Здесь можно найти образцы любых учебных материалов, т.е. получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Банковская система России: история развития, основные принципы формирования, современное состояние

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 27.06.2012. Сдан: 2011. Страниц: 13. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


 
 
 
 
 
 
 
 
    КУРСОВАЯ  РАБОТА 

    по  дисциплине: «деньги, кредит, банки:
    денежно-кредитная  система»
На тему №36: «Банковская система России: история развития, основные принципы формирования, современное состояние» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2010 г.

ОГЛАВЛЕНИЕ

 
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3
    Понятие, функции и роль банковской системы……….………………….6
          1.1 Понятие и структура банковской  системы России…………………..6
          1.2 Модели банковской системы…..……………………………………..13
     2. Участники банковской системы………………………..…………………17
          2.1 Центральный Банк: сущность и  функции…….……………………..17
          2.2 Сущность, функции и принципы  деятельности коммерческих 
                Банков………………………………………………………………….20
          2.3 Небанковские кредитные организации……………………………...26
     3. Проблемы развития банковской  системы и пути их решения………….29
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….38
СПИСОК  ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………………...41
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….43

ВВЕДЕНИЕ

 
     В настоящее время изучение  банковской системы является  одним из актуальных вопросов  российской экономики. Очень многие  современные бизнесмены посвятили  себя теме изучения и анализа  функционирования банков в России  и создания наилучших условий  для успешной их работы. Законодательные  органы много внимания уделяют  выработке новых концепций работы  банков страны. До сих пор банковская  система в России имеет очень  много противоречий и ее не  совершенность, я думаю, привели  нашу страну к финансовому  кризису. Нельзя не отметить, что  все же в 1999 г. в России наблюдался экономический рост и необходимо учитывать, что немалую роль в этом сыграли и, наверное, в будущем будут играть банки нашего государства.
     Очень важно то, что происходит  значительное увеличение финансовых  ресурсов и сбережении, которые  растут во всех секторах экономики,  в первую очередь вследствие  увеличения экспортных доходов  и эффекта импортозамещения. Это  относится и к сектору домохозяйств, о чем свидетельствует статистика  вкладов, и к сектору предприятии,  где цифры еще более высокие.  Думается, что этот процесс представляет  собой  огромный вызов для  банковской системы, которая получает  эти ресурсы и должна правильно  ими распорядиться. Даже бюджетный  сектор, имеющий профицит, стал источником  роста общенациональных сбережении, которые нужно также рационально  и наиболее производительно использовать.
     Поэтому в ситуации, в которой  сейчас находится российская  экономика, важнейшая задача - добиться  того, чтобы эти финансовые ресурсы, которые формируются внутри страны и которые в ближайшее время придут извне, были трансформированы в реальные экономические проекты и в реальные инвестиции.        
     Роль банковской системы здесь  крайне велика. Если банковская  система активно будет участвовать  в этом процессе, то темпы инвестиционной  активности могут значительно возрасти, что создаст основу для долговременного высокого экономического роста в ближайшие годы, который, возможно, будет измеряться двузначным числом. Это вполне реально. Однако явных свидетельств того, что банковская система  справляется или готова ответить на эти мощные вызовы реальной экономики, пока нет. К сожалению, и доля кредитов реальному сектору в обшей структуре активов банков снизилась, и этот показатель, исчисленный как процент от ВВП, также снизился и составляет около 12 %. Если 
сравнить этот уровень с показателями других стран, лаже европейских стран с переходной экономикой (около 100%), то окажется, что мы находимся в самом начале пути к эффективному финансовому посредничеству, только обретаем банковскую систему, которая должна ответить на финансовые потребности растущей экономики, уже достаточно острые и требующие активности финансовых посредников.

     Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.
     Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.
     Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.
     Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.
     Целью выполнения курсовой работы является раскрытие и анализ существующей в настоящее время в России банковской системы и стоящие перед ней проблемы и возможные пути их решения.
      Для достижения поставленной  цели необходимо выполнить следующие  задачи:
    Раскрыть сущность банковской системы;
     2. Описать действующую в Российской Федерации банковскую систему;
     3. Рассмотреть участников банковской системы;
     4. Проанализировать проблемы развития  банковской системы и пути  их решения.
    Объектом исследования является банковская система России, а предметом исследования – участники банковской системы.
      Курсовая работа состоит из  введения, трёх глав, приложений  и заключения. В первой главе  курсовой работы раскрыто понятие, а также структура банковской системы России, представлены и раскрыты её модели. Во второй главе рассматриваются участники банковской системы, их сущность. Третья глава расскажет о том, какие проблемы стоят перед банковской системой и будут рассмотрены пути их решения. 
 
