На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти готовые бесплатные и платные работы или заказать написание уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов по самым низким ценам. Добавив заявку на написание требуемой для вас работы, вы узнаете реальную стоимость ее выполнения.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Быстрая помощь студентам

 

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Страхование организаций

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 24.06.2012. Сдан: 2011. Страниц: 8. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


      Оглавление 

Введение…………………………………………………………………………...3
1. Сущность, значение  и функции страхования…………………….………….5
1.1. Сущность  и функции страхования…………………………………………5
1.2. Значение страхования……………………………………………………….8
2. Основные принципы страхования и значения риска в страховых отношениях………………………………………………………………………13
2.1. Риск как основа возникновения страховых отношений………………….13
2.2. Основные принципы личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности…………………………………………………17
Заключение……………………………………………………………………….23
Библиографический список…………………………………………………….25 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Введение 

      Страхование — это система экономических  отношений, возникающая при образовании  специального фонда средств (за счет предприятий, организаций и населения) и его использовании для возмещения ущерба, причиненного имуществу стихийными бедствиями и другими неблагоприятными факторами, для оказания помощи граждан при наступлении различных событий в их жизни.
      Страхование выражает особые экономические отношения, отличные от кредитных и бюджетных.
      Признаки, характеризующие экономическую  категорию страхования:
      - возникновение денежных перераспределительных  отношений обусловлено наличием  страхового риска, как вероятности  я возможности наступления      страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб;
      - для страхования характерны замкнутые  перераспределительные отношения  между его участниками, связанные  с солидарной раскладкой суммы  ущерба в одном или нескольких  хозяйствах на все хозяйства,  вовлеченные в страхование;
      - перераспределение ущерба происходит  как между территориальными единица  ми, так и во времени;
      - возвратность мобилизованных в  страховой фонд страховых платежей.
      В условиях современного общества страхование  превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.
            Термин «страхование», выражающий перераспределительные отношения, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба. 
      Данная  курсовая является актуальной, т.к. роль страховых организаций в деятельности предприятий, обеспечивает уверенность и надежность в завтрашнем дне.
      Целью работы: изучение роли страховых организаций в деятельности предприятий.
        Для достижения данной цели  необходимо решить следующие  задачи:
      1. Проанализировать научную литературу по данной теме;
      2. Рассмотреть сущность, значение  и функции страхования;
      3. Понять, как риск влияет на возникновения страховых отношений;
      4. Рассмотреть основные принципы личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности.
      Объектом  исследования является страховые организации, предмет исследования – роль страховых организаций в деятельности предприятий.
      Данная  курсовая работа состоит из введения, двух глав, включающих в себя подглавы, заключения и библиографического списка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Сущность, значение  и функции страхования
      1.1. Сущность  и функции страхования 

