На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


контрольная работа Банковская система России. Проблемы деятельности коммерческих банков в России

Информация:

Тип работы: контрольная работа. Добавлен: 04.07.2012. Сдан: 2011. Страниц: 14. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Министерство  Образования 
Российской  Федерации
 
Санкт-Петербургский  государственный
инженерно-экономический  университет 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА
 
на  тему: 

«Банковская система России. Проблемы деятельности коммерческих банков в России» 

по  дисциплине
ФИНАНСЫ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    СОДЕРЖАНИЕ 

1. ВВЕДЕНИЕ   3

2. ПОНЯТИЕ И ЭЛЕМЕНТЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

  4

2.1. Понятие и признаки банковской  системы

  4

2.2. Структура современной российской  банковской системы

  9
3. БАНК РОССИИ –  ЦЕНТРАЛЬНОЕ ЗВЕНО  БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ    
16
3.1. Цели, функции и организационное  построение банка России    16
3.2. Банковское регулирование и надзор   19
4. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ,  ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ   21

4.1. Операции коммерческих банков  в соответствии с банковским  законодательством

   
21
4.2. Структура основных операций коммерческого банка   26
5. ТЕНДЕНЦИИ И ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОГО БАНКОВСКОГО СЕКТОРА   34
5.1. Российская банковская система  накануне мирового кризиса   34
5.2. Основные проблемы, с которыми  столкнулись российские банки  во второй половине 2008 года   37
5.3. Мероприятия Правительства РФ  и Банка России по повышению  устойчивости национальной финансовой  системы на 2009 год   39
ЗАКЛЮЧЕНИЕ   43
Литература   44
 
 

1. ВВЕДЕНИЕ 

      В настоящее время изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики. Очень многие современные экономисты посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших условий для успешной их работы. Законодательные органы много внимания уделяют выработке новых концепций работы банков страны.
      До  сих пор банковская система в  России имеет очень много противоречий и ее несовершенность, возможно, именно они сыграли негативную роль и  привели Россию к сегодняшней  ситуации экономического кризиса.
      Объект  исследования курсовой работы – банковская система России ( с учетом особенностей ее состояния, проявившихся в результате кризисных явлений в экономике).
      Целью данной курсовой работы является рассмотрение банковской системы в целом, функций отдельных компонентов, а также выявление проблем, с которыми сталкиваются российские банки в сегодняшних кризисных условиях.
      Задачей исследования информации в данной курсовой работе является определить понятие  банков как элемента банковской системы, провести анализ структуры банковской системы, изучить деятельность центрального банка и коммерческих банков, а также других организаций, входящих в эту систему, рассмотреть основные проблемы, с которыми столкнулись коммерческие банки в условиях кризиса, а также изучить меры, предпринимаемые российским Правительством и Банком России для улучшения ситуации в экономике и, в частности, финансовом секторе.
 

2. ПОНЯТИЕ И ЭЛЕМЕНТЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

2.1. Понятие и признаки  банковской системы

 
    Понятие «система» широко используется современной наукой. Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (2002 г.) отмечается, что банковская система включает Центральный банк и кредитные организации. Такое толкование не случайно («система» от rp. systeme - целое, составленное из частей, соединение).
    Вместе  с тем термины «система» и  «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие  «банковская система» более широкое, оно включает:
      совокупность элементов;
      достаточность элементов, образующих определенную целостность;
      взаимодействие элементов.
    Какими  же свойствами, признаками характеризуется  банковская система?
    1. Банковская система, прежде всего,  не является случайным многообразием,  случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.
    К примеру, на рынке функционируют  торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной  власти, правоохранительных органов и т.п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.
    2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.
    Когда рассматривается банковская система, то прежде всего имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как  денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.
    Вместе  с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.
    Из  этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.
    Практика  знает несколько типов банковской системы:
    • распределительная централизованная банковская система;
    • рыночная банковская система;
    • система переходного периода.
    В противоположность распределительной  системе банковская система рыночного  типа характеризуется отсутствием  монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.
    Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков.. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).
    Банковская  система находится в стадии переходной системы: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в условиях России еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики.
    3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.
    4. Банковская система не находится в статическом состоянии, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.
    Во-первых, банковская система как целое  все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Например, еще недавно в России не было муниципальных банков, сейчас они созданы в ряде крупных экономических центров.
    Банковское  законодательство постоянно совершенствуется.
    Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.
    5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.
    6. Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.
    В период экономических кризисов и  политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает  сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.
    Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются  в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, перестают существовать.
    7. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов.
    Все эти признаки свойственны российской банковской системе, которая в современных  условиях, будучи системой переходного  периода, тем не менее, является развивающейся системой.
    Признаки  банковской системы:
    • включает элементы, подчиненные определенному  единству, отвечающие единым целям;
    • имеет специфические свойства;
    • способна к взаимозаменяемости элементов;
    • является динамической системой;
    • выступает как система «закрытого»  типа;
    • обладает характером саморегулирующейся системы;
    • является управляемой системой.
    Банковская  система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует  с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой  служит экономическая система. Будучи частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую систему, как и она сама, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.

