На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Экономика преступлений: сравнительный анализ причин и тенденций её развития в разных типах общества

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 27.06.2012. Сдан: 2011. Страниц: 11. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


     Федеральное агентство по образованию
     Государственное образовательное учреждение
     высшего профессионального образования
     «Кузбасский государственный технический университет» 
 

     Кафедра экономической теории 
 

     КУРСОВАЯ  РАБОТА 

     по  дисциплине «Теоретический анализ экономических систем» 
 

     на  тему: «Экономика преступлений: сравнительный анализ причин и тенденций её развития в разных типах общества» 
 

                                                         Выполнила студентка
                                                        II курса ФГО
                                                        Жукова Елена Евгеньевна
                                                        группа ЭК-081 

                                                        Научный руководитель
                                                        к. э. н., доцент
                                                     Шутько Лариса  Геннадьевна 
         

     Кемерово 2009
СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ...…………………………………………………………..................3
ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ : ПОНЯТИЕ, ВИДЫ,       ПРИЗНАКИ ………………………………………………………………………6
1.1. Понятие и  виды экономических преступлений……………………………6
1.2. Оценка издержек  и выгод экономических преступлений………………..11
1.3. Оценка эффективности  экономической борьбы с преступлениями…….16
ГЛАВА 2. СРАВНИТЕЛЬНЫЙ  АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В РАЗНЫХ ТИПАХ ОБЩЕСТВА……………………….23
2.1. Уровень и  динамика экономических преступлений  в индустриальном обществе………………………………………………………………………….23
2.2. Уровень и  динамика экономических преступлений  в постиндустриальном обществе…………………………………………………30
2.3. Основные  тенденции динамики экономических преступлений в условиях современного экономического кризиса в России……………………………..35
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….42
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ……………………………………………………….45 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

     Реформирование народного хозяйства различных стран мира без создания адекватного механизма контроля и защиты от противоправных посягательств создало благоприятные условия для роста экономической преступности. В результате в период перехода к рынку экономическая преступность в большинстве стран стала более организованной и профессиональной. В результате высоких темпов развития новых технологий  также повышается интеллектуальный уровень противоправной деятельности, расширяется сфера криминального применения современной техники и технологий. Интересы криминальной среды активно устремляются прежде всего в сферу экономики, где возникли и сохраняются практически неограниченные возможности для быстрого обогащения, безнаказанного паразитирования на издержках и трудностях экономической реформы. При этом значительная часть преступных посягательств экономической направленности не имеет непосредственных потерпевших - физических лиц и потому выявляется с трудом.
     В настоящее время эта тема мало исследована. В процессе написания  данной работы мной изучались и использовались работы таких исследователей как В. В.Колесников, Э. А. Сазерленд, А. Л. Репецкая, В. В. Лунеев, А. И. Долгова, Гэри Беккер, Е. Н. Рудовская.
     Объектом  данной работы является анализ преступности в сфере экономической деятельности. В работе приведены несколько авторских определений экономической преступности. Из-за слабой разработанности этой темы сложно выделить какое- то одно определение, но в целом можно сказать, что преступлениями в сфере экономической деятельности - это предусмотренные уголовным законом общественно опасные деяния, посягающие на общественные отношения, складывающиеся по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг. В результате таких посягательств причиняется или создается реальная возможность причинения существенного ущерба экономическим интересам государства, а также иным субъектам, связанным с экономической деятельностью.
     Развитие  преступности в сфере экономической  деятельности в разных типах общества, а также её особенности являются предметом исследования данной работы.
     Тенденции развития экономической преступности в развитых и развивающихся экономических  системах, а также особенности  экономической преступности в современной  России являются предметом изучения данной работы.
     Актуальность  проблем, освещенных в работе, не нуждается в специальном обосновании. Удельный вес и влияние криминального сектора в экономике России приблизились к той черте, за которой вероятна утрата обществом контроля над направленностью социально-экономических и политических процессов. В условиях криминализованной экономики возрастает потребность в комплексном изучении теневой, скрытой от регистрации и противоправной экономической деятельности как с позиции криминологии, криминалистики, уголовного права, так и экономических наук.
     Целью работы является анализ экономической преступности в целом и в различных типах общества.
     В соответствии с указанной целью  поставлены и решаются следующие  задачи:
- дать  определения экономических преступлений и рассмотреть их виды;
- показать издержки и выгоды от экономических преступлений;
- дать  оценку борьбы с экономическими  преступлениями;
- проанализировать  преступления в сфере экономической  деятельности в индустриальном  обществе;
- проследить  динамику экономической преступности  в постиндустриальном обществе;
- рассмотреть  основные тенденции экономической  преступности в современной России
         В данной работе используются  теоретический и фактический  материал из таких журналов и газет, как “Экономические преступления”, “Российская газета” статистические данные отдела по борьбе с экономическими преступлениями, а также некоторые другие периодические издания и учебники, в том числе статьи из электронных ресурсов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ ПОНЯТИЕ,
ВИДЫ, ПРИЗАКИ 