 
 
 

1 ПОНЯТИЕ, ФУНКЦИИ  И РОЛЬ БАНКОВСКОЙ  СИСТЕМЫ 

      Понятие и структура банковской системы России
 
     Прежде чем рассматривать историю  развития банковской системы,  нужно дать её определение.  Прежде всего, рассмотрим понятие  банка.
     «Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц»1.
     Конечно, банк - это не завод,  не фабрика, но у него, как  у любого предприятия, есть  свой продукт. Продуктом банка  является, прежде всего, формирование  платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги  в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность  банка носит производительный  характер.
      В условиях рынка банки являются  ключевым звеном, питающим народное  хозяйство дополнительными денежными  ресурсами. Современные банки  не только торгуют деньгами, одновременно  они являются аналитиками рынка.  По своему местоположению банки  оказываются ближе всего к  бизнесу, его потребностям, меняющейся  конъюнктуре. Таким образом, рынок  неизбежно выдвигает банк в  число основополагающих, ключевых  элементов экономического регулирования.
     На сегодняшний день банк определяется  как финансовое предприятие, которое  сосредотачивает временно свободные  денежные средства (вклады), предоставляет  их во временное пользование  в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает  во взаимных платежах и расчетах  между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Проще говоря, банки - это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.
     «Банковская система – это  совокупность различных видов  банков, банковских институтов, кредитных  организаций с их взаимоотношениями, образующими единое целое»2
     Понятие «банковская система»  является ключевым в изучении  банковского дела и экономической  системы в целом. Это обусловлено  тем, что коммерческие банки  функционируют в рыночной экономике  не изолированно, а во взаимосвязи  и взаимозависимости друг с  другом. Эта взаимосвязь проявляется  в осуществлении межбанковских  расчётов, когда банк по поручению  клиентов осуществляет платежи  и расчёты, следующим образом: 
     - через расчётную сеть Банка  России;
     - через банки-корреспонденты на  основании заключённых между  ними                   договоров;
     - через банки, уполномоченные  вести определённого вида счёта  и осуществлять платежи; 
     - через клиринговые центры - небанковские  кредитные организации, осуществляющие  расчётные операции.
     Взаимозависимость банков проявляется  в заимствованиях на рынке  межбанковских кредитов.
     В обоих случаях невыполнение  обязательств одним из банков  приводит к трудностям функционирования  связанных с ним прямо и  опосредованно других банков, то  есть к возникновению так называемого  эффекта домино.
     Таким образом, в современных  условиях банковская система  представляет собой множество  отношений и связей, образующих  единое целое.
     «Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков»3. Автор учебника Ермасова Н. Б. даёт немного другое определение банковской системе - «Банковская система – совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма»4. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Современная экономика представляет собой очень сложную систему, каждая часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но одну из важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на современном этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функционирование всей экономики в целом. Банковская система – это совокупность различных видов банков и банковских институтов и их взаимосвязи, существующие в той или иной стране в определённый исторический период.
     «Банковские системы используются  для решения следующих текущих  и стратегических задач:
    обеспечения экономического роста;
    регулирования инфляции;
    регулирования платёжного баланса»5.
     Вместе  с тем термины «система»  и «банковская система» определяют  не только состав банков. По  содержанию понятие «банковская  система» более широкое, оно  включает:
    совокупность элементов;
    достаточность элементов, образующих определённую целостность;
    взаимодействие элементов.
     Основная функция банковской  системы – посредничество в  перемещении денежных средств  от кредиторов к заёмщикам  и от продавцов к покупателям.