2.2. Структура современной российской банковской системы

 
    В соответствии с действующим российским законодательством банковская система включает в себя: Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.
    Банк  России является Центральным банком РФ. Его уставной капитал (в размере 3 млрд. руб.) и иное имущество находятся в федеральной собственности. Банк Росси осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России. Он выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского регулирования и надзора и одновременно является расчетным центром банковской системы.
    Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Согласно закону от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» в РФ возможно создание кредитных организаций двух видов: банков и небанковских кредитных организаций.
    Небанковская  кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливает Банк России.
    Банк  России в настоящее время выделил  три типа небанковских кредитных  организаций:
      расчетные;
      депозитно-кредитные;
      небанковские кредитные организации инкассации.
    Расчетные небанковские кредитные организации  могут осуществлять следующие банковские операции:
    - открытие и ведение банковских  счетов юридических лиц; 
    - осуществление расчетов по поручению  юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
    - предоставление кредитов клиентам  – участникам расчетов на завершение  расчетов по совершенным сделкам; 
    - размещение временно свободных  денежных средств, которое может  происходить либо в виде вложений в ценные бумаги федерального правительства, отнесенных Банком России к вложениям с нулевым риском, либо в форме остатков на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.
    Небанковские  депозитно-кредитные организации  на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе выдавать поручительства за третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции. Лицензия, выдаваемая этим организациям, может предусматривать проведение разрешенных им операций либо только в валюте РФ, либо и в валюте РФ и в иностранной валюте.
    Небанковским  депозитно-кредитным организациям запрещено осуществлять следующие банковские операции:
    - привлечение денежных средств  физических лиц во вклады (до  востребования и на определенный  срок) и юридических лиц во  вклады до востребования;
    - открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических лиц;
    - осуществление расчетов по поручению  физических и юридических лиц,  в том числе банков-корреспондентов  по их банковским счетам;
    - инкассацию денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
    - куплю-продажу иностранной валюты  в наличной форме;
    - привлечение во вклады и размещение  драгоценных металлов;
    - осуществление переводов денежных  средств по поручению физических  лиц без открытия банковских  счетов.
    Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее время в России функционируют две небанковские кредитные организации инкассации.
    В 2006 году в РФ функционировали 47 небанковских кредитных организаций, в основном это были расчетные небанковские кредитные организации.
    Банк  – это кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
      привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
      размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
      открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
    Все российские банки могут развиваться  как универсальные. Универсальный  статус не исключает возможности  добровольной специализации банков на отдельных видах деятельности, продуктах или услугах.
    По  принадлежности капитала все действующие  в Российской Федерации банки можно разделить на три группы:
    - банки, основанные на частной  собственности (собственниками являются  негосударственные предприятия  и частные лица);
    - банки с государственным участием;
    - банки с участием иностранного  капитала.
    В группе частных банков можно выделить банки, контролируемые одним собственником или группой связанных собственников, и банки с диверсифицированной структурой собственности. Для первых характерна устойчиво высокая доля в кредитном портфеле крупных кредитов, приходящихся на одного заемщика, значительная часть кредитов предоставляется заемщикам, связанным с банком-кредитором. Банки второй подгруппы ориентированы на обслуживание широких групп рыночных клиентов, отличаются диверсифицированной структурой услуг и активной маркетинговой политикой. В зависимости от размера частные банки подразделяются на крупные, средние и малые банки.