1.1. Понятие  и виды экономических преступлений 

     В условиях нестабильности экономической обстановки, кризисного состояния народного хозяйства широкое распространение получили преступления в сфере экономики. Хищения, взяточничество, коррупция поразили практически все отрасли народного хозяйства. Наиболее значителен рост преступных проявлений на тех участках, которые заняты удовлетворением жизненно важных потребностей населения, в частности в торговле и в бытовом обслуживании, на транспорте, в сфере кредитно-финансовых отношений, строительстве, внешнеэкономической деятельности, в негосударственных структурах хозяйствования.
     Экономическая преступность как самостоятельное  понятие, обозначающее сложное, внутренне  противоречивое социальное явление, появилась сравнительно недавно. Понимание экономической преступности крайне неопределенно. Первоначальное понимание экономической преступности фактически сводилось к ее отождествлению с преступностью имущественной. Важнейшим этапом исследования проблем экономической преступности явилась работа криминолога Э. Сазерленда, впервые предпринявшего систематическое исследование преступности корпораций. 1Созданная им криминологическая концепция оказало мощное идейное влияние на последующий выбор способов понимания этой актуальной проблемы. В его концепции внимание было акцентировано на то новое обстоятельство, что субъектами наиболее опасных экономических преступлений являются лица, занимающие высокое социальное положение в сфере бизнеса и совершающие преступления в процессе профессиональной деятельности в интересах юридических лиц и собственных интересах. Введенный им в научный оборот термин “беловоротничковая преступность” достаточно точно отражает эту особенность его концепции. В процессе развития концепции Э. Сазерленда и восприятия новейших тенденций в криминальной практике были предложены расширительные трактовки данного понятия.
     Существует  множество определений экономической  преступности. Экономические преступления - это преступления в сфере экономики, имеющие общий объект посягательства - имущественные и производственные отношения, экономические права граждан, юридических лиц, муниципальных и государственных образований. Преступления в сфере экономической деятельности - это такие предусмотренные уголовным законом посягательства на экономические интересы, которые заключаются в умышленных нарушениях должностными или иными лицами законодательно установленного порядка осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.
     В юридической литературе даются и  другие определения преступлений в сфере экономической деятельности. Преступлениями в сфере экономической деятельности - это предусмотренные уголовным законом общественно опасные деяния, посягающие на общественные отношения, складывающиеся по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг. Н. А. Лопашенко такими преступлениями признает предусмотренные уголовным законом умышленные общественно опасные деяния, совершаемые в любой форме собственности, посягающие на общественные отношения по реализации принципов осуществления экономической деятельности.
     Авторы  приведенных определений главное  внимание уделяют объекту посягательства. Но объект преступления, имеющий решающее значение при формулировании того или  иного понятия преступления, не является единственным элементом понятия. Понятие “преступления в сфере экономической деятельности” должно включать не только объект посягательства, но и объективные признаки, с тем чтобы отразить общественную опасность и особенность этих преступлений.
     Общественная  опасность преступлений в сфере  экономической деятельности заключается  в том, что в результате таких  посягательств причиняется или  создается реальная возможность  причинения существенного ущерба экономическим  интересам государства, а также  иным субъектам, связанным с экономической деятельностью.
     Экономическая деятельность хозяйствующих субъектов  протекает в различных сферах: предпринимательства, денежно-кредитной, финансовой, торговли, оказания услуг  населению и т. п. Классификация  экономических преступлений производится по непосредственному объекту, который определяется сферой, в которой совершаются данные преступления. Исходя из данного критерия принято выделять четыре группы преступлений:
     - преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности: воспрепятствование законной предпринимательской деятельности; регистрация незаконных сделок с землей; незаконное предпринимательство; незаконная банковская деятельность; лжепредпринимательство; легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем; приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем; монополистические действия и ограничение конкуренции; принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения; незаконное использование товарного знака; заведомо ложная реклама; незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну; подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов; неправомерные действия при банкротстве; преднамеренное банкротство; фиктивное банкротство. Появление и развитие различных форм предпринимательской деятельности - характерная черта преобразований, происходящих в нашем обществе. Экономика реально начинает базироваться на различных формах собственности. Возникли многочисленные коммерческие и иные (некоммерческие) организации, аппарат которых не участвует в государственном управлении, но многие служащие аппарата этих организаций наделены управленческими полномочиями в структурах и, злоупотребляя данными полномочиями, они подчас способны причинить серьезный вред правам и законным интересам граждан, интересам организаций, в которых они работают или других организаций, общественным и государственным интересам;
     - преступления в денежно-кредитной сфере: незаконное получение кредита; злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности; нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм; злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии); изготовление или сбыт поддельных ценных бумаг; изготовление или сбыт поддельных кредитных или расчетных карт и иных платежных документов.
     Сфера банковской деятельности связана с  концентрацией значительных материальных ценностей и финансовыми механизмами, влияющими на хозяйственную деятельность предприятий, регионов и целых отраслей экономики. Практически неограниченная экспансия кредитных организаций в 1993-1995 годах позволяла им получать непропорционально высокую прибыль, многократно увеличивающуюся при проведении противоправных сделок. Сегодня банковская деятельность не просто является привлекательной для криминальной среды - она превратилась в область устойчивой преступной деятельности и повышенной терпимости к преступлениям. В связи с заметным ухудшением положения коммерческих банков и реальной подорванностью денежного обращения в качестве денежных заменителей используются не только бартерные операции и все возрастающая дебиторская задолженность, но и целый спектр финансовых, в том числе противоправно вводимых инструментов расчета (региональные и отраслевые вексели, акции, купоны, облигации, квитанции, аккредитивы, депозитарные расписки, трастовые и коммерческие договоры, оформляемые для расчетов в качестве ценных бумаг). Чрезвычайная опасность этой ситуации заключается в том, что применение суррогатов денег фактически уже образовало параллельную денежную систему теневой экономики, не платящей налоги в госбюджет, не подверженной государственному контролю и регулированию и являющейся питательной средой антигосударственных по своей сути криминальных образований. Наиболее острой проблемой банковской сферы является сегодня распространение преступлений, связанных с использованием электронных средств доступа (компьютерные, телекоммуникационные системы, кредитные карточки и др.). Эта проблема наиболее остро встает в связи с переходом абсолютного большинства финансовых структур на использование в расчетах компьютерных сетей. Тревогу вызывает интернационализация данного вида преступлений;
     - преступления в сфере финансовой деятельности государства: контрабанда; незаконный экспорта технологий, научно-технической информации и услуг, используемых при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники; невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и культурного достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран; незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга; нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней; невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте; уклонение от уплаты таможенных платежей; уклонение гражданина от уплаты налога; уклонение от уплаты налогов с организаций;
     - преступления в сфере торговли и обслуживания населения: обман потребителей. В эту группу входят все преступления, связанные с мошенничеством в области торговли, производства товаров народного потребления, предоставления услуг потребителям и наносящие ущерб. Наиболее ярким обманом является продажа продуктов с истекшем сроком годности. При этом немаловажное значение имеет определение не только умысла на совершение преступления и установление несоответствия товара (продукта) требованиям безопасности по истечении срока реализации (годности), но и правильное определение субъекта преступления.
     Таким образом, система преступлений в  сфере экономической деятельности представляет собой определенный системный комплекс деяний, направленных на нарушение законно установленного порядка осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности от преступных посягательств. 