     В создании для России новой  рыночной экономики  с  разнообразными  формами собственности роль банковской  системы велика,  с помощью  неё осуществляется перераспределение  и мобилизация капиталов,  регулируются  денежные  расчеты,  опосредуются  товарные потоки и т.д.  Банки  призваны выполнять множество  специальных функций. К их числу  также относятся проведение расчетных  и кассовых операций,  кредитование,  инвестирование, хранение денежных  и других средств и управление  ими,  то есть те услуги, без  которых сегодня не обойтись  деловому человеку.              
     «Кейнс сравнивал банковскую  систему с кровеносной системой  организма, а капиталы - с кровью, питающей различные его части.  Он считал, что государство, регулируя  с помощью банков движение  потоков финансовых средств, может  воздействовать на национальную  экономику и оказывать поддержку  тем отраслям, которые отстают  от общего развития»6.
      Таким образом, важнейшая задача  банковской системы - создание  и функционирование рынка капитала, как основного звена национальной  экономики, определяющего в целом  её развитие.
     Банковская система характеризуется  следующими свойствами:
     1. Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.
     К примеру, на рынке функционируют  торговая система, система транспорта  и связи, исполнительной и законодательной  власти, правоохранительных органов  и т. п. Каждая из данных  и других систем имеет свое  особое назначение. Они соприкасаются  друг с другом, но имеют разные  задачи. В банковскую систему  нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые  другим родом деятельности.
     2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.
     Когда рассматривается банковская  система, то, прежде всего, имеется  в виду, что она в качестве  составного элемента включает  банки, которые как денежно-кредитные  институты дают «окраску» банковской  системе.
     Вместе с тем это не следует  понимать так, что сущность  банковской системы есть сложение  сущностей ее элементов. Сущность  банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.
     Из этого следует, что сущность  банковской системы влияет на  состав и сущность ее отдельных  элементов.
     Практика знает несколько типов  банковской системы:
    распределительная централизованная банковская система;
    рыночная банковская система;
    система переходного периода.
     В противоположность распределительной  системе банковская система рыночного  типа характеризуется отсутствием  монополии государства на банки.  Каждый субъект воспроизводства  самой разнообразной формы собственности  (не только государственной) может  образовать банк. В рыночном хозяйстве  функционирует множественность  банков с децентрализованной  системой управления. Эмиссионные  и кредитные функции разделены  ими между собой. Эмиссия сосредоточена  в центральном банке, кредитование  предприятий и населения осуществляют  различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства. Различия между этими двумя типами системы представлены в таблице (приложение 1).
     «Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций (сделок), в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности».7
     В структурном плане это следует  понимать так, что в банковскую  систему следует включать все  те и только те экономические  организации, которые регулярно  выполняют либо все или большинство,  либо хотя бы отдельные банковские  операции (сделки), т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические НКО (не только те, что зарегистрированы в ЦБ), а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера — вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: «торговые площадки», фирмы по аудиту банков, кредитные бюро, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, информацией, специалистами, агентства, консультирующие клиентов банков, обеспечивающие возврат банкам просроченных долгов, и т.д.). Сказанное схематически представлено на рис. 1.1.
     «Такая структура кредитно - банковской системы сложилась в Российской Федерации в результате проведения в стране экономических преобразований, связанных с переходом к рыночным условиям хозяйствования, а также в результате реформирования государственной кредитно-банковской системы, начатого в 1987 году и проводившегося в два этапа с цеклью её приспособления к новым экономическим отношениям в стране»8. 