    Банки с государственным участием –  это банки, в капитале которых  участвуют организации, представляющие государство. По оценке Банка России, группа банков, контролируемых государством, в 2006 году насчитывала 32 банка. Банк России в настоящее время владеет контрольным пакетом акций крупнейшего российского банка – Сберегательного банка РФ. В 18 кредитных организациях контрольные пакеты акций принадлежат органам исполнительной власти и государственным унитарным предприятиям. К числу этих кредитных организаций относятся Внешторгбанк, Россельхозбанк, Всероссийский банк развития регионов и др. Крупнейшим банком, контролируемым исполнительными органами субъекта РФ, является Банк Москвы. Группа банков с государственным участием занимает заметную долю банковского рынка, в нее входят два самых крупных банка страны – Сбербанк и Внешторгбанк.
    В настоящее время основная проблема российских банков с государственным капиталом – отсутствие определенных задач, которые должны решать эти банки в рамках проводимой государственной экономической политики. Кроме того, не созданы четкие процедуры контроля деятельности банков с государственным участием со стороны самого государства, а также эффективности работы представителей государства в их органах управления.
    Банки с иностранным  участием – это банки, в уставном капитале которых определенная доля принадлежит нерезидентам – юридическим и физическим лицам.
    На 01.01.2006 в России действовало 136 кредитных организаций с иностранным участием в уставном капитале, при этом в 41 кредитной организации 100% уставного капитала принадлежало нерезидентам и в 10 кредитных организациях доля иностранного капитала превышала 50%.
    Основными направлениями деятельности кредитных организаций, контролируемых иностранным капиталом, являются:
    - кредитование внешней торговли  и обслуживание внешнеторгового  оборота между страной – местонахождением  иностранного банка и Российской  Федерацией;
    - банковское обслуживание фирм страны происхождения банка и транснациональных корпораций, работающих на российском рынке;
    - предоставление комплекса современных  банковских услуг национальным  предприятиям и организациям;
    - финансовое посредничество между  иностранными и российскими финансовыми рынками.
    Присутствие на российском банковском рынке банков, контролируемых иностранным капиталом, способствует привлечению прямых иностранных  инвестиций в экономику страны, расширение их деятельности служит косвенным подтверждением улучшения инвестиционного климата. Иностранные банки привносят в Россию новые финансовые технологии, современные банковские продукты, новейшие информационные системы. Их отличают высокие стандарты ведения бизнеса, квалифицированный менеджмент. Забота о собственной репутации удерживает эти банки от сотрудничества с теневым сектором. Приток иностранного капитала с солидной репутацией рассматривается Банком России и Правительством РФ в качестве потенциально важного фактора развития банковского сектора страны, способствующего формированию конкурентного рынка банковских услуг.
    Действующим законодательством также предусмотрено  создание банковских групп и банковских холдингов.
    Банковская  группа – это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций.
    Банковский  холдинг – это не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга) имеет возможность оказывать прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций. Коммерческая организация, выступающая головной организацией банковского холдинга, для управления деятельностью кредитных организаций, входящих в холдинг, может создавать управляющую компанию банковского холдинга в форме хозяйственного общества, основной деятельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг. Головная коммерческая организация обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей, в том числе о ее реорганизации и ликвидации.
    О создании банковских групп и банковских холдингов их головные организации  обязаны уведомить Банк России.
    Кредитные организации, входящие в банковскую систему, могут создавать союзы и ассоциации, не предусматривающие цели извлечения прибыли. Цель их деятельности – защита интересов организаций – членов и координация их усилий по различным направлениям. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещено осуществлять банковские операции. В Российской Федерации крупной ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ), которая объединяет 75% банков и филиалов банков России. На банки – члены АРБ приходится более 90% банковского рынка страны по капиталу, активам, вкладам населения, размерам филиальной сети и другим важнейшим экономическим показателям.
    Второй  крупной ассоциацией федерального уровня является Ассоциация региональных банков России (Ассоциация «Россия»), которая объединяет 350 членов.
    Наряду  с ассоциациями федерального уровня в РФ создаются и действуют  территориальные банковские союзы (ассоциации), которые представляют интересы кредитных организаций  на уровне регионов и в своей деятельности сотрудничают с АРБ и Ассоциацией «Россия». Ассоциации организуют обучение банковских специалистов в различных регионах России. Они активно развивают контакты с международными и национальными банковскими и предпринимательскими ассоциациями, финансовыми и внешнеторговыми организациями. 

