На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Этапы развития банковской системы России. Современное состояние

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 25.06.2012. Сдан: 2011. Страниц: 10. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


«КРАСНОЯРСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  АГРАРНЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ» 

Экономический факультет 

Кафедра  Финансы и кредит 

Дисциплина  Финансы и кредит 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

КУРСОВОЙ  ПРОЕКТ 

на тему: Этапы развития банковской системы  России. Современное состояние 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Красноярск 2010 

 

РЕФЕРАТ 

      Основной  текст курсового проекта – 31 стр., 3 раздела, 22 источника, расчетная часть 4 задачи.
      БАНКОВСКАЯ  СИСТЕМА, БАНК, КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЦАЦИЯ, КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК, НЕБАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ,  ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК,  АССОЦИАЦИЯ РОССИЙСКИХ БАНКОВ, СОБСТВЕННЫЙ КАПИТА, БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ.
      Объектом  исследования выступает банковская система Российской Федерации на различных этапах развития.
      Целью проекта является на основе литературных источников  рассмотреть банковскую систему России на разных этапах своего развития от создания первых банков до сегодняшних дней, выявить проблемы и перспективы современного состояния банковской системы, а также выполнить финансовые расчеты по теме «Кредитные отношения».
      В результате проделанной работы  изложены  основные факты из истории  развития российской банковской системы,  проанализировано современное состояние системы, выявлены проблемы и перспективы ее развития. В расчетной части выполнены задачи по расчету сумм процентов по разным вкладам.
 

 
СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ

      Одной из основных и неотъемлемых структур в экономике является банковская система. Развитие банков шло параллельно  и тесно переплеталось с товаропроизводством  и товарообращением. При этом банки  способствуют росту производительности общественного труда и существенно повышают общую эффективность производства благодаря проведению денежных расчетов, кредитованию хозяйства и выступлению посредниками в перераспределении капиталов.
      Главной сферой национального хозяйства  любого развитого государства является современная банковская система. Её практическая роль заключается в следующем: управление в государстве системой платежей и расчётов, направление сбережений населения к фирмам и производственным структурам, осуществление большей части своих коммерческих сделок через вклады, инвестиции и кредитные операции.
      Актуальность  данной темы заключается в том, что  банковская система России приобрела, современный вид не за одно десятилетие, этот процесс начался еще давно, с царских времен. История развития российской банковской системы наложила большой отпечаток на современное ее состояние. И чтобы проанализировать свойства, структуру,  функцию и другие параметры банковской системы на сегодняшний день, надо углубиться в  историю ее развития.
      Целью проекта является на основе литературных источников  рассмотреть банковскую систему России на разных этапах своего развития от создания первых банков до сегодняшних дней, выявить проблемы и перспективы современного состояния банковской системы.
      Для достижения поставленной цели были поставлены задачи:
- рассмотреть  историю развития банковской  системы России на разных этапах
- проанализировать  современное ее состояние
- выявить  проблемы и перспективы ее  развития.
 

1. ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ  СИСТЕМЫ В РОССИИ

1.1 Банковская система до 1917 года.

