На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


контрольная работа ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ, Особенности кредитной системы России

Информация:

Тип работы: контрольная работа. Добавлен: 21.10.2013. Сдан: 2011. Страниц: 7. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


 
 
 
 
 
 
 

Кредитная система Российской Федерации 
 
 
 
 

 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

 

  В развитии любого государства значительное место  занимает кредитная система, которая  во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей государства  и рост благосостояния его населения. Вместе с этим само государство должно оказывать влияние на развитие кредитной системы, на её формирование, деятельность и соответственно размещению на территорию государств. Эффективность кредитной системы во многом зависит не только от её структуры функции, но и размещения банков по территории государства.
  Возникновению современной кредитной системы  Российской Федерации предшествовал  длительный исторический период, который  определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны. История кредитной системы прошла несколько этапов формирования. До 1917 года наша кредитная система развивалась по капиталистическим законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени.
  Проводимая  в стране радикальная экономическая  реформа открыла новый этап в  развитии кредитной системы. Банковская система как составной элемент  кредитной системы и всего  хозяйственного механизма должна совершенствоваться по мере накопления российского опыта. Однако практика показывает, что процесс перестройки денежно-кредитной сферы находится ещё на начальной стадии, в то время как в западных странах он прошёл более чем столетний путь своего развития и достиг совершенства. Российским коммерческим банкам необходимо пройти этот путь за более короткий срок.
  Формирование  системы коммерческих банков в России является главным завоеванием переходного периода к экономике рыночного типа. Однако в условиях высокой инфляции, спада производства, коммерческие банки на протяжении десяти лет не раз оказывались в кризисных ситуациях, которые вызывались дестабилизацией валютного рынка, рынка межбанковских кредитных ресурсов, а также масштабным финансовым кризисом.
  Цель данной работы заключается в обосновании  вопроса об особенностях кредитной  системы России.
  ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ 

  Кредитная система - это совокупность кредитных отношений  и институтов, организующих эти отношения.
  В определении  понятия кредитной системы следует  различать функциональный и институциональный  подходы:
  • с позиций функционального подхода кредитная система представлена видами кредита, методами кредитования;
  • с позиций институционального подхода кредитная система представлена кредитно-финансовыми учреждениями.
    С позиций  институционального подхода кредитная  система состоит из нескольких  звеньев, каждое из которых  выполняет специфические функции  по аккумуляции и распределению  денежных средств. Разделение функций между звеньями объективно обусловлено различиями в методах и средствах их деятельности и разной ролью. Организационная структура современной кредитной системы представлена в таблице. 

ЯРУС СЕКТОР, ИНСТИТУТ СИСТЕМА
1 Центральный банк Банковская система
2 Банковский сектор: - коммерческие  банки;
- сберегательные  банки;
- инвестиционные  банки;
- ипотечные  банки и другие.
3 Страховой сектор: - страховые  компании;
- оценочные компании.
Парабанковская  система
4 Специализированные  небанковские кредитно-финансовые институты (СКФИ): - инвестиционные  компании;
- финансовые  компании;
- благотворительные  фонды;
- кредитные  союзы и прочее.
 