1.2. Оценка  издержек и выгод экономических  преступлений 

     Чем больше преступлений, тем выше потери общества от них. Прослеживается зависимость издержек совершения преступлений от уровня преступности. Чтобы уменьшить число преступлений, общество должно тратить все больше средств на правоохранительную деятельность. Очевидно, с  точки зрения общества необходимо, чтобы совокупные потери были минимальными. Для этого, издержки предотвращенных преступлений,  или расходы на борьбу с преступностью, должны сравняться с издержками совершенных преступлений. Чтобы минимизировать общие социальные потери, общество должно определить и принять некоторый оптимальный (ненулевой) уровень преступного поведения. Отклонения от этого оптимального уровня преступности в любую сторону (как увеличение, так и уменьшение числа совершенных преступлений) являются нежелательными.
          Таким образом, с позиции экономической  теории преступления, общей целью правоохранительной деятельности должно быть не искоренение преступности, а сдерживание ее на оптимальном с точки зрения общества уровне.
     На  основе статьи опубликованной в 1972 г. американского экономиста Майкла Сесновица “Доход от кражи со взломом” можно проанализировать выгоды от совершения преступлений2. Автор на основе эмпирических данных криминологической статистики штата Пенсильвания за 1967г. попытался точно оценить,  насколько прибыльна «профессия»  взломщика,  и тем самым дать пример конкретного использования общетеоретической модели расчета доходности для преступной деятельности.
          Любой вид преступной  деятельности - это высоко рискованная деятельность, поскольку  преступник рискует быть пойманным и осужденным. Если попытаться изобразить в виде  формулы зависимость чистого дохода преступника  от различных факторов, то  она будет выглядеть так:
       R= (  1-p )S + p( S-D )=S-pD
          Где: R-доход взломщика,  p-вероятность того, что вор будет пойман и наказан, D-денежная величина потерь взломщика, которые он  несет в результате наказания.
          Эта формула имеет универсальное  значение и может использоваться  для расчета доходности любых видов преступной деятельности корыстной направленности, в том числе и доходность от экономических преступлений (уклонение от налогов, ограбления банков, наркоторговли  и т.д.).
          При принятии решения, заниматься  ли преступной  либо той или  иной легальной деятельностью, индивид рассматривает затраты и выгоды  каждой альтернативы и делает на этой основе свой выбор.
          При  расчете чистой доходности любых видов преступной деятельности корыстной направленности  важен адекватный учет экономических потерь в результате возможного наказания.
     Преступление  можно рассматривать как разновидность  рискованного бизнеса. Чем более рискованным  является какой-либо вид  деятельности, тем более низким будет средний реальный доход любителей риска. Поэтому доходы   преступников обычно ниже заработков, которые они могли бы получать, занимаясь легальной экономической деятельностью.
          Если обобщить подход М.Сесновица, то поведение  преступников предстает как максимизация ожидаемой полезности. Г.Беккер выразил ожидаемую полезность  от совершения правонарушения следующей формулой
          EU= ( 1-p )*U(Y)  +  p*U( Y-f )= U(Y-pf)
          Где: EU-ожидаемая полезность от преступления, Y-доход от преступления, U- функция полезности преступника, f- наказание за преступление.3
          Поскольку преступник рассчитывает  на длительную карьеру, то при  оценке дохода от преступной деятельности он должен учитывать  также и альтернативные издержки - доход от легального бизнеса, который он получал бы, если бы не пошел на преступление. Преступники подобны любому другому человеку - они рационально максимизируют удовлетворение собственного интереса (полезности), подверженного тем ограничениям (ценами, доходами), которые они встречают на рынке или где-либо еще. Таким образом, решение стать преступником в принципе не отличается от решения стать каменщиком, или плотником, или, допустим, экономистом. Индивид рассматривает чистые затраты и выгоды каждой альтернативы и принимает на этой основе свое решение. Основное допущение данного типа исследований - предпочтения постоянны, а изменения в поведении могут объясняться изменением цен.
     Далее Г. Беккер рассмотрел факторы, влияющие на издержки и выгоды преступного деяния. Самый важный из них - это альтернативные издержки их времени, или его альтернативная стоимость. У преступника уменьшается время для занятий законной деятельностью; когда же он осужден и заключен в тюрьму, то в продолжение срока заключения он вообще не может заниматься законной деятельностью. Для измерения альтернативной стоимости времени можно использовать различные переменные показатели: величина средней зарплаты, уровень образования (альтернативные издержки выше для более образованных людей), фактор безработицы (у безработных альтернативная стоимость времени более низка), расовая принадлежность (вследствие дискриминации у афро-американцев более низкие шансы получить работу, что снижает их альтернативные издержки) и возраст (у молодых альтернативные издержки, как правило, относительно малы).