      Страховое звено — это особое звено финансово-кредитной  системы.
      Отношения страхования возникают между  двумя сторонами — страховщиком и страхователем.
      Страховщик  — это специальная организация (государственная или не государственная), ведающая созданием и использованием денежного фонда.
      Страхователь  — юридическое или физическое лицо, вносящее в названный фонд установленные платежи1.
      В личном страховании могут появиться и другие участники страховых отношений. Это — застрахованный и лицо, в пользу которого заключен договор страхования.
      Как правило, договор личного страхования  заключается на случай наступления  событий в жизни самого страхователя, поэтому понятия «застрахованный» и «страхователь» часто совпадают. Однако в отдельных видах личного страхования страхователем и застрахованным выступают разные лица.
      Например, в страховании от несчастных случаев  за счет предприятий и организаций  страхователем является организация или предприятие, а застрахованным — ее работник. В страховании детей или страховании к бракосочетанию застрахованными являются дети, а страхователями — родители и другие родственники.
      В отношениях страхования страховщик берет на себя ответственность за возмещение убытков ввиду гибели (повреждения) имущества или выплату денежной суммы при определенных событиях, наступающих в жизни человека.
      Страховой фонд — это резерв материальных или денежных средств, предназначенный  для обеспечения расширенного общественного воспроизводства, в том числе и воспроизводства рабочей силы, при наступлении чрезвычайных  неблагоприятных событий, стихийных бедствий и несчастных случаев.
      Фонд  денежных средств, создаваемы посредством  страхования, является одним из видов страхового фонда.
      Основными признаками страхования являются следующие:
      1. Страховавшие носит целевой характер. Страховые выплаты происходят лишь при наступлении заранее оговоренных условий, связанных с наступлением тех или иных событий.
      2. Оно носит вероятностный характер. Заранее не известно, когда наступит событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет.
      З. Страхование характеризуется возвратностью  средств. В этом признаке страховые  отношения похожи на кредитные. Отличие  от кредитных отношений в том, что средства страхового фонда предназначены для выплаты совокупности страхователей, а не каждому из них в отдельности.
      Как и любая экономическая категория, страхование выражает свою сущность через функции, аналогичные функциям финансов:
      - распределительная;
      - контрольная.
      Однако  по своему конкретному содержанию функции  страхования имеют специфические  особенности.
      Распределительная функция как общая финансовая функция проявляется через следующие  специфические функции (подфункции) страхования: рисковую, предупредительную и сберегательную.
      Рисковая  функция непосредственно связана  с основным назначением страхования. Она заключается в оказании денежной помощи пострадавшим физическим либо юридическим лицам. Именно в рамках этой функции происходит перераспределение стоимости среди участников страхования в связи с наступлением случайных страховых событий.
      Несмотря  на то, что страхование сейчас несколько  изменилось (наряду с государственными страховыми организациями постоянно  образуются коммерческие страховые компании), рисковая функция не утратила своего значения. Основная цель коммерческого страхования — извлечение дохода, максимизация прибыли. Однако главная цель любого страхования — это финансовая помощь при наступлении рискового события. Суть страхования в любой формации остается неизменной.
      Предупредительная функция отражает еще один аспект страховой деятельности: финансирования за счет средств страхового фонда  мероприятий по уменьшению страхового риска. Эта функция предполагает заключение страхового договора до наступления события и заблаговременную выплату страхователем некоторой суммы в зависимости от величины страхового риска.
      Сберегательная  функция страхования в определенной степени аналогична кредитованию. Здесь  с помощью страхования на дожитие накапливаются некоторые суммы. Эти денежные средства позволяют поддержать определенный уровень жизни, достатка в престарелом возрасте2.
      В настоящее время, когда приближается реформа пенсионного обеспечения, данная функция становится весьма актуальной. Предполагается разделение пенсии на составляющие: минимальную, трудовую страховую и дополнительную добровольную. При достаточно отработанном механизме пенсионное страхование в страховой организации позволит присоединить к основной пенсии так называемые «рисковые выгоды».
      Контрольная функция присуща как всей категории  финансов, так и страхованию. Она  заключается в строго целевом  формировании и использовании средств  страхового фонда. На практике эта функция  проявляется посредством формирования страховщика страховых резервов, гарантирующих выполнение принятых обязательств; обеспечением платежеспособности путем соблюдения нормативных соотношений между активами и принятыми страховыми обязательствами; открытостью информации по страховым организациям и т.д.
      Административный контроль за деятельностью страховщиков осуществляется Росстрахнадзором. Он выдает лицензии компаниям, производит необходимые проверки их деятельности, устанавливает нормативы и правила размещения резервов и т.п.
      Современная система страхования предполагает внесение страхователем твердо установленной исчисленной заранее и не зависящей от размера фактически возникшего убытка. Возмещение потерь теперь осуществляется за счет заранее созданного фонда. 

