы официального интернет-сайта Банка России, статистическая информация о деятельности ряда кредитных учреждений.
 


1. Понятие, характеристика и структура кредитного потенциала коммерческого банка

 
     Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных  мероприятий, проводимых банком для  достижения определенных финансовых результатов  и является одним из элементов банковской политики1.
     На  начальном этапе реализации кредитной  политики проводится оценка макроэкономической ситуации в стране в целом, региона  работы потенциальных заемщиков  в частности, анализ отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверка готовности персонала банка  к работе с различными категориями  ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов. Проводимая работа проистекает вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения  и относится больше к работе аналитических  и маркетинговых служб банка, но наличие этих необходимых элементов  анализа делают процесс кредитования осмысленным и подготовленным.
     Исходя  из проведенных исследований руководство  банка принимает меморандум кредитной  политики на конкретный период (обычно 1 год). В этом документе излагаются:
     1. Основные направления кредитной  работы банка на предстоящий  период, конкретные показатели кредитной  деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень  рентабельности и защищенности  от кредитных рисков, например:
     соотношения кредитов и депозитов;
     соотношения собственного капитала и активов;
     лимиты  сегментов портфеля активов банка  в целом;
     лимиты  сегментов кредитного портфеля (лимиты на кредитование предприятий одной  отрасли, одной формы собственности, одного вида кредитования и т.д.).
     Обычно  размер лимита включает не более 25 % от величины общего кредитного портфеля. Увеличение определенного сегмента сверх лимита возможно при наличии  способов защиты от этого повышенного кредитного риска.
     клиентские  лимиты:
     а) для акционеров (пайщиков);
     б) для старых, с определенной историей взаимоотношений, клиентов;
     в) для новых клиентов;
     г) для неклиентов банка;
     географические  лимиты кредитования (требуются для  банков, имеющих иногородние филиалы  с разным уровнем подготовленности персонала к проведению качественной кредитной работы, а также для  монобанков, но желающих проводить  активные операции в определенных регионах);
     требования  по проведению работы с обеспечением (виды залогов, стандарты оформления, маржа в оценке и т.д.);
     требования  по документальному оформлению и  сопровождению кредитов;
     планируемый уровень кредитной маржи и  механизмы принятия решения об его  изменении.
     2. Утверждается Положение о порядке  выдачи кредитов, где отражается:
     организация кредитного процесса;
     перечень  требуемых документов от заемщика и  стандарты подготовки проектов кредитных  договоров;
     правила проведения оценки обеспечения.
     Только  после принятия этих документов, регламентирующих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к  работе по кредитованию.
     Кредитная политика коммерческого банка основывается на реальных экономических предпосылках и источниках кредитного потенциала. Для успешной ее реализации банку  необходимо вести учет всех факторов, которые оказывают воздействие  на реализацию потоков притока средств  кредитного потенциала.
     В связи с этим необходимо рассмотреть  основополагающие факторы, воздействующие на эффективность политики банка  в области формирования средств  кредитного потенциала.
     К основным формам повышения источников кредитного потенциала относятся:
      повышение числа банковских клиентов;
      увеличение средств существующих в банке участников и клиентов;
      рост организационной сети банка;
      объединение средств участников и клиентов банка по целевому назначению (например, создание общего фонда жилищного строительства).
     Средства  хозяйственных предприятий и  организаций – основной фактор формирования кредитного потенциала. Анализ и оценка реальных возможностей к аккумуляции  средств у предприятия, с одной  стороны, и потребностей в денежных средствах этого же предприятия  с другой – важнейшие элементы банковской кредитной политики.2
     В зарубежной практике предпочтение отдается тем клиентам банка, которые свою хозяйственную деятельность полностью  осуществляют через данный банк и  депонируют в нем все свои денежные средства.
     Для банков особенное значение имеет  большее число постоянных клиентов, так как в этом случае более  стабильны депозиты в банке и  его ликвидность. При организации  работы по привлечению ресурсов не имеет существенного значения количественное соотношение некоторых статей актива с привлеченными депозитами. Действительно, более низкое процентное соотношение  среднесрочных и долгосрочных средств  по активу с привлеченными депозитами значит меньше, чем более высокое  соотношение, если во втором случае обеспечивается стабильность депозитов из конкретных источников на базе давно установленных традиционных связей.