     Другой важный фактор - это выгода от преступного деяния. Правонарушители могут руководствоваться такими переменными, как возможная величина украденного или степень неравенства доходов. Существенными издержками преступления, помимо альтернативных, являются издержки наказания. Это - ожидаемые издержки, в том смысле, что нет никакой уверенности, что любой конкретный преступник будет пойман и осужден.
     Итак, экономическая теория преступности указывает, что уровень преступности отрицательно взаимодействует с альтернативными издержками, с вероятностью и строгостью наказания, но положительно - с выгодами от преступного поведения.
     По  данным статистики 59% опрошенных российских компаний стали жертвами как минимум одного экономического преступления за последние 2 года.  63% опрошенных компаний сообщили, что их убытки от мошеннических действий превысили 1 млн. долларов США, а 20% компаний потеряли более 10 млн. долларов США по тем же самым причинам. Средний уровень прямого финансового ущерба, по данным опроса, составил 12,8 млн. долларов США. Значит, с 2005 года прямой ущерб от экономических преступлений в РФ вырос уже более чем в четыре раза (с 3,1 млн. долларов до 12,8) и более чем в пять раз по сравнению со средним показателем по всему миру - 2,4 млн. долларов США.  Из них:
- убытки от незаконного присвоения активов – 44% (483 млн. долларов США);
- убытки от мошенничества в бухучете – 21% (232 млн. долларов США);
- убытки от нарушений прав интеллектуальной собственности – 16% (170 млн. долларов США);
- убытки от коррупции – 15% (167 млн. долларов США);
- убытки от иных преступлений – 3% (28 млн. долларов США);
-  убытки  от “отмывания” денег – 1% (8 млн. долларов США).
     Не смогли вернуть даже часть утраченных средств 54% опрошенных. Однако, со временем этот показатель снижается, раньше вернуть средства не удавалось 74% фирм, пострадавшим от экономических преступлений. 67% российских компаний был также нанесен побочный ущерб. Это - затраты времени руководства на выявление случаев мошенничества, временные и материальные затраты на судебные разбирательства, снижение морального состояния сотрудников и, как следствие, снижение производительности. Кроме того, в таких случаях страдает репутация компаний, отношения с инвесторами, падают акции и т.д.
     Важной  движущей силой совершенствования  организационных форм криминального  бизнеса является снижение издержек страхования различных видов  риска. Страхование криминального  риска обеспечивается посредством  осуществления следующих функций:
- Пормирование страхового фонда. Часть средств, полученных в форме доходов от криминальной деятельности, сохраняется в форме фонда денежных средств, непосредственно предназначенного для компенсации ущерба. При страховании криминальных рисков можно обнаружить практически все классические формы организации страхового фонда.
- Предупреждение и минимизация ущерба. На эти цели расходуется преобладающая часть криминальных доходов. Криминальная организация осуществляет финансирование мероприятий по предотвращению и уменьшению негативных последствий противостояния с официальной правоохранительной системой. Важнейшим направлением предупреждения и минимизации ущерба является совершенствование норм, правил поведения в организации и сообществе, обеспечение дисциплины, мотивация деятельности, осуществление охранной, разведывательной, контрразведывательной деятельности, применение насилия и распространение информации о его эффективном применении. Организационные издержки выполняют фактически страховые функции, обеспечивая снижение криминального риска.
     Операции  являются страховыми не по юридической  форме, а по экономическому содержанию. Страхование криминальных рисков вплетено в саму криминальную экономическую  деятельность, в формы и методы функционирования криминальных институтов и предприятий. Более того, в случае наиболее прибыльных и развитых форм преступного бизнеса, расходование основной части ресурсов направлено на страхование криминальных рисков.
     Таким образом, с ростом экономических преступлений в современное время растут и потери общества от них. Ущерб от экономических преступлений в РФ вырос уже более чем в четыре раза (с 3,1 млн. долларов до 12,8) и более чем в пять раз по сравнению со средним показателем по всему миру - 2,4 млн. долларов США. Необходимо, чтобы совокупные потери были минимальными. Чтобы минимизировать общие социальные потери, общество должно определить и принять некоторый оптимальный    уровень преступного поведения. Отклонения от этого оптимального уровня преступности в любую сторону (как увеличение, так и уменьшение числа совершенных преступлений) являются нежелательными.4 
 