 

      3. БАНК РОССИИ – 
      ЦЕНТРАЛЬНОЕ ЗВЕНО БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 

      3.1. Цели, функции и  организационное  построение банка  России 

      Банк  России (или Центральный банк Российской Федерации) в своей деятельности руководствуется Конституцией РФ, Гражданским Кодексом РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
      Цели  деятельности Банка  России:
      защита и обеспечение устойчивости рубля;
      развитие и укрепление банковской системы России;
      обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
      Правовой  статус Банка России (Центрального банка РФ).
      Банк России является юридическим лицом.
      Функционирует на основе принципа независимости, не входит в структуру федеральных органов государственной власти, но сотрудничает с ними.
      Центральный банк РФ – особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения.
      Уставный капитал и иное имущество Банка России является федеральной собственностью.
      Банк России обладает финансовой независимостью, т.е. осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Налоги и сборы уплачивает в соответствии Налоговым кодексом РФ, должен перечислять в федеральный бюджет 50 % фактически полученной прибыли (ст. 26 ФЗ «О Центральном банке РФ»).
      Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя таких обязательств.
      Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ.
      Комплекс  основных функций Банка России закреплен в Конституции РФ (ст. 75).
      Денежной единицей в РФ является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным Банком РФ. Введение и эмиссия других денег в РФ не допускаются.
      Защита и обеспечение устойчивости рубля – основная функция ЦБ РФ, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.
      В ст. 4 Федерального закона «О Центральном  банке РФ (Банке России)» выделены следующие функции:
    во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
    монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
    утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;
    является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
    устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
    устанавливает правила проведения банковских операций;
    осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
    осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
    принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
    осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор);
    регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
    осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
    организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
    определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
    устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
    устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
    принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
    устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;
    проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
    осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;
    осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.
 
      3.2. Банковское регулирование  и надзор 

      В соответствии с ФЗ "О Центральном  банке Российской Федерации" Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.
      Главными  целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
      Исходя  из этой цели, Банк России должен решать следующие задачи:
    предупреждать возможность возникновения системного банковского кризиса (путем снижения рисков утраты ликвидности отдельными кредитными институтами);
    защищать интересы вкладчиков и кредиторов;
    не допускать монополизации финансового капитала, поддерживать здоровую конкуренцию в банковском секторе экономики;
    способствовать повышению эффективности банковского дела, росту профессионализма и добросовестности банковских работников.
      Банковский  надзор представляет собой систему  мероприятий, проводимых надзорным  органом в рамках действующего законодательства с целью реализации функций банковского  надзора. Банковский надзор осуществляется на базе Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации», Федерального закона «О банках и банковской деятельности», иных нормативных актов Банка России.
      Отдельные банковские операции (в первую очередь с корпоративными ценными бумагами) находятся под контролем другого государственного органа – Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (ФКЦБ). Операции банков, подлежащие контролю соблюдения Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», находятся под надзором Росфинмониторинга, а также Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР).
      Банковский  надзор может быть двух видов: прямой (превентивный) и более либеральный (защитное регулирование), на практике преобладает сочетание того и  другого методов.
 

4. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ,  ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