 
      Специфика экономического развития России XVIII в. и отсутствие в стране банков заставило российское правительство взять на себя заботу об их организации и функционировании. В результате, в отличие от стран Западной Европы, где банки были сферой деятельности частного капитала, в Российской империи банковское дело до 1860 г. находилось в основном в руках государства.
      В течение полувека после открытия в 1754 г. первых банков государственные банки создавались зачастую ради решения какой-то определенной задачи. После ее выполнения или вследствие невыполнения они закрывались. Такими банковскими учреждениями были Артиллерийский банк, Медный банк, а также Государственный вспомогательный банк для дворянства. В этот же период был учрежден ряд банков, которые, претерпев несколько реорганизаций, просуществовали до середины XIX века.
      Безусловно, в середине XVIII в. правительство было заинтересовано в учреждении сословных государственных банков, поскольку это имело большое значение для дальнейшего экономического развития страны. В то же время создание банков на государственные средства носило некоторый оттенок благотворительности. Спустя несколько десятилетий в России стали появляться банки, капиталы которых формировались из общественных средств, пожертвований и взносов частных лиц, — сначала городские общественные банки, а затем сословные дворянские банки. В целом вплоть до либеральных экономических реформ конца 50-х гг. XIX в. банковская система России имела государственно-общественную основу организации и патерналистско-благотворительную направленность деятельности [5].
      Одной из особенностей дореформенной банковской системы было преобладание в ней  ипотечных банков.
      Характерной особенностью этого этапа деятельности государственных ипотечных банков было использование основной массы аккумулируемых в них денежных средств на потребительские, непроизводительные цели. Предоставление долгосрочных ссуд землевладельцам под недвижимость являлось, по сути, поддержкой дворянства.
      Россия  была единственной страной в мире, неограниченно принимавшей в свои банки вклады, по которым начислялись проценты и сложные проценты. Поскольку по вкладам, которые вносились в банки, государство выплачивало проценты, оно было заинтересовано в том, чтобы деньги не лежали праздно. Но при низкой хозяйственной активности большая часть вкладов оставалась неиспользованной. Поэтому государство стало покрывать за счет этих средств бюджетный дефицит.
      К первой половине XIX в. банковская система России включала центральные государственные банки — Государственный заемный банк, Государственный коммерческий банк и Сохранные казны, местные государственные банки — Приказы общественного призрения, несколько десятков городских общественных банков, около двух десятков частных банкирских домов, Контору придворных банкиров и несколько местных сословных банков [15].
      В 1859 - 1861г. были приняты решения, положившие начало новому этапу развития банковской системы. Реформа предполагала ликвидацию всех государственных кредитных учреждений и создание коммерческих банков.
      Началом осуществления реформы стало  упразднение в 1860 г. Заемного банка, дела которого были переданы в Петербургскую  Сохранную казну. В этом же году был  учрежден Государственный банк России на базе государственного коммерческого банка.
      К 1872 г. банковская система России состояла из Государственного банка, общественных городских и земельных банков и частных банков: долгосрочного кредитования; краткосрочного кредитования; общества взаимного кредита, сельские ссудо-сберегательные товарищества взаимного кредита.
      К 1914 г. насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков, которые делились на государственные, общественные и частные. Наиболее крупными банками были: Петербургский международный банк, Русский банк для внешней торговли.
      Со  времени Первой мировой войны  начался закат российской банковской системы, а в 1917 г. — полная ее реорганизация. Начался новый этап развития банковской системы России [12].  

1.2 Банковская система СССР. 

      25 октября (7 ноября) 1917 г. большевики захватили здание Государственного банка в Петрограде. Утром 14(27) декабря были захвачены петроградские коммерческие банки, а вечером того же дня ВЦИК принял Декрет о национализации банков. В соответствии с этим декретом в стране была введена государственная монополия на банковское дело. Частные кредитные учреждения были национализированы и слиты с Государственным банком, который месяц спустя стал называться Народным банком Российской Республики (позднее Народным банком РСФСР). Основной задачей банка была эмиссия бумажных денег.
      С осени 1918 г. Народный банк, находившийся в составе Наркомфина, стал финансировать  народное хозяйство и заниматься сметно-бюджетной работой. 
 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен. Незначительное количество сохранившихся банковских операций стало осуществлять Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