1.3. Оценка  эффективности экономической борьбы  с преступлениями 

     Экономическая преступность в отличие от традиционной (преступления против личности и имущественные  преступления) возникает лишь на определенном этапе развития экономики и выступает как новая “нетрадиционная” преступность.
     Важное  место среди отраслей права, регулирующих экономическую жизнь, принадлежит  административно - правовому регулированию, главными формами которого являются антимонопольное и финансовое законодательство. Важной тенденцией последних полутора сотен лет является повышение роли уголовно-правовых норм в регулировании экономических отношений. Рассмотрим наиболее важные этапы эволюции уголовного законодательства в сфере экономики развитых стран с рыночной системой хозяйства и России.
     Развитие  уголовного законодательства в сфере  экономики стран с рыночной системой хозяйства прошло ряд этапов.
     Первый  этап относится к периоду первой промышленной революции (первая четверть XIX века). В уголовное законодательство была включена значительная часть хозяйственных и тесно связанных с последними деяний, ранее регулировавшихся нормами гражданского права.
     Так, в классический уголовный кодекс Наполеона (1810 г5.) вошли нормы об ответственности за банкротство, нарушение постановлений об игорных домах, лотереях и кассах ссуд, о публичных торгах, мануфактуре, торговле и искусствах, за проступки поставщиков и др. В дальнейшем система дополнялась нормами, направленными на охрану коммерческой тайны, авторского права, регулирующими взаимоотношения между нанимателями и работниками.
     До 70-х годов XIX века уголовная ответственность  применялась лишь при совершении таких традиционных экономических  преступлений, совершаемых отдельными лицами, как взятки, ростовщичество, мошенничество, растрата и др.
     Второй  этап ознаменовался принятием в  США первых актов антитрестовского законодательства. Оно было направлено на ограничение экономической власти и ценовых злоупотреблений крупных монополий, установивших контроль над многими ключевыми рынками. Непосредственным поводом для принятия данных норм явилась деятельность компании “Стандарт Ойл Огайо” Дж. Рокфеллера. Акт Шермана (1890 г.) 6объявил монополии вне закона и содержал уголовные санкции за его нарушение, в том числе для юридических лиц. Однако антитрестовское законодательство оказалось малоэффективным для обеспечения действенного антимонопольного контроля. Позднее оно совершенствовалось и дополнялось - были приняты законы Клейтона (1914 г.), Робинсона-Патмана (1936 г.), Селлера-Кефовера (1950 г.) и ряд других.
     Третий  этап относится к 30-40 годам ХХ века. Он ознаменовался ужесточением ответственности  за экономические преступления. В  этот период в США был принят ряд  законов, где практически за все деяния предусматривались уголовные санкции. В качестве примера можно привести Закон о ценных бумагах (1933 г.)7, Закон о защите владельцев ценных бумаг (1940 г.). В Японии в 1947 году принят Антимонопольный закон.
     Четвертый этап (50-70 гг. ХХ века) - введение уголовно-правовых норм об ответственности за экологические, компьютерные преступления и ряд других.
     Пятый этап относится к середине 70 - 80 гг. В этот период практически все  развитые страны приняли специальные  законы о борьбе с экономической преступностью или ужесточили существующие санкции.
     - В США были приняты Закон о товарообмене 1946 года, Закон о тайне банковских вкладов 1976 года, Закон о защите компьютерных систем 1979 года, Закон о международной коррупции 1977 года.
     - В Германии в 1974 году были внесены изменения в Закон о недобросовестной конкуренции 1899 года, закрепившие уголовную ответственность за большинство правонарушений.
     - В Швеции в 1976 и 1986 гг. были приняты законы о борьбе с экономической преступностью. В 1978 - 1980 г.г. приняты законы по ограничению деятельности торговых компаний по защите потребителей и кредиторов.
     - В Великобритании в 1987 году принят закон о защите потребителей.
     - В Австралии в 1974 году принимается Закон о торговой деятельности, направленный на запрещение недобросовестной конкуренции и защиту прав потребителей.
     Масштабы  экономической преступности в мире сегодня таковы, что эта проблема стала предметом обсуждения многих международных организаций ООН. Была разработана структура экономических  преступлений. Однако статистических данных о них в мире собрать не удается. ООН предпринимала такие попытки сбора данных о присвоении имущества, взяточничестве и мошенничестве, но они оказались очень неполными. Как отмечает известный исследователь проблем преступности В.В.Лунеев, единственный вывод, который можно по ним сделать, это сказать, что эти преступления в мире тоже растут.