4.1. Операции коммерческих  банков в соответствии с банковским законодательством

 
    Современные коммерческие банки - банки, непосредственно  обслуживающие предприятия и  организации, а также население. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.
    Согласно  банковскому законодательству коммерческие банки осуществляют комплексное  обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций  небанковского типа, выполняющих  ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции. Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции:
    аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;
    их размещения (инвестиционная функция);
    расчетно-кассового обслуживания клиентов.
    Коммерческие  банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.
    Экономическую основу операций банка по аккумуляции  и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств  как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.
    По  российскому законодательству к  основным банковским операциям относят следующие (ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»:
    привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
    размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
    открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
    осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
    инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
    купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
    привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
    выдача банковских гарантий;
    осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
    Кредитная организация помимо перечисленных  банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
    1) выдачу поручительств за третьих  лиц, предусматривающих исполнение  обязательств в денежной форме;
    2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
    3) доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом  по договору с физическими  и юридическими лицами;
    4) осуществление операций с драгоценными  металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
    5) предоставление в аренду физическим  и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов  и ценностей;
    6) лизинговые операции;
    7) оказание консультационных и информационных услуг.
    Кредитная организация также вправе выполнять  иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством  Российской Федерации. Все банковские операции и сделки осуществляются в  рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России и в иностранной валюте.
    Кредитной организации (в том числе коммерческим банкам) запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т. е. эти операции следует отнести  к числу небанковских.
    В России отношения между Банком России, коммерческими банками и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным законом. Договор определяет основные положения сотрудничества банка и клиента. Согласно договору, деловые взаимоотношения банка и клиента строятся на взаимном доверии. Банк официально предоставляет услуги клиенту, берет обязательство выполнять указания последнего и заверяет клиента в том, что тот может положиться на компетентность банковских работников и их высокий профессионализм.
    В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения условий договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.
    Все права представительства или  распоряжения денежными средствами, ценными бумагами и другими ценностями имеют силу до тех пор, пока от клиента  не поступает специального письменного указания об их отмене или приостановлении. Изменения в правах представительства или распоряжения средствами вступают в силу только после того, как банк получает о них уведомление в письменном виде. При этом клиент обязуется уведомлять банк немедленно обо всех событиях, имеющих важное значение с учетом деловых взаимоотношений клиента и банка, особенно об изменениях в наименовании клиента.
    Процентные  ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям  устанавливается кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.
    Кредитная организация не имеет права в  одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих соглашений (договоров) с клиентами, за исключением тех случаев, когда это предусмотрено в соглашении с клиентом. Клиент вправе предъявлять претензии банку исключительно в пределах суммы средств на своем счете (счетах), в той же валюте и только в строго оговоренных случаях, когда эти претензии не вызывают дискуссий или подтверждены выпиской из решения суда.
    Практически во всех странах правовые взаимоотношения  банка и клиента начинаются с  открытия счета. В нашей стране клиенты  банка вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в коммерческих банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законом. Например, клиент - юридическое лицо может иметь несколько счетов по основной деятельности. Одним из таких счетов является расчетный (текущий) счет, который используется для зачисления выручки от реализации продукции (работ, услуг), учета доходов от внереализационных операций и иных поступлений, а также для расчетов с поставщиками, бюджетом, рабочими и служащими и других платежей. Кроме расчетного счета клиент банка может иметь также депозитные, ссудные и другие счета в рублях и иностранной валюте.
    В соответствии с действующим российским законодательством банки вправе осуществлять переводы физических лиц без открытия счетов.
    Порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиентов устанавливается федеральными законами и Банком России. Ответственность  коммерческого банка, его руководителей  и иных должностных лиц за нарушение  этого порядка устанавливается федеральными законами.
    В процессе проведения межбанковских  операций в соответствии с действующим  законодательством российские коммерческие банки на договорных началах могут  привлекать и размещать друг у  друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, производить расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России.
    Коммерческий  банк ежемесячно сообщает в Банк России обо вновь открытых корреспондентских счетах на территории Российской Федерации и за рубежом.
    Корреспондентские отношения между коммерческим банком и Банком России осуществляются также  на договорных началах. Списание средств со счетов кредитной организации производится по ее распоряжению либо с ее согласия, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом. При недостатке средств для кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств коммерческий банк может обращаться за получением кредитов в Банк России на определяемых последним условиях.
    В соответствии с российским банковским законодательством при заключении сделки кредитная организация обязана  по требованию физического или юридического лица предоставить информацию о своей финансовой отчетности, в том числе бухгалтерский баланс, и аудиторское заключение за предыдущий год и ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год. За нарушение порядка раскрытия информации и введение клиентов и инвесторов в заблуждение с помощью недостоверной информации кредитная организация несет ответственность в соответствии с действующим законодательством. 

4.2. Структура основных  операций коммерческого  банка 

    В условиях рыночной экономики все  операции российского коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:
    