 
  Эта система  является типичной для большинства  промышленно развитых стран. Её называют четырёх или трёхъярусной.
  В Российской Федерации кредитная система  складывается из 2-х уровней:
  I уровень - Центральный банк РФ (Банк России);
  II уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские услуги, то есть ко второму уровню отнесены банки и небанковские кредитные организации.
  Главным звеном кредитной системы являются банковские институты, среди которых роль лидера отводится коммерческим банкам. Коммерческие банки занимают более четвёртой части совокупных активов всех финансовых институтов.
  Схожие данные имеют место и во многих других странах с развитой рыночной экономикой.
  Классификация банков:
    1. По форме собственности:
    • долевые;
    • муниципальные;
    • государственные;
    • межгосударственные;
    • смешанные.
    2. По срокам предоставления кредитов:
    • банки краткосрочного кредитования;
    • банки среднесрочного кредитования;
    • банки долгосрочного кредитования.
    3. По национальной принадлежности:
    • национальные;
    • иностранные.
    4. По функциям и характеру деятельности:
    • универсальные;
    • специализированные.
  Универсальные банки - это банки, осуществляющие весь спектр банковских операций (прием вкладов, выдача ссуд, расчётно-кассовое обслуживание и другое).
  Специализированные  банки - это банки, осуществляющие только приём депозитов или специализирующиеся на кредитовании определённой сферы экономики, отрасли хозяйствования, группы населения или хозяйствующих субъектов.
  Кредитные системы  делятся на два типа:
  • сегментированные или кредитные системы англосаксонского типа (США, Великобритания), которые существуют в случае установления государством законодательных ограничений на проведение отдельными институтами кредитной системы определенного круга операций;
  • универсальные или кредитные системы континентального типа (Франция, Германия и другие страны Европы), которые характеризуются отсутствием законодательных ограничений на проведение кредитными учреждениями каких-либо операций и наличием развитой системы государственного контроля над деятельностью кредитных институтов.
  Основным признаком отнесения кредитной системы к тому или иному типу является запрет или наоборот разрешение коммерческим банкам проводить операции с корпоративными акциями за свой счёт, так как эти операции обладают повышенным риском по сравнению со ссудными операциями. Результатом этого является степень участия банков в финансировании корпораций. В странах с англосаксонской моделью коммерческие банки направляют на финансирование промышленных корпораций только около 40% кредитных ресурсов (в Японии 80-90%) и удовлетворяют потребности корпораций главным образом в краткосрочном кредитовании. Впервые сегментированная кредитная система была создана в США в 1933 году в целях укрепления и возврата доверия к банковской системе.
  В континентальной  модели кредитной системы банки владеют существенной частью капиталов промышленных корпораций, для предприятий банковские ресурсы являются основным источником внешнего финансирования. На фондовом рынке господствуют банки и, почти, отсутствует независимый от них инвестиционный бизнес. Так в Германии и Японии на операции по привлечению внешнего финансирования посредством ценных бумаг приходится около 20%, тогда как в США около 40%.
  Следствием  этого является разница в институциональном  построении кредитной системы.
  В США коммерческие банки существуют в условиях жёсткой конкуренции со стороны инвестиционных и пенсионных фондов, инвестиционных банков и так далее, то есть значительное развитие получил сектор специализированных кредитных учреждений.
  В кредитной  системе стран Западной Европы наоборот получили развитие банковский и страховой секторы и в меньшей степени - специализированный сектор в виде инвестиционных и финансовых компаний, трастовых отделов, благотворительных фондов.
  В Германии банковский сектор базируется в основном на коммерческих и сберегательных банках.
  Во Франции  характерно разделение банковского  звена на депозитные (коммерческие) банки, сберегательные банки и деловые банки, выполняющие функции инвестиционных.
  В современной  кредитной системе Японии наиболее развит банковский сектор, базирующийся на городских (коммерческих) и сберегательных банках. В последние годы действуют также инвестиционные банки. В секторе СКФИ широкое распространение получили лишь страховые и инвестиционные компании.
  В современных  условиях следует отметить, что сегментированная кредитная система является менее предпочтительной, чем универсальная. В условиях ограничений банки теряют свою конкурентоспособность как по сравнению с другими финансовыми институтами, так и по отношению к зарубежным банкам. В условиях ограничений банковский бизнес не становится более устойчивым, но при этом банки оттесняются с позиций главных финансовых институтов.
  Кредитные системы  развивающихся стран, как правило, развиты слабо и ориентированы  на кредитные системы бывших стран метрополий (Англия, Франция, Португалия). В большинстве стран существует двухъярусная система, представленная национальным центральным банком и системой коммерческих банков.
  На более  высоком уровне находятся кредитные  системы ряда стран Азии (Южная Корея, Индонезия, Индия, Пакистан, Сингапур, Таиланд) и стран Латинской Америки (Мексика, Бразилия, Венесуэла, Аргентина, Перу), где существуют трёхъярусные кредитные системы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  РАЗВИТИЕ  КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 