     Эффективность использования и ликвидность  средств предприятий и организаций  непосредственно отражаются на стабильности кредитного потенциала банка. В этой связи банк дол хорошо знать деятельность своих клиентов, систематически анализируя такие его показатели, как:
      ликвидность баланса;
      рентабельность использования средств, в частности оборачиваемость оборотных средств как реальный экономический критерий степени ликвидности средств;
      планы производства и их соответствие условиям рыночной конъюнктуры товаров;
      технический уровень предприятия и перспективы его развития;
      удельный вес продукции, производимой на экспорт, и др.
     Средства  населения должны занимать особое место  в банковской политике формирования средств кредитного потенциала. Основные факторы, которые воздействуют на приобретение сбережений населением, следующие:
     1. Величина денежных доходов и  склонность к сбережениям.
     2. Организация приобретения сбережений  путем широкой банковской сети.
     3. Качество предоставляемых услуг  населению.
     4. Организация информационной службы.
     5. Техническая оснащенность отдела  банка по работе с населением.
     6. Хорошие знания клиентов, их региональное  распределение, финансовые силы, интенсивность потребности и  использования денежных средств  в банке, надежность в выполнении  обязательств, возможности обеспечения  и другие факторы, на основе  которых можно создать реальное  представление о притоке и  оттоке средств населения.
     Банковская  система России, отвечающая запросам рыночной экономики, получила юридическое  оформление с принятием Федеральных  Законов «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)»  и «О банках и банковской деятельности». Устав Центрального банка Российской Федерации закрепил его нормотворческую  функцию, направленную на решение задач  по регулированию банковской деятельности.
     Процесс привлечения средств клиентов, их максимальный размер, регламентируется Инструкцией ЦБ РФ №1 «О порядке  регулирования деятельности банков»  и Указанием ЦБ РФ N 192-У «О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков». Для коммерческого банка  установлен обязательный норматив HI 1 – максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения, предельное значение которого 100%.Кредитные ресурсы, предоставляемые коммерческим банком, их формы, виды регламентирует Положение ЦБ РФ № 54-П «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».
     В соответствии со статьей 24 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности», в целях обеспечения финансовой надежности коммерческий банк должен создавать резервы, порядок формирования и использования которых устанавливается  Банком России. Минимальные размеры  резервов тоже устанавливаются Банком России.
     Кроме оценки кредитных рисков, коммерческие банки обязаны соблюдать обязательные экономические нормативы, устанавливаемые  в соответствии с Инструкцией  ЦБ РФ № 1 «О порядке регулирования  деятельности».

2. Роль кредитного потенциала в деятельности коммерческого банка

 
     Развитие  кредитных операций коммерческих банков во многом обусловливается уровнем  их кредитного потенциала, который  имеет свойство обнаруживать асимметричную  реакцию на положительные и отрицательные  управленческие решения и воздействия  внешней среды. Асимметричность  проявляется в относительно высокой  степени устойчивости к положительным, созидающим воздействиям, выражающейся в ослаблении реакции на них, в  то время как негативные и разрушительные воздействия могут давать достаточно быстрый и ощутимый отрицательный  эффект. Усилия, сконцентрированные на структурировании и поддержании  эффективной деятельности банковской системы, всегда больше тех, которые  вызывают ее разрушение, потому всегда легче нанести ущерб, чем добиться эквивалентного положительного эффекта.
     Данное  свойство кредитного потенциала является и функцией его абсолютной величины: большая величина обеспечивает повышенную устойчивость, однако требуются значительные усилия банка для каждой единицы  ее прироста. Кредитный потенциал  меньшей величины позволяет обеспечить высокие темпы относительного прироста, но в максимальной степени подвержен  влияниям негативных внешних и внутренних факторов.3 Условия формирования и использования кредитного потенциала коммерческих банков в целом являются сложными и противоречивыми. Состояние кредитного потенциала коммерческих банков обусловливалось рядом факторов:
      глубоким кризисом нефинансового сектора экономики;
      жестким монетаристским курсом денежной политики, приведшей к чрезвычайно узкой денежной базе и, как следствие, к неплатежам, использованию денежных суррогатов;
      неэффективная структура сбережений населения, характеризующаяся большим объемом индивидуальных сбережений, сосредоточенным вне банковской системы.