     По  оценкам специалистов, в США ежегодно потери от преступности корпораций превышают 200 млрд., а от компьютерных преступлений - 6 млрд. долл. В Великобритании компьютерные преступления обходятся в 2 млн. фунтов стерлингов в день. Во Франции общий ущерб от экономических преступлений вдвое превышает совокупный бюджет МВД, юстиции и здравоохранения, ежегодные потери от неуплаты налогов составляют 60 млрд. франков, а в ФРГ - 16 млрд. марок. Кроме материального ущерба рассматриваемые преступления причиняют большой физический вред, связанный с нарушением техники безопасности и законов об охране здоровья, а также с выпуском недоброкачественных продуктов питания и медикаментов. Сотни тысяч людей гибнут, получают увечья, травмы, отравления, становятся нетрудоспособными. В России, например, в 1994 году от травм на производстве потеряли трудоспособность 300 тыс. и погибли 6770 человек, а в 1996 году - соответственно 360 тыс. и 7600 8.
     В качестве примера, иллюстрирующего  состояние проблемы, приведем показательные  данные по Германии. Согласно данным журнала союза немецких банков “Die Bank”, каждое второе предприятие в Германии становится жертвой “внутренних” преступлений, таких как обман, мошенничество, сокрытие доходов.
     Значительно возрос в последние годы уровень  экономической преступности и в России. Если в 2003 году в России уголовная статистика зарегистрировала около 232829 подобных деяний, то в 2009 году было уже 428792 случаев. Следовательно и убытки возросли. Кроме того надо учитывать и  “черные кассы”.
     По  данным исследования, проведенного на 1000 крупнейших немецких предприятий (1997 год), 61 процент фирм в течение  прошедших пяти лет стали жертвами экономических преступлений. Более двух третей опрошенных предприятий указали, что “внутренние” преступления представляют для них серьезную проблему. 84 % намерены улучшить контроль и систему управления9.
     Важнейшей причиной растущей преступности многие фирмы называли возрастающую сложность деловых операций. 45% правонарушений совершались, по полученным данным, сотрудниками фирм, 38 % - деловыми партнерами и остаток - совместно обеими категориями. Самая большая доля в совокупном ущербе приходится на предприятия с большими объемами оборота.
В России этот вид преступлений рассматривает институт Особенной части российского уголовного законодательства. В Российской Федерации гарантируется:
     - единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержка конкуренции. Каждый имеет право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной, не запрещенной законом экономической деятельности. Вместе с тем не допускается экономическая деятельность, направленная на монополизацию и недобросовестную конкуренцию10.
     - свобода предпринимательства и иной не запрещенной законом экономической деятельности 11.
     Нормы об ответственности за экономические преступления ориентированы на защиту свободы предпринимательской деятельности и разнообразие ее организационно-правовых форм, защиту предпринимательства от недобросовестной конкуренции и монополизма, охрану прав потребителей товаров и услуг, защиту финансовых интересов государства. Видовым объектом данной группы преступлений являются общественные отношения, складывающиеся по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг. Уголовный закон охраняет нормальную экономическую деятельность в целом. Отдельные нормы закона имеют непосредственным объектом конкретные общественные отношения, складывающиеся в процессе функционирования определенной сферы экономической деятельности. При совершении ряда таких преступлений причиняется вред материальным интересам граждан.
     История борьбы с экономическими преступлениями в мире постоянно менялась, подстраиваясь к новым видам преступлений. Но чем больше утверждается законов в сфере экономической деятельности, тем изощренней становятся преступления. Борьба с экономическими преступлениями не может быть эффективной, если она проводиться только с одной стороны (со стороны законодательства). Важно чтобы само руководство различных компаний осознавало, что регулирование этих вопросов будет способствовать их процветанию. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 2. СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКИХ  ПРЕСТУПЛЕНИЙ В РАЗНЫХ ТИПАХ ОБЩЕСТВА 