  К 1917 году кредитная система Российской империи имела три яруса и приближалась по своему развитию к модели кредитной системы ведущих капиталистических стран. Её структура может быть представлена следующим образом:
  • Государственный банк.
  • Банковский сектор (коммерческие и сберегательные банки).
  • Специализированные кредитные институты (страховые общества, кредитные союзы).
  Особенностью  системы было слабое развитие третьего яруса, что определялось слабостью рынка капиталов и отсутствием системы ценных бумаг.
  В 1917 году происходит национализация банковских институтов. Период Гражданской войны (1918-1924 годов) характеризуется отсутствием кредитных операций. В 1920 году ликвидируется государственный банк, который вновь стал функционировать в конце 1921 года. Все функции в части денежно-кредитного обращения закрепляются за Министерством финансов.
  Новая экономическая  политика 1925-1928 годов предопределила восстановление трехъярусной кредитной системы, которая до 1930 года имела следующую структуру:
  • Государственный банк.
  • Банковский сектор (акционерные, кооперативные и коммунальные банки).
  • Специализированные кредитно-финансовые учреждения (кредитная кооперация, общества сельскохозяйственного кредита, сберегательные кассы, общества взаимного кредита).
  Система страхования выведена из системы кредитных отношений и переведена в область функционирования финансов посредством создания единой государственной страховой компании и включении её в систему бюджетных отношений.
  В результате кредитной реформы 1930-1932 годов формируется монобанковская система, формально состоящая из трёх уровней:
  • Государственный банк.
  • Всесоюзные банки (Всекобанк, Промбанк, Сельхозбанк).
  • Система сберегательных касс.
  В пятидесятые годы в кредитную систему вносятся не существенные коррективы в части ликвидации сельскохозяйственного банка и местных коммунальных банков. В СССР окончательно оформляется монобанковская кредитная система. До 1988 года кредитная система представлена тремя равнозначными банками: Государственный банк СССР, Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений (Стройбанк СССР), Банк для внешней торговли СССР (Внешторгбанк СССР), и системой государственных трудовых сберегательных касс СССР, которые с 1 января 1963 года выводятся из подчинения Министерства финансов СССР и становятся подразделением Госбанка СССР. Единственным отличием Госбанка СССР от двух других является то, что за ним закрепляется организация и регулирование денежного обращения, а также функция исполнения государственного бюджета. За каждым банком, в том числе и за Госбанком СССР закрепляется функции по кредитованию и расчётно-кассовому обслуживанию строго определенного перечня отраслей.
  В результате кредитной реформы 1988 года за Государственным банком СССР в полном объёме закрепляются функции центрального банка страны, а функции коммерческого банка передаются в создаваемые на базе существующих кредитных учреждений следующие пять отраслевых банков:
  • Банк внешнеэкономической деятельности СССР;
  • Промстройбанк СССР;
  • Агропромбанк СССР;
  • Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития СССР;
  • Сберегательный банк СССР.
  В этот же период появляются первые кооперативные банки, к примеру, Инкомбанк.
  К 1990 году в  СССР складывается трёхъярусная кредитная система. Основу третьего яруса составляют страховые компании и инвестиционные институты.
  Новым этапом в развитии кредитной системы  России стало принятие в 1995 году Законов  РФ "О банках и банковской деятельности в РФ" и "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)", закрепивших основы деятельности и разграничение функций между банками и небанковскими кредитными организациями. Период развития кредитной системы до 1999 года характеризовался следующими основными чертами:
  • преобладание мелких кредитных учреждений;
  • преобладание универсальных коммерческих банков;
  • ориентация на краткосрочные операции;
  • финансовые злоупотребления (финансовые пирамиды);
  • выполнение СКФИ несвойственных им функций.
  В современных  условиях для кредитной системы  РФ характерны следующие характеристики:
  • чёткое разграничение функций между банками и небанковскими кредитными институтами;
  • централизация банковского дела;
  • возникновение специализированных банков;
  • повышение устойчивости кредитных институтов;
  • расширение системы СКФИ.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  ИНСТРУМЕНТЫ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА  РОССИИ И ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЕ 