 
 
 
 
 

Рис. 1.1. Структура банковской системы9 

     С учетом изложенного можно утверждать, что банковская система России включает в себя (без учета вспомогательных организаций):
     • Банк России;
     • Агентство страхования вкладов  (АСВ) как элемент верхнего  уровня банковской системы (с  точки зрения организационно-правовой  формы Агентство — это государственная  корпорация);
     • отечественные коммерческие  банки и НКО;
     • филиалы и иные территориально  удаленные подразделения (кроме  представительств) отечественных коммерческих  банков и НКО на территории  РФ;
     • зарубежные филиалы отечественных  коммерческих банков и НКО;
     • российские загранбанки и  их филиалы за рубежом;
     • действующие в России дочерние  банки (и НКО) иностранных банков (и НКО), а также филиалы указанных  дочерних организаций на территории  РФ;
     • действующие в России филиалы  банков (и НКО), не являющихся резидентами  РФ.
    
1.2 Модели банковской системы 

     Экономическая теория и банковская практика выделяют два основных типа построения банковской системы – одноуровневую и двухуровневую. Одноуровневая банковская система предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, а также универсализацию операций банков и их функций.
     В рамках одноуровневой банковской  системы все кредитные учреждения, включая центральный банк, находятся  на одной иерархической ступени,  выполняя аналогичные функции  по кредитно-расчётному обслуживанию  клиентов. Подобный принцип построения  характерен в основном как  для стран со слабо развитыми  экономическими структурами, так  и для стран с тоталитарными  или командно-административными  режимами управления.
    В условиях одноуровневой банковской системы мероприятия по денежно-кредитному регулированию и ограничению количества платёжных средств в экономике сводятся к жестоким ограничениям операций с наличностью и централизованному перераспределению через банковскую систему безналичных денежных средств предприятий, организаций и банков в рамках единого государственного ссудного фонда страны. Функций по управлению деятельностью банков как таковых не существует, поскольку все кредитно-финансовые операции концентрируются практически в одном банке с единым центром управления.
     Одноуровневая банковская система  себя не оправдала: она привела  к увеличению численности банковского  персонала и усложнению практической  работы банков. Поэтому в условиях  рыночной экономики преимущество  отдаётся двухуровневой банковской  системе.
     Двухуровневая банковская система  включает в себя верхний и нижний уровни. Верхний уровень – это центральный банк, непосредственно кредитованием не занимающийся, а выполняющий функции «банк банков» и являющийся центром денежно-кредитного регулирования. Нижний уровень банковской системы – это коммерческие банки, работающие на принципах рыночной экономики, самостоятельно мобилизирующие и использующие кредитные ресурсы.
     Коммерческие банки разделяются  на универсальные и специализированные. Универсальные осуществляют все  или почти все виды банковских  операций (приём вкладов всех  видов, предоставление краткосрочных  и долгосрочных кредитов, операции  с ценными бумагами и т. д.), обслуживание субъектов хозяйствования  любых форм собственности и  любых отраслей, а также населения.  Специализированные банки осуществляют  одну или несколько банковских  операций.
     «В отличии от одноуровневой двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками по вертикали и горизонтали»10. Взаимоотношения по вертикали – это отношения подчинения между центральным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями (коммерческими и специализированными банками). Взаимоотношения по горизонтали – это отношения равноправного партнёрства между различными низовыми звеньями. При таких отношениях происходит разделение административных и оперативных функций, связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк остаётся банком в полном смысле слова только для коммерческих и специализированных банков, а также правительственных структур.  Для него преобладающими становятся функции «банк банков» и управления деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг.
     Много недоразумений обычно вызывает  вопрос об уровнях банковской  системы. Мировая и отечественная  банковская практика и теория  говорят, что совокупность действующих  в стране банков и иных кредитных  организаций может иметь одно- либо двухуровневую организацию.  Первый уровень (ярус), верхний,  — центральный банк (иногда этот  уровень может включать в себя и некоторые другие элементы), второй уровень (ярус), нижний, базовый, — коммерческие банки и прочие кредитные организации (небанковские). Иных принципиальных вариантов не существует.
     По моему мнению, развитая банковская  система как элемент рыночной  экономики должна и может быть  только двухуровневой.
     Тем не менее, в России по-прежнему  появляются предложения конструировать  банковскую систему, которая бы  включала в себя больше уровней.  Указанные предложения ошибочны, однако они своеобразно отражают  некую объективную реальность, а  именно достаточно сложную структурную  организацию каждого из названных  уровней, особенно второго, нижнего.
     Во-первых, как уже было показано, этот уровень включает в себя по крайней мере два крупных блока — коммерческие банки и прочие кредитные организации (а если считать вспомогательные организации, то три блока). Все организации, входящие в указанные блоки, являются коммерческими, находятся на одном уровне логически и фактически (по правовому статусу и выполняемым экономическим функциям).
    Следовательно, все элементы нижнего  яруса банковской системы при  всех различиях между ними  занимают по крупному счету  один уровень, поскольку, с  одной стороны, не зависят друг  от друга, равноправны, однопорядковы  в рамках закона, могут согласовывать  свои действия по принципу  координации или конкурировать,  а с другой — все они в  равной мере должны подчиняться  контролю и регулированию со  стороны центрального банка (и  других звеньев верхнего уровня, если таковые имеются в стране), с которым находятся в отношениях  субординации.
     Во-вторых, каждый из блоков, в свою очередь, также имеет достаточно сложную структуру и распадается на многоэлементные подуровни. Так, коммерческие банки могут и должны (в тех или иных аналитических целях) классифицироваться на самые разнообразные виды на основе разных критериев (признаков). Например, по общепринятому критерию формы собственности банки должны быть поделены на четыре вида: государственные; частные; кооперативные; смешанные. И ни один из этих видов, включая банки государственные (здесь не имеется в виду, конечно, центральный), на статус особого уровня (яруса) банковской системы наряду с названными выше двумя уровнями претендовать не может.