     В современных условиях одним из важнейших  результатов стратегического планирования и управления банком является увеличение потенциала и повышение эффективности  его использования. Банковский потенциал  определяется, с одной стороны, совокупностью  денежных средств, которыми располагает  учреждение, а с другой – теми материальными и нематериальными  активами, которыми оно владеет. К  нематериальным активам можно отнести:
      имя банка, его влияния и связи (goodwill) как на финансовых рынках, так и в регионе или в стране в целом, опыт работы с активами и пассивами;
     оптимальные для данных экономических условий  формы и методы работы;
      передовые информационные и другие банковские технологии;
      объем знаний и навыков, соответствующий высокой квалификации руководителей, специалистов, работников и т.п.
     Хорошие знания тенденции на кредитном рынке  дают возможность коммерческому  банку проводить деловую политику эф и эластично, а средства своего кредитного потенциала использовать свободнее. Если коммерческий банк имеет ясную  картину на кредитном рынке, то тем  самым он обеспечивает для себя возможность  полу межбанковского кредита на кредитном рынке в момент возникновения собственных обязательств без риска неликвидности. Кроме того, кредитный рынок позволяет банку поддерживать высокую ликвидность своих средств продажей их на этом рынке.
     На  данный момент времени кредитная  политика коммерческого банка обеспечивает непрерывное использование всех средств, которые создаются для  удовлетворения подлежащих погашению  обязательств и минимального резерва  ликвидности. Остаток средств необходимо реализовать на денежном и кредитном  рынке. Все сделки на денежном и кредитном  рынке регулируются особыми решениями  органов управления банка. Одна из основных целей банковской политики в распределении  средств кредитного потенциала –  это обеспечение соответствия структуры  источников средств со структурой активов  банка. Так, в США нет узаконенного коэффициента ликвидности, его определение  и поддержание являются задачей  руководства банка. При этом исходят  из того, что тип привлеченных депозитов, источник их происхождения и стабильность являются главными факторами, определяющими ликвидность.
     Специфичность банковской функции и динамика циркуляции денежных потоков формируют реальную возможность для того, чтобы банк в своей деятельности мог осуществлять срочную трансформацию средств  кредитного потенциала. Срочная трансформация  средств банка происходит, когда  банк установленную сумму кредита  предоставляет в среднем на более  длительные сроки, чем срочность  средств кредитного потенциала.
     Возможность трансформации срочной структуры  средств кредитного потенциала связана  с тем, что средства депозитов  по предъявлении концентрируются в  банке от разных депонентов, ко их используют с различной динамикой. До какой  степени банк может совершать  срочное переструктурирование средств  зависит от утвержденной деловой  политики формирования и распределения  средств кредитного потенциала, от банковского анализа источников средств и активов и уровня ликвидности в момент трансформации средств. Никакая сиюминутная конъюнктура и исключительная ситуация не могут быть основанием для срочной трансформации средств, поскольку она не имеет экономической основы и чистого расчета результатов срочной трансформации.
     Зарубежный  опыт свидетельствует о том, что  трансформация средств кредитного потенциала является одной из основных причин обострения проблемы банковской ликвидности. Для оценки степени  риска срочной трансформации  целесообразно отрегулировать отражение  сроков активных и пассивных операций в балансах и унифицировать позиции  балансов коммерческих банков.
     Качественное  и количественное равновесие прилива  и отлива средств кредитного потенциала – важный фактор в политике ликвидности  банка. Эти показатели позволяют  провести анализ указанного равновесия и тем самым оценить степень  риска неликвидности по причине  срочной трансформации средств  кредитного потенциала. Простейшим показателем  степени срочной трансформации  может служить процентное соотношение  между общей величиной краткосрочных  активов и краткосрочных источников, между величиной долгосрочных активов  и долгосрочных источников средств кредитного потенциала банка.
     Таким образом, кредитная политика является важнейшим инструментом достижения стратегических целей коммерческого  банка. От ее успешной реализации во многом зависит финансовый результат банковского  учреждения. Важнейшей задачей кредитной  политики является эффективная оценка кредитоспособности заемщика. Выбор  метода оценки кредитоспособности заемщика требует тщательного рассмотрения. 