  Система инструментов денежно-кредитной политики в среднесрочной перспективе  будет ориентирована на решение  стратегической задачи - переноса центра тяжести с управления валютным курсом на усиление роли процентной политики Банка России. При этом Банк России должен иметь возможность оперативно реагировать на изменение ситуации в денежно-кредитной сфере для поддержания её устойчивости с учётом рисков, обусловленных действием внешних и внутренних факторов.
  В зависимости  от складывающейся экономической ситуации Банк России будет применять инструменты предоставления или абсорбирования ликвидности, обеспечивая приоритетное использование рыночных операций на аукционной основе в сочетании с инструментами постоянного действия.
  При развитии ситуации в денежно-кредитной  сфере по сценарию формирования структурного избытка денежного предложения (что может быть связано со значительным притоком частного капитала в Россию и сохранением высоких мировых цен на товары российского экспорта) Банк России будет преимущественно использовать инструменты абсорбирования свободной банковской ликвидности, в первую очередь операции с ОБР и депозитные операции.
  При необходимости Банк России намерен  проводить операции по продаже государственных облигаций из собственного портфеля (без обязательства обратного выкупа). Повышение нижней границы процентных ставок по своим операциям Банк России будет осуществлять с учётом риска возможного дополнительного притока иностранного капитала. В этих условиях также ожидается, что продолжится полномасштабное применение бюджетных механизмов (в первую очередь механизмов формирования Резервного фонда и Фонда национального благосостояния) для стерилизации свободных денежных средств, поэтому бюджетный канал по-прежнему будет играть ключевую роль в обеспечении сбалансированности внутреннего денежного рынка.
  Однако  в случае ослабления платежного баланса  более вероятно развитие ситуации по сценарию перехода к устойчивому недостатку ликвидности в банковском секторе и формированию значительного и регулярного спроса кредитных организаций на инструменты Банка России по предоставлению денежных средств. При снижении роли валютных интервенций в формировании денежного предложения, Банк России будет обеспечивать необходимый уровень рефинансирования кредитных организаций, используя рыночные операции предоставления ликвидности (прежде всего аукционы прямого РЕПО, ломбардные аукционы) и инструменты постоянного действия (в частности, операции РЕПО по фиксированной ставке и сделки «валютный своп», ломбардные кредиты по фиксированной процентной ставке, кредиты, обеспеченные нерыночными активами).
  Банком  России будет продолжена политика расширения перечня активов, которые могут быть использованы в качестве обеспечения по инструментам рефинансирования Банка России. После внесения соответствующих законодательных изменений, позволяющих Банку России совершать операции на фондовых биржах с корпоративными ценными бумагами, планируется проведение операций прямого РЕПО с биржевыми облигациями и акциями наиболее надежных эмитентов.
  В целях  увеличения возможностей кредитных организаций по получению денежных средств с помощью инструментов рефинансирования Банком России предусматриваются создание «единого пула обеспечения», включающего в себя как рыночные, так и нерыночные активы. При этом между Банком России и кредитными организациями предполагается заключать «рамочные» соглашения, что позволит определять общие условия предоставления кредитов Банка России при использовании дифференцированного подхода к установлению процентных ставок по ним в зависимости от качества обеспечения.
  Банк  России продолжит участие в работе, направленной на закрепление на законодательном уровне возможности Банка России по привлечению специализированных организаций, в том числе Агентства по страхованию вкладов, к организации публичных торгов по реализации имущества, принятого в залог по кредитам Банка России, не обращающегося в России на организованном рынке.
  В условиях ограниченности объёма обеспечения, имеющегося в наличии у кредитных организаций, и усиления их потребности в рефинансировании Банк России при необходимости будет использовать аукционы по предоставлению кредитов без обеспечения кредитным организациям с международным рейтингом долгосрочной кредитоспособности не ниже определённого уровня. На начальном этапе проведения указанных операций минимальный рейтинг кредитоспособности устанавливается на уровне «B» по классификации рейтинговых агентств «Fitch Ratings» или «Standard & Poor’s» либо на уровне «B3» по классификации рейтингового агентства «Moody’s Investors Service».
  В качестве инструмента  прямого регулирования ликвидности по-прежнему будут использоваться обязательные резервные требования. Банк России предполагает придерживаться политики поэтапного повышения коэффициента усреднения обязательных резервов в целях расширения возможностей банковского сектора по управлению ликвидностью и адаптации кредитных организаций к новым резервным требованиям. Вместе с тем в зависимости от изменения макроэкономической ситуации Банк России может принять решение относительно изменения нормативов обязательных резервов. В 2009-2011 годах предполагается уточнить категории резервируемых обязательств, порядок определения величины резервируемых обязательств по выпущенным кредитной организацией долговым ценным бумагам, порядок переоформления обязательных резервов при реорганизации кредитных организаций.
  В 2009-2011 годах Банк России продолжит осуществлять взаимодействие с Минфином России, как в области реализации денежно-кредитной политики, так и в вопросах развития национальных финансовых рынков. В частности, реализованный в 2008 году Минфином России совместно с Банком России механизм размещения временно свободных бюджетных средств на депозиты в кредитных организациях будет использоваться как дополнительный канал предоставления ликвидности банковскому сектору в периоды возникновения её дефицита. Кроме того, политика Банка России будет направлена на реализацию совместно с Минфином России ряда мер по совершенствованию рынка государственных облигаций, что будет способствовать повышению эффективности использования операций Банка России с государственными ценными бумагами в целях регулирования денежного предложения. 
 