      1.2. Значение страхования 

      В жизни человека очень часто случаются события, не зависящие от него, не подлежащие контролю. Будь это стихийное бедствие, чрезвычайное происшествие, пожар, неожиданно обнаружившееся заболевание или внезапная смерть. Именно для этого у общества и каждого гражданина в отдельности должны быть ресурсы для немедленного восстановления понесенных потерь, повреждений, а также нормального течения жизненных процессов. Достаточно большая группа людей постоянно находится в зоне повышенного риска. Это и пожарные, и работники охранных служб, и спасатели, и инкассаторы, и представители целого ряда других профессий. При приеме на работу на названные должности или при поступлении на службу соответствующие министерства, ведомства и иные организации принимают на себя обязательства по страхованию жизни и здоровья указанных лиц на случай смерти или стойкой утраты трудоспособности. Некоторые граждане перед приближением старости и пенсии хотят обеспечить себе материальную поддержку. Для этого граждане прибегают к помощи специализированных организаций. Подобные организации принимают от граждан определенные взносы, а взамен гарантируют денежные выплаты при наступлении определенных событий. На практике выплаты специализированных организаций значительно меньше взносов граждан.
      Во  всех перечисленных выше случаях речь идет о страховании. А специализированные организации – это страховщики. Между гражданами и страховыми организациями заключаются договоры страхования, на основании которых и осуществляются выплаты и взносы.
      В Российской Федерации страхование  регулируется нормами гражданского права, а в частности Гражданским кодексом Российской Федерации (ГК РФ), федеральными законами, указами, инструкциями и приказами3.
      По  общему правилу нормы страхования, содержащиеся в подзаконных актах, не должны противоречить нормам ГК РФ. Одним из исключений являются нормы о специальных видах страхования, которые могут не соответствовать нормам ГК РФ.
      Важно отметить, что законодательство о  страховании может быть только федеральным. Субъекты РФ и муниципальные образования  вправе принимать только те нормативные акты, которые содержат организационные нормы, связанные со страхованием.
      Как справедливо отмечает Райхер В.К. (доктор юридических наук, профессор, заслуженный деятель науки РСФСР), раскрывая особое значение страхования для общества, один из способов борьбы со стихийными бедствиями, направлен на то, чтобы предупреждать стихийные бедствия, не допускать самого возникновения их; автор относит это к превентивным (предупредительным) мероприятиям. Но когда стихийное бедствие уже произошло, необходимо иметь средства для возможности скорейшей ликвидации, уменьшения его вредности. Данная борьба является репрессивной. Но помимо средств борьбы со стихийными бедствиями, необходимо восстановление причиненных этим бедствием потерь, для чего должны иметься в наличии соответствующие ресурсы.
      Именно  такие материальные или денежные ресурсы именуются страховыми фондами. Способы образования данных фондов различны. Существуют три основные формы организации страхового фонда:
      1) централизованные резервные или страховые фонды: образуются за счет государственных средств;
      2) образование фонда в результате самострахования: индивидуальный предприниматель, организация образуют из своих средств индивидуальные страховые фонды;
      3) страхование в собственном смысле: данный термин предполагает образование страхового фонда за счет взносов, производимых индивидуальными предпринимателями, отдельными предприятиями, юридическими и физическими лицами на нахождение этого фонда у страховой организации, которая в результате возникновения страхового случая возмещает страховые суммы.
      Страхование в собственном смысле может осуществляться либо в форме взаимного страхования, т.е. образования фонда несколькими  лицами посредством своих взносов, из которых они получают возмещения, либо в форме коммерческого страхования путем заключения договора с компанией - страховщиком.
      Страховой фонд может быть сформирован как  в денежной, так и в натуральной  форме, но чаще всего при страховании  в собственном смысле фонд формируется  из денежных средств, а отношения по его формированию и последующей выдаче из него средств принимают форму денежных обязательств4.
      В юриспруденции принято считать, что начало страховому делу было положено еще в XVIIв. В кофейне Эдварда  Ллойда (валлийский учёный, естествоиспытатель, антиквар и лингвист) собрались купцы, которые владели кораблями и понесли многочисленные убытки вследствие ушедших в плавание и не вернувшихся кораблей. Тогда они решили создать общий фонд, куда бы каждый купец вносил определенные суммы. А в дальнейшем из этого фонда оказывалась помощь купцам, которые понесли убытки и потеряли свои корабли. Таким образом и зародилось страхование в настоящем понимании.
      Важно отметить, что роль страхования не исчерпывается одним только фактом материального и имущественного обеспечения в предусмотренных случаях. Устраняя момент риска, страхование дает возможность физическому или юридическому лицу действовать с еще большей уверенностью, дает определенный стимул и способствует развитию производительных сил.
      Но  нельзя не сказать, что в основном страхователи стремятся к получению денежной компенсации за нанесенные им убытки, причем размер компенсации должен покрывать расходы и превышать размер страхового взноса. Страховая выплата часто выступает для страхователя единственным спасением и выходом из сложившейся ситуации. Но страхование также может выступать как определенный способ получения частичной прибыли, например накопительное страхование.
      Страховщиком  же преследуется цель извлечения прибыли, так как страхование для него – вид предпринимательской деятельности, который является таковым, потому что не по каждому договору страхования наступает страховой случай, а страховые премии начисляются по каждому договору, что позволяет создать определенный фонд для страховых выплат.
      Наступление страховых случаев имеет вероятностный  характер. Вероятность складывается из анализа определенных событий  и играет большую роль при вычислении величины страховой премии.
      Использование механизмов перестрахования (совокупность отношений между страховщиками по страхованию риска) и сострахования (совместное страхование несколькими страховщиками одного и того же объекта) позволяет страховщику избежать части риска, возложенного на него, путем распределения его на вступивших в отношения сострахователей или перестрахователей. Благодаря этому в несении тягот относительно конкретного страхового случая принимают участие и все остальные участники гражданского оборота, втянутые в оказание страховых услуг.
      Из вышесказанного можно выделить ряд характерных черт страхования:
      1. Вероятностный характер отношений, непостоянство. Вероятность означает возможность наступления страхового случая. Страховой случай может, как наступить в период действия договора, так и не наступить. Также заранее невозможно предусмотреть время наступления страхового случая, его причину и размер причиненных убытков. Невозможно заранее определить как страховщика, так и страхователя, вступающих в страховые правоотношения, так как страхователь вправе обратиться в любую страховую компанию по собственному желанию, а страховщик – отказать в страховании на основаниях, предусмотренных законодательством.
      2. Возвратность денежных средств. Страховые взносы, вносимые в фонд страхования, подлежат выплате самим же страхователям в результате наступления страхового случая. Размер страхового возмещения зависит от страховых взносов и размера причиненных убытков, наступивших в результате страхового случая. 