      В условиях проведения новой экономической  политики постановлениями ВЦИК и  СНК соответственно от 3 и 10 октября 1921 г. банк был восстановлен под названием Государственный банк РСФСР. В 1923 г. Государственный банк РСФСР был преобразован в Государственный банк СССР.
      В ноябре 1921 г. Госбанку было предоставлено  монопольное право на проведение операций с валютой и валютными  ценностями.
      В 1922 г. и 1923 г. были проведены две деноминации, укрупнившие номинал совзнака. Во время первой деноминации в обращение были выпущены денежные знаки, которые обменивались в соотношении один рубль выпуска 1922 г. на 10 тыс. руб. денежных знаков всех образцов, официально ходивших в то время в стране; во время второй деноминации денежные знаки образца 1923 г. обменивались на денежные знаки 1922 г. в соотношении 1:100.
        С началом эмиссии червонцев  началась денежная реформа, в  результате которой была прекращена  галопирующая послевоенная инфляция. В течение 1922-24 гг. в обращении одновременно находились совзнак и червонец.
      В октябре 1924 г. был впервые составлен  сводный кредитный план Госбанка по всем конторам. В результате проведенной  в 1925 г. реформы кассового устройства Государственного казначейства произошло объединение денежной наличности Госбанка и Наркомфина.
      С 1922 г. в стране началось создание коммерческих банков, в том числе отраслевых акционерных банков (спецбанков) и  обществ взаимного кредита.  В 1924 г. при Правлении Госбанка был создан Комитет по делам банков, который должен был координировать их деятельность.
      В июне 1927 г. на Госбанк была возложена  обязанность непосредственного  оперативного руководства всей кредитной  системой при сохранении общего регулирования ее деятельности за Наркоматом финансов. В феврале 1928 г. в связи с реорганизацией банковской системы в Госбанке начал сосредоточиваться основной объем операций по краткосрочному кредитованию. При этом в его ведение перешла большая часть филиалов акционерных банков, которые стали играть вспомогательную роль в кредитовании хозяйства. Операции по долгосрочному кредитованию осуществлялись в основном в специально созданном Банке долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства, Центральном банке коммунального хозяйства и жилищного строительства и отчасти в Центральном сельскохозяйственном банке.
      В 1928-1931 г. на Госбанк была возложена обязанность кассового исполнения госбюджета и все операции по прямому краткосрочному кредитованию стали осуществляться в Госбанке. Все спецбанки превратились в банки долгосрочных вложений, а сеть их отделений была ликвидирована. Была введена акцептная форма безналичных расчетов через Госбанк, были определены функции Госбанка как единого банка краткосрочного кредитования, расчетного и кассового центра хозяйства и проведено разделение оборотных средств предприятий на собственные и заемные и определены основные принципы краткосрочного банковского кредита.
      В мае 1932 г. в результате кредитной реформы деятельность Госбанка окончательно утратила коммерческий характер.
      В 1933 г. Госбанк провел ряд мероприятий  по ускорению расчетов, улучшению  учета, совершенствованию организации  документооборота и усилению внутрибанковского  контроля.
      В 1939 г. Госбанк начал осуществление инкассации наличных денег. Во время Великой Отечественной войны 1941-45 гг. Госбанк для покрытия дефицита госбюджета производил эмиссию наличных денег, в результате чего денежная масса за это время возросла в 4 раза. С целью нормализации денежного обращения в 1947 г. была проведена денежная реформа ликвидационного типа, в ходе которой был осуществлен обмен наличных денег старого образца на новый в соотношении 10:1, переоценены денежные вклады в сберегательных кассах и проведена конверсия всех выпущенных государственных займов (кроме займа 1947 г.).
      В 1950 - 1959 г. в связи с реорганизацией кредитной системы Госбанку была передана часть операций Сельхозбанка, Цекомбанка и коммунальных банков. C 1960 г. Госбанк начал составлять планы кредитования долгосрочных вложений.
      В мае 1961 г. была проведена деноминация  и девальвация рубля. Новые денежные знаки были обменены на старые в  соотношении 1:10. Одновременно золотое  содержание рубля было увеличено  в 4 раза.       
      В 1963 г. в ведение Госбанка были переданы государственные трудовые сберегательные кассы.
      В 1965-69 гг. в ходе проведения хозяйственной  реформы в деятельности Госбанка произошли изменения, связанные  с кредитованием и расчетами, с планированием и регулированием денежного обращения, финансированием капиталовложений и организацией сберегательного дела.
      В июле 1987 г. в связи реорганизацией кредитной системы, в результате которой были образованы новые спецбанки (Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк  СССР, Жилсоцбанк СССР и Сбербанк СССР), Госбанк стал выполнять функции главного банка страны.
      С марта 1989 г. в связи с переходом  спецбанков на полный хозяйственный  расчет и самофинансирование на Госбанк  была возложена обязанность доводить до них контрольные цифры по объему кредитных ресурсов, размеру привлеченных средств населения, объему поступлений и платежей в иностранной валюте по банковским операциям.
      В 1990 г. Госбанку был передан Сберегательный банк СССР и Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР.
      20 декабря 1991 г. Государственный  банк СССР был упразднен и  все его активы и пассивы,  а также имущество на территории  РСФСР переданы Центральному банку РСФСР (Банку России) [19].