 


     3. Влияние внешних и внутренних факторов на формирование кредитного потенциала
     Основной  задачей коммерческих банков является увеличение своего кредитного потенциала. На общий уровень кредитного потенциала банков оказывает влияние ряд  как внешних, так и внутренних факторов. К внешним факторам, определяющим кредитный потенциал, относятся норматив обязательных резервов в Банке России и режим пользования ими для поддержания текущей ликвидности. В 2004 г. Банк России значительно сократил норматив обязательных резервов. С 1 августа 2004 г. обязательные резервы составляют:
     - резервов по обязательствам кредитных  организаций перед банками-нерезидентами  в валюте РФ и иностранной  валюте - 2%;
     - обязательных резервов по обязательствам  перед физическими лицами в  валюте РФ - 3,5%;
     - резервов по иным обязательствам  кредитных организаций в валюте  РФ и обязательствам в иностранной  валюте - 3,5%.
     Также Банк России в 2004 г. ввел новое положение  № 255-П «Об обязательных резервах кредитных организациях», заменившее положением Банка России от 30.03.1996 № 37 «Об обязательных резервах кредитных  организаций, депонируемых в Центральном  банке Российской Федерации». Согласно данному положению изменился  режим использования обязательных резервов для поддержания текущей  ликвидности. Коммерческие банки получили право использовать усреднение обязательных резервов, однако это не распространяется на многофилиальные кредитные организации.
     С 1 марта 2008 года Центробанк повысил  нормативы обязательных резервов для  банков. нормативы обязательных резервов по обязательствам кредитных организаций перед физическими лицами в валюте РФ повышены до 4,5% с 4,0%, по иным обязательствам кредитных организаций в валюте РФ и иностранной валюте - до 5,0% с 4,5%. Нормативы по обязательствам перед банками-нерезидентами в валюте РФ и в иностранной валюте повышены до 5,5% с 4,5%.
     Одновременно  коэффициент усреднения для расчета  усредненной величины обязательных резервов повышается с 0,40 до 0,45.
     К числу внутренних факторов, влияющих на кредитный потенциал, относятся:
     - размер собственного капитала  банка; 
     - объем привлеченных средств; 
     - структура и стабильность депозитов.  Важнейшим показателем, определяющим  кредитный потенциал, является  размер собственного капитала  банка; к нему привязана основная  масса обязательных экономических  нормативов, содержащихся в инструкции  от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных  нормативах банков». Непосредственное  влияние на общий суммарный  показатель выдачи ссуд оказывает  норматив достаточности капитала (Н1). Ряд нормативов устанавливает ограничение на объем выданных кредитов в зависимости от величины собственного капитала банка.
     В условиях становления банка назначение капитала состоит в создании материальной базы, необходимой кредитному учреждению для начала своей деятельности, а  в условиях развития - ее расширении и модернизации, в дальнейшем эта  функция капитала становится второстепенной, и на первый план выступают защитная (ограждение интересов вкладчиков, в случае ликвидации банка нейтрализация  возможных потерь) и регулирующая (поддержание общего уровня банковской системы, необходимого для ее успешной деятельности) функции.
     Основой кредитного потенциала банков являются привлеченные средства. Общий объем  привлечения средств банками  в РФ в настоящее время не регулируется. В 2004 г. Банк России издал инструкцию № 110-И «Об обязательных нормативах банков», заменившую инструкцию от 01.10.1997 № 1. Из новой инструкции были исключены  нормативы, регулирующие размер привлеченных средств: максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) (Н8), максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения (Н1 1), максимальный размер обязательств банка перед банками-нерезидентами (Н1 1.1). Это значительно увеличило возможности банков по привлечению средств клиентов.
     Под ликвидностью банка понимается способность  банка обеспечивать своевременное  выполнение своих обязательств.
     В целях контроля за состоянием ликвидности банка устанавливаются нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, а также по операциям с драгоценными металлами), которые определяются как соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, других факторов. Норматив мгновенной ликвидности (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования:
     ЛАм
     Н2 = х 100%,
     ОВм
     где ЛАм - высоколиквидные активы, рассчитываемые как сумма остатков на счетах, определенных в инструкции N1.
     ОВм - обязательства до востребования
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.