2.1. Уровень  и динамика экономических преступлений  в индустриальном обществе 

     Динамику  экономических преступлений индустриальных стран можно рассмотреть на примере  более развитого индустриального общества Китая и Индии.
     В Китае рост экономических преступлений неразрывно связан с ростом коррупции в этой стране.
     На  протяжении четырех десятилетий  истории Китайской Народной Республики вопрос о коррупции неоднократно попадал в список первоочередных проблем. Во времена Дэн Сяопина12 коррупция набирала силу, несмотря на постоянные попытки обуздать ее. По мнению представителей Китайского университета Гонконга, сегодня она стремится занять место скорее на исполнительском уровне, чем на политическом.
     Начиная с 1980 года и по сей день считается, что невиданный рост коррупции связан с передачей полномочий на места, быстрым ростом рыночной экономики, ослаблением партийной дисциплины наряду с медлительностью во введении нового законодательства. Были испробованы различные меры: судебные расследования, попытки укрепить партийную дисциплину, финансовые инспекции, организационные модернизации.
     В 80-х годах противоречивые тенденции все сильнее проявлялись в китайском обществе. Особенность того времени, что многие кадры погрязли в коррупции за короткий период, после того как была принята политика открытых дверей и оживления экономики Китая. Многие, а не просто несколько человек, были связаны с преступлениями в сфере экономики. Их правонарушения были намного серьезнее, чем те, что были раскрыты в период борьбы против “трех зол” и “пяти зол”13. Кража государственной собственности, растраты и взяточничество сказываются на материальных и финансовых ресурсах.
     Коррупция сопряжена с незаконными привилегиями и другими нарушениями, так как некоторые формальные требования, предъявляемые к государственному аппарату, не выполняются должным образом.
     Углубление  экономической реформы сопровождалось усилением контрабанды товаров, как во внутренних, так и в прибрежных районах Китая, (Гуандун, Фуцзян, Чжэцзянь и др.).
     Также в Китае развита коррупция, в которую вовлечены производственные структуры. Обычно правонарушения возникают в деловых отношениях между правительственными ведомствами и предпринимателями. Коррупции подвержены ключевые функции производства, снабжения, маркетинга. Взятки чаще всего предлагают тем, кто занимается заказом и приобретением товаров, контрактами, подрядами.
     По  данным ФБР, в период между 1997 и 1999 годом, беловоротничковые преступления составляли 3.8% всех преступлений, совершенных в США. Несмотря на относительно небольшое их количество, среднестатическое беловоротничковое преступление обходится жертвам гораздо дороже, чем обычная кража или грабёж. Например, среднее имущественное преступление обходится жертве в $1.8 тыс., в то время как среднее имущественное беловоротничковое преступление обходится в $9.2 тыс. В результате краха компании Enron17, например, совокупные потери служащих и акционеров компании составили несколько миллиардов долларов. Почти три года спустя скандала о банкротстве корпорации Enron, ее бывший глава Кен Лэй был арестован и обвинён в 11 преступлениях, включая мошенничество и обман официальных лиц. Лэй стал лишь последним звеном в длинном списке высокопоставленных жуликов. По данным ФБР, беловоротничковые преступники наносят США ущерб, превышающий $300 млрд. в год.
       Беловоротничковые преступления  сегодня составляют 42% всех преступлений, совершённых с помощью компьютера. Многие эксперты ожидают, что  количество подобных преступлений  будет расти. 
     Согласно  Национальному Центру Исследований Мошенничества, количество арестов  за беловоротничковые преступления, особенно мошенничество и присвоение корпоративных средств, резко увеличилось  за последние несколько лет, в  то время как число арестов  за преступления, связанные с насилием над личностью, продолжает снижаться. Ущерб экономике США в результате беловоротничковых преступлений увеличился с $5 млрд. в 1970 году до $300 млрд. в 1006 году.
     Национальный  Центр Исследований Мошенничества  пришел к выводу, что примерно одна из каждых трёх семей в США стала жертвой беловоротничковых преступников за последние несколько лет, но только лишь около 40% пострадавших сообщают о преступлении в полицию. Эксперты считают, что большинство жертв не обращаются в правоохранительные органы лишь потому, что они даже не подозревают, что их обманули. Более того, даже те жители США, кто подозревают, что являются свидетелями или жертвами подобных преступлений, не уверены в том, что подобная деятельность действительно является противозаконной. Статистика показывает, что беловоротничковые преступления труднее всего расследовать - лишь каждое пятое обращение пострадавших или свидетелей в правоохранительные органы или общество защиты прав потребителей приводит к осуждению преступника.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.