1.3 Этапы  развития банковской системы  в переходный период в РФ

 
      Развитие  банковской системы России в 90е года можно разделить на шесть этапов.
      На  первом этапе (он продолжался до конца 1993 г.) наблюдалась значительная концентрация ресурсов банковской системы в руках крупнейших кредитных учреждений, образованных на базе прежних государственных спецбанков — Сбербанка, Промстройбанка, Мосбизнесбанка и ряда других.
      На  данном этапе развития коммерческие банки сформировали своеобразный механизм приспособления к конкурентной среде и извлечения прибыли. Он был обусловлен гиперинфляцией и связанной с ней отрицательной ставкой ссудного процента.
      Второй  этап (1994 — середина 1995 г.) развития банковской системы характеризовался появлением значительного числа вновь образованных коммерческих банков. Развитию кредитных учреждений способствовала высокая инфляция, что позволяло банкам получать значительные прибыли без реального развития квалифицированного управления. Для банков этого периода было характерно инфляционное основание расширенного воспроизводства денежного капитала.
      Знаменательной  датой в этот период стало 11 октября 1994 г. – «Черный вторник». За один день на Московской международной валютной бирже курс доллара вырос с 2833 до 3926 рублей за доллар. 24 августа 1995 г. на рынке межбанковских кредитов (МБК) разразился кризис. Крах рынка МБК обнаружил отсутствие у банков надежной ресурсной базы, неспособность работать в относительно нормальных экономических условиях, слабую связь с клиентами, необходимость работы с мелким частным вкладчиком, включающей в себя предоставление им широкого спектра услуг. Падение темпов инфляции и кризис привели к банкротству большого числа мелких и средних банков. Накануне третьего периода численность коммерческих банков в Российской Федерации достигла максимума.
      Крупнейшими операторами на рынке государственных  долговых обязательств выступали банки, которые одновременно являлись и  главными агентами по обслуживанию бюджетных  счетов. Остатки бюджетных средств на счетах этих банков активно использовались для покупки государственных краткосрочных бескупонных облигаций и облигаций федерального займа с переменным купоном (ГКО - ОФЗ). 
      Рынок ГКО—ОФЗ обладал весьма высокой  ликвидностью, не уступающей ликвидности валютных счетов. Доходы по государственным ценным бумагам находились на очень высоком уровне по сравнению с другими финансовыми инструментами.
      Снижение  доходности ГКО, ужесточение денежной политики во второй половине 1997 г. повлекло ухудшение финансовых показателей деятельности банков. Балансовая прибыль по итогам 1997 г. в целом по коммерческим банкам сократилась в абсолютном выражении почти [22, С. 23].
      В 1997 г. активизировались слияния банков, создание различных конгломератов, альянсов, банковских группировок, холдингов и т. п. Эти процессы  характеризуют четвертый этап (с начала 1997 г. по август 1998 г.)  В 1997г. произошел перелом тенденции к абсолютному и относительному сокращению кредитной активности. За 9 месяцев 1997 г. московские банки без учета Сбербанка получили за счет кредитования от конечных заемщиков 37% своих доходов, региональные коммерческие банки — 48%.
      Август 1998 г. знаменует начало пятого этапа развития банковской системы, сопровождаемый самым крупным банковским кризисом в современной России. Отказ Правительства отвечать по своим финансовым обязательствам в виде ГКО—ОФЗ разрушительно сказался на крупнейших системообразующих банках, основных держателях государственных ценных бумаг. По имеющимся оценкам, в ГКО—ОФЗ оказалось заморожено порядка 40—50 млрд руб. собственно банковских средств, что составляло 90% суммарного уставного фонда российских банков и около четверти докризисного объема их совокупного уставного капитала. Крах пирамиды ГКО—ОФЗ  ускорил процесс банкротства ряда коммерческих банков.
      Отток ресурсной базы и, прежде всего, изъятие  валютных вкладов сберегателями  практически на месяц парализовали банковскую систему. Банковские неурядицы быстро трансформировались в валютный и далее в финансовый кризис, привели к глубокому социально-экономическому упадку общества [22, С. 19-24].
      Собственно  с середины 1999 г. банковская система  России перешла к новому, шестому этапу, который характеризуется законодательным обеспечением реструктуризации банков, ликвидацией банков-банкротов, реструктуризацией внешней задолженности банков.
      На  данном этапе продолжалось сокращение числа зарегистрированных кредитных  организаций. По состоянию на 1 марта 2001 г. в Российской Федерации было зарегистрировано 2114 кредитных организаций, к 1 марта 2002 г. таких организаций было уже только 1991. Российская банковская система постепенно освобождается от банков, созданных в течение десятилетия, предшествующего банковскому кризису, и практически не работавших на банковском рынке. К началу 2000 г. банковский сектор восстановил свои активы в реальном выражении, а на конец IV квартала 2001 г. они составляли уже 3 196 975 млн руб [20].
      Положительной тенденцией развития банковской системы  является расширение ресурсной базы кредитных организаций. Остатки на текущих банковских счетах увеличились за три квартала 2001 г. на 19,4% (в реальном исчислении к уровню 1 июля 1998 г. они составили 155,1%). Сумма срочных депозитов юридических лиц увеличилась на 28,9%, вместе с тем их доля в совокупных пассивах банковского сектора практически не изменилась (9,0% на 1 января 2001 г. и 9,1% на 1 октября 2001 г.).
      Депозиты  физических лиц за январь — сентябрь 2001 г. увеличились на 34,5%, а их доля в совокупных пассивах банковского  сектора — с 18,9% на 1 января 2001 г. до 20,1% на 1 октября 2001 г.
      Отмеченные  тенденции позволяют охарактеризовать ситуацию в российской банковской системе  на этот период как достаточно устойчивую [13] [14].
 