2. Основные  принципы страхования и значения  риска в страховых отношениях
2.1. Риск как основа возникновения страховых отношений 

      Основанием  для возникновения страховых  отношений служит риск. Без риска  страховое правоотношение возникнуть не может, так как будет отсутствовать  страховой интерес. Содержание и  степень вероятности риска служит основанием для определения содержания и границы страховой защиты5.
      В буквальном переводе слово «риск» означает «принятие решения», причем результат  данного решения неизвестен, а  соответственно, может быть не безопасен. Риск – это то явление, которое  может произойти, а может и  не произойти.
      В пункте 1 ст. 9 Закона РФ «Об организации  страхового дела в РФ» говорится  о том, что «событие, рассматриваемое  в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и  случайности его наступления». Можно  сказать, что риск – это гипотетическая возможность наступления ущерба страхователя. Любой конкретный риск представляет собой лишь возможность наступления определенного неблагоприятного события.
      Риск  является неотъемлемой частью любой  человеческой деятельности и проявляется  как множество отдельных обособленных рисков.
      При рассмотрении сущности риска применяться  могут самые различные аспекты. Так, например, измерение риска осуществляется с помощью математических измерений, а именно, с помощью применения теории вероятности и закона больших чисел. Можно сказать, что по своей природе риск является событием негативным, при наступлении которого возможны отрицательные экономические последствия, причем момент и размер наступления таких последствий неизвестен.
      В литературе существует точка зрения, что риск – это, отклонения между планируемым и фактическим результатом. И это отклонение может быть как отрицательным, так и положительным. При отрицательном отклонении налицо неблагоприятный результат. Положительное отклонение наступает в том случае, если полученный результат оказался благоприятнее того, который ожидался. Именно тот негативный исход, который может наступить при ожидании какого-либо явления и есть риск.
      Риск очень тесно переплетается с таким понятием как «ущерб». Если риск представляет собой только возможное негативное отклонение, то ущерб – это действительное фактическое отрицательное отклонение. Именно через ущерб находит свою реализацию риск, который с помощью ущерба приобретает реальные и измеримые очертания. В процессе познания природы человек в своей преобразующей деятельности неизбежно сталкивается с риском и ущербом. Там, где есть риски, сущность которых непонятна человеку, возникает наибольший ущерб. В этом случае существует потребность в сборе, анализе и обобщении определенной информации о различных негативных явлениях с той целью, чтобы распознать общие тенденции развития и закономерности проявления, научного предвидения риска. Человек изучает, отражает достигнутый уровень познания риска, представляет его сущность, но многие риски до сих пор остаются непознанными, так как не до конца выяснены и раскрыты причины проявления рисков, причинно-следственные связи с окружающей средой и обществом. Научно-технический прогресс и безграничность познания создают объективные предпосылки научного объяснения тех или иных явлений, сокращения влияния непознанных рисков. Именно возможность наступления неблагоприятных последствий в той или иной ситуации, т.е. риск и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании. Страхование играет роль защиты человеческой деятельности от различных случайностей. С помощью страхования осуществляется возможность достижения поставленной цели. Все эти факторы позволяют выделить риск в качестве основного понятия в страховом праве.
      Именно  множественность форм проявления риска, частота и тяжесть последствий  его проявления, невозможность полного  устранения вероятности его наступления  вызывают необходимость организации  страховой деятельности.
      Достигнутый уровень развития производительных сил и производственных отношений  является отражением существующих форм организации страховой деятельности.
      Выражая определенные особенности рисков и  конкретные формы его проявления по отношению к человеку и реальному миру, сформировались различные общественно-исторические типы и виды страхования, предусмотренные в страховом фонде.