    Рис. 1. Структура основных операций коммерческого  банка 

      пассивные операции (привлечение средств);
      активные операции (размещение средств);
      активно-пассивные (посреднические и пр.) операции (рис. 1).
    1. Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка велико.
    В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.
    К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные  и текущие счета юридических  и физических лиц; открытие срочных  счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.
    Все пассивные операции банка, связанные  с привлечением средств, в зависимости  от их экономического содержания делятся  на:
    • депозитные, включая получение межбанковских  кредитов;
    • эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).
    Ресурсы банка состоят из заемных средств  и собственного капитала. Собственный  капитал - это средства, принадлежащие  непосредственно банку, в отличие  от заемных, которые банк привлек  на время.
    Структура банковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от степени их специализации или, наоборот, универсализации, особенностей их деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов и др.
    Например, универсальные коммерческие банки, осуществляющие преимущественно операции по краткосрочному кредитованию, в качестве основного вида привлеченных ресурсов используют краткосрочные депозиты, а инвестиционные банки - покупку ценных бумаг, специальные целевые фонды государства и акционерных компаний и предприятий, предназначенные для капитальных вложений, долгосрочные займы, полученные от других кредитных и финансовых институтов.
    Структура собственных средств банка неоднородна  по качественному составу и изменяется на протяжении года в зависимости  от ряда факторов, в частности от характера использования получаемой банком прибыли.
    Уставный  капитал российских банков формируются  в основном за счет средств, поступающих  в оплату акций (акционерный банк). При этом капитал может формироваться  не только за счет взносов денежных средств, но и материальных и нематериальных активов, а также ценных бумаг третьих лиц.
    Собственный капитал банка - основа наращивания  объемов его активных операций. Поэтому  для каждого банка чрезвычайно  важно находить источники его  увеличения. Ими могут быть: нераспределенная прибыль прошлых лет, включая резервы банка; размещение дополнительных выпусков ценных бумаг или привлечение новых пайщиков.
    Крупные банки широко используют эмиссию акций в качестве эффективного способа привлечения денежных ресурсов. Коммерческие банки эмитируют как простые акции, так и привилегированные (бессрочные, с ограниченным сроком, конвертируемые в простые). Привилегированные акции как объект инвестиций связаны с меньшим риском, чем простые, но и уровень дивидендов по ним ниже среднего уровня дивидендов, выплачиваемых по простым акциям. Крупные банки с хорошей репутацией имеют возможность размещения своих акций на фондовом рынке и, манипулируя курсом акций и определяя уровень дивидендов, проводят эффективные операции с целью извлечения дополнительной прибыли.
    Привлеченные  средства занимают преобладающее место  в структуре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все  привлеченные средства по способу их аккумуляции делят на депозиты и  прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты.
    Привлечение средств во вклады оформляется договором  в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику. Банки обеспечивают сохранность  вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками.
    В целях повышения доверия населения  к банковской системе в декабре 2003 г. был принят Федеральный закон № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". В нем были определены правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также компетенция, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам.
    В настоящее время в системе  страхования вкладов участвует  подавляющее большинство банков. В них сосредоточено почти 100 процентов  всех вкладов физических лиц, размещенных  в банковских учреждениях Российской Федерации.
    Прочие  привлеченные средства - это ресурсы, которые банк получает в виде займов, или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Инициатива их привлечения принадлежит самому банку.
    2. Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.
    К активным операциям банка относятся:
      краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций;
      предоставление потребительских ссуд населению;
      приобретение ценных бумаг;
      инновационное финансирование и кредитование;
      долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий;
      ссуды, предоставляемые другим банкам.
    Активные  операции банка по экономическому содержанию делят на:
    • ссудные;
    • расчетные;
    • кассовые;
    • инвестиционные и фондовые;
    • гарантийные.
    Ссудные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные операции.
    В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами.
    Виды  ссудных операций чрезвычайно разнообразны. Они делятся на группы по следующим критериям (признакам):
    • тип заемщика;
    • способ обеспечения;
    • сроки кредитования;
    • характер кругооборота средств;
    • назначение (объекты кредитования);
    • вид открываемого счета;
    • порядок выдачи средств;
    • метод погашения ссуды;
    • порядок начисления и погашения  процентов;
    • степень риска;
    • вид оформляемых документов и  др.
    Все кредитные операции осуществляются коммерческими банками в соответствии с договорами, заключенными с клиентами. Для оформления ссуды клиенты представляют в банк пакет документов, предусмотренный внутрибанковскими инструкциями конкретного банка.
    При нарушении заемщиком обязательств по кредитному договору коммерческий банк вправе досрочно взыскать предоставленные  ссуды и начисленные проценты, если это предусмотрено договором, обращать взыскания на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом. Более того, банк обязан предпринять все предусмотренные законодательством Российской Федерации меры для взыскания задолженности. В этом отношении коммерческий банк вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении заемщиков, не выполняющих свои обязательства по возврату полученных кредитов.
    Расчетные операции - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России.
    Коммерческие банки, Банк России обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа. В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по официальной процентной ставке Банка России.
    Кассовые  операции - операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.
    Инвестиционные  операции - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого банка от кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка.
    Фондовые  операции - операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных).
    К фондовым операциям относятся:
    операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе и т.д.);
    и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.