2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ БАНКОВСКОЙ  СИСТЕМЫ РОССИИ

2.1 Общая  структура, принципы организации и особенности.

 
      В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся: 
принцип двухуровневой структуры банковской системы; 
принцип универсальности банков.

      Принцип двухуровневой структуры банковской системы реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.
      Центральный банк Российской Федерации (Банк России) как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством Российской Федерации, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями.
      Банк  России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.
      Коммерческие  банки и другие кредитные организации  образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п.
      Принцип универсальности российских банков, закрепленный законодательством, означает, что все действующие на территории Российской Федерации банки имеют право осуществлять все краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные операции, предусмотренные законодательством и банковскими лицензиями.
      Универсальный статус банков позволяет снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание клиентов, максимальный учет специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем универсальный статус банков таит в себе опасность консервации неэффективной структуры банковских услуг, компенсируя низкую рентабельность одной группы услуг высокой доходностью других групп.
      В целом в настоящее время универсальный  характер банков отвечает базовым потребностям российской экономики и обеспечивает благоприятные условия для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста.
      Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством.
      Банковское законодательство Российской Федерации выделяет два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.
      Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:
    привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
    размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
    открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
      Для всех банков (за исключением Сбербанка  России) установлены единые нормативы, регулирующие их деятельность. Универсальный статус не исключает возможности добровольной специализации банков на отдельных продуктах, операциях или видах деятельности.
      Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций должен устанавливать Банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, в настоящее время Банк России выделил три типа небанковских кредитных организаций:
    расчетные небанковские кредитные организации;
    небанковские кредитные организации инкассации;
    небанковские депозитно-кредитные организации.
      Кредитные организации могут создавать  союзы и ассоциации, не предусматривающие цели извлечения прибыли. Цели их деятельности — защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям. В Российской Федерации крупнейшей ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ). По состоянию на 1 января 2000 г. она насчитывала 683 члена, в том числе 567 кредитных организаций, что составляло 42% общего количества кредитных организаций Российской Федерации. Ассоциация российских банков представляет позиции своих членов в законодательных, исполнительных и судебных органах, а также в Банке России, защищает их интересы, оказывает разнообразные услуги, принимает непосредственное участие в решении возникающих у них проблем [21].

2.2 Центральный  банк РФ: сущность, функции, управление, структура и роль в реализации  кредитно-денежной политики.

 
      Центральный Банк Российской Федерации - банк, осуществляющий выпуск банкнот (эмиссию) и являющийся центром кредитно-денежной системы, является государственным учреждением.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.