     Несмотря на чрезвычайное множество и разнообразие банковских учреждений, их различную сочетаемость в разных странах, существование двухуровневой банковской структуры позволяет центральному банку посредством экономических методов регулировать деятельность банков и воздействовать на процесс общественного воспроизводства. Поэтому в глобальном плане регулирование банковской деятельности приводит к использованию банковской системы как инструмента макроэкономического регулирования. Развитие здоровой межбанковской конкуренции и предотвращение кризиса доверия к банкам рассматривается современной экономической теорией как главное условие их эффективного функционирования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2 УЧАСТНИКИ БАНКОВСКОЙ  СИСТЕМЫ
      Центральный Банк: сущность и функции
     Сущность Центрального банка проявляется в следующих функциях:
     - Эмиссия и контроль денежного обращения;
     - Расчетный и резервный центр банков;
     - Управление государственным долгом и исполнение государственного бюджета;
     - Выполнение роли «кредитора последней инстанции», «банка банков»;
     - Установление экономически обоснованных лимитов и нормативов деятельности банков, в том числе официальной ставки Центрального банка по кредитам;
     - Определение приоритетных целей денежно-кредитной и валютной политики и их реализация;
     - Проведение научных исследований;
     - Определение правовых основ и принципов функционирования кредитно-финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных операций, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;
     - Формирование эффективного механизма денежно-кредитного регулирования экономики.
     Наделение Центрального банка указанными полномочиями позволяет обеспечить эффективное функционирование двухуровневой банковской системы. Для реализации перечисленных функций Центральному банку необходимы обширная сеть региональных учреждений и Центральный аппарат.
     Оргструктура Центрального банка представлена его основными органами управления, а также службами и подразделениями, каждое из которых наделяется соответствующими полномочиями и выполняет строго определенные функции (приложение 1). В случае организации банка в форме акционерного общества создаются характерные для него органы управления (например, ревизионная комиссия, наблюдательный совет и т.д.).
     Банк России выполняет следующие функции11:
    во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
    монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
    является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
    устанавливает правила осуществления расчётов в Российской Федерации;
    устанавливает правила проведения банковских операций;
    осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской федерации (если иное не установлено федеральными законами) посредством проведения расчётов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
    осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами банка России;
    принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операции, приостанавливает их действие и отзывает их;
    осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
    регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитных организаций в соответствии с федеральными законами;
    осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
    организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
    определяет порядок осуществления расчётов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
    устанавливает правила бухгалтерского учёта и отчётности для банковской системы Российской федерации;
    устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
    принимает участие в разработке прогноза платёжного баланса Российской Федерации и организует составление платёжного баланса Российской Федерации;
    устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций при покупке и продаже иностранных валют, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;
    проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
    осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.
 
 
 
      Сущность, функции и принципы деятельности коммерческих банков
 
     В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности в РФ». Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающий из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д.
     Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать.
     Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.
     Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.
     Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.
Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосом. При равенстве голосов  голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в  жизнь приказом председателя правления  банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет  и ревизионная комиссия.
     В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций.
     Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.
     В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией).
В целях  оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций - клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого  банка, он может организовывать филиалы  и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства  коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.
     Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.
Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным  вне места его нахождения, не обладающим правами юридического лица и не имеющим  самостоятельного баланса. Оно создается  для обеспечения представительских  функций банка, совершения сделок и  иных правовых действий. Представительство  не занимается расчетно-кредитным обслуживанием  клиентов и не имеет корреспондентского счета.      Для осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет.     
     Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.
    Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.
     Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.
     Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.
     По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих от своих операций коммерческий банк берет на себя.
     Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.
     Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.
     Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.
     Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду,  и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.
     Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.