 
 
 
 
 

  ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ В СОВРЕМЕННОЙ РОССИИ 

  Российские  банковские институты работают в  своей рыночной нише, имеющей собственный  круг клиентуры. В то же время в  России ширится процесс универсализации банков, который имеет объективный характер. При таком рыночном подходе легче выстоять в противоборстве с конкурентами, быстрее можно реагировать на изменения конъюнктуры.
  Кредитная система  России состоит из банков всех видов: универсальных и отраслевых, вновь созданных и организованных на базе спецбанков, столичных и провинциальных, банков с сетью филиалов и сконцентрировавших весь объём операций в одном учреждении. Многие банки, организованные на основе бывших государственных специализированных кредитных учреждений, являются самыми мощными.
  Особую роль в кредитной системе России играет Сберегательный банк РФ. Широкая сеть филиалов и огромная финансовая мощь дают возможность Сбербанку предоставлять населению услуги, недоступные пока другим коммерческим банкам в таких масштабах: приём от граждан и инкассирование коммунальных, налоговых, страховых платежей, выплату зарплат, пенсий и пособий. Ни один из коммерческих банков не выдаёт физическим лицам столько кредитов и по столь низким ставкам, как Сбербанк РФ, на строительство жилья, на обустройство крестьянских и фермерских хозяйств, на различные неотложные нужды, на помощь малому и среднему бизнесу. Банком оказывается безвозмездная помощь малоимущим слоям населения, пенсионерам, инвалидам, детским, медицинским, здравоохранительным, учебным и культурным учреждениям.
  Очень быстро прогрессируют многие новые банки, возникшие «на ровном месте», то есть без опоры на бывшие госбанки. Новые банки создаются и работают, как правило, в тесном контакте с какой-либо финансовой группой. В большинстве случаев это дочерние структуры торговых домов, коммерческих компаний, бирж и тому подобных. В качестве примера можно назвать Мост-банк, Альфа-банк, Российский национальный коммерческий банк и другие. Эти банки быстро выходят на общероссийский уровень, превращаясь в крупные универсальные банки.
  Банковские  кредиты в 2008-2009 годах в России продолжали расти, хотя и с меньшими темпами (хотя их доля в ВВП по-прежнему в десятки раз меньше, чем в развитых странах), и некоторые признаки говорят об улучшении их качества. Доля кредитов, предоставленных частному сектору экономики, выросла с 35% в январе 1999 года до 71% в октябре 2009 года.
  Таким образом, роль банков с точки зрения инвестиционного  процесса заключается не в том, какую величину своих активов они готовы реструктурировать в долгосрочные инвестиции, а насколько безопасным окажется аккумуляция средств их клиентов - участников инвестиционного процесса и насколько эффективным будет механизм последующего размещения этих средств. В этой связи считаю важным рассмотреть и проанализировать необходимые условия для осуществления эффективного полномасштабного финансирования инвестиционных проектов.
  Основные проблемы при организации российскими  банками денежных потоков в инвестиционную сферу следующие:
  • срок кредитования;
  • гарантии сохранности средств, вложенных в банки;
  • процентная политика;
  • целевое использование реципиентом инвестиций;
  • финансирование проектов в полном объёме,
  • источники возврата инвестированных средств.
  Срок, на который  банк может предоставить кредит, определяется наличием средств, размещенных на равный или более длительный срок клиентами  банка, и собственных средств. Реальная доля неликвидных активов в балансах банков составляет 40-60% их валюты баланса. Как следствие, многие банки уже сейчас не имеют адекватного покрытия этих активов долгосрочными или бессрочными ресурсами. Средний срок привлечения и размещения основной доли пассивов и активов в большинстве банков составляет 3-6 месяцев.
  Если в рамках реализации инвестиционной деятельности в банки будут поступать денежные потоки из источников инвестирования, то возможности банков по организации  исходящих денежных потоков будут  определяться характеристиками прибывающих  средств. Возможности же банков по переводу краткосрочных вложений в долгосрочные активы незначительны, а чрезмерное увлечение этим занятием не раз приводило к потере ликвидности.
  Современная кредитная система России функционирует  в соответствии с двумя специализированными  федеральными законами: Законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР» 1990 года № 396-1 в редакции Закона 1996 года № 17-ФЗ с последующими дополнениями и изменениями и Законом 1990 года «О Центральном банке РСФСР» в редакции Закона 1995 года №65-ФЗ с учётом дополнений и изменений, а также Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами.
  Согласно этим нормативным актам кредитная  организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ имеет право осуществлять банковские операции.
  Обособленным  звеном кредитной системы можно  считать Федеральную службу почтовой связи и государственную корпорацию «Агентство по реструктуризации кредитных  организаций» (АРКО), банковские операции которых регулируются специальными федеральными законами.
  Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
  • привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;
  • размещать указанные средства от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности и срочности;
  • открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.
  Небанковская  кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Центральным банком.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.