      Риск, являясь неотъемлемой частью страховой  деятельности, характеризуется несколькими  основными признаками:
      1) это конкретное явление или совокупность явлений, в случае наступления которых производятся выплаты из образованного ранее соответствующего страхового фонда в натурально-вещественной или денежной форме;
      2) это непосредственная связь с  тем объектом, который был застрахован. Поэтому отдельное событие или совокупность событий не могут рассматриваться самостоятельно, они должны соотноситься с тем объектом, который является страховым и где реализуется риск. Каждый риск обладает определенным конкретным объектом проявления. В сознании человека риск связывается с этим объектом. Впоследствии по отношению к данному объекту проявляются и изучаются факторы риска.
      Кроме того, риск связан с вероятностью гибели или повреждения объекта, который  был принят на страхование. Вероятность  является в данном случае мерой объективной возможности наступления данного события или группы событий, которые обладают отрицательным воздействием. Каждую вероятность можно представить в виде правильной дроби. Так, например, в случае, если вероятность будет равна нулю, можно утверждать, что данное событие наступить не может. А при вероятности, которая равна единице, есть 100 % гарантии того, что данное негативное событие произойдет. Следовательно, можно отметить, что чем меньше вероятность риска, тем легче и дешевле обойдется организация страхования этого риска. При большой вероятности наступления негативных последствий предполагается дорогостоящая страховая защита, которая будет затруднять ее проведение.
      Само  страховое событие не может выступать  в качестве объекта страхования. Таким объектом является риск, который может наступить, а может и не наступить.
      Наблюдая  множество объектов, которые подвержены воздействию одного и того же риска  за один и тот же промежуток времени, можно выявить закономерность наступления  случайных событий. Можно сделать вывод: чем больше совокупность подвержена наблюдению, тем больше вероятность наступления достоверного результата.
      Однако  в практической деятельности предвидеть наступление какого-либо определенного  события в рамках наблюдаемой совокупности практически невозможно. В том случае, когда число объектов наблюдения увеличивается и приближается к бесконечности, можно сказать, что эмпирическая вероятность будет достаточно достоверной. Недостоверными результаты будут только в том случае, когда данное явление или событие являются непознанными. Из этого можно сделать вывод, что недостоверность результатов носит чисто субъективный характер. Кроме того, данная характеристика является переменной. Это следует из того, что закономерности происхождения или проявления данного явления все равно остаются неустановленными. 
 
 

      2.2. Основные принципы личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности 

      Личное  страхование обеспечивает защиту физических лиц от рисков, угрожающих их жизни, здоровью и трудоспособности. В отличие от имущественного страхования в личном страховании происходит не возмещение материального ущерба, а выплачивается денежная компенсация расходов (убытков), являющихся следствием страхового случая, а также обеспечивается создание накоплений.
      Основными принципами личного страхования являются следующие:
      - Наличие имущественного интереса. Чтобы застраховать жизнь какого-либо  лица, страхователь должен иметь  в ней имущественный интерес, т.е. потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь от смерти застрахованного.
      - Принцип непосредственной причины.  Страховая компания выплачивает  страховое обеспечение после  реализации только тех страховых  случаев, которые оговорены договором.
      - Принцип высшей добросовестности. Страхователь и страховщик должны быть честны друг с другом в отношении всех фактов, имеющих материальное значение.
      Классификацию личного страхования можно провести по различным критериям.
      1. По виду личного страхования  выделяют: страхование жизни; страхование от несчастных случаев; смешанное страхование; медицинское страхование.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.