Здесь можно найти образцы любых учебных материалов, т.е. получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Активные операции КБ

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 06.07.2012. Сдан: 2011. Страниц: 11. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Содержание 
 

Введение……………………………………………………………………………...3
1. Активные операции, их роль и место в банковской деятельности
      1.1. Необходимость и сущность активных  операций банка………………..5
      1.2. Структура и классификация активных  операций коммерческого 
      банка…………………………………………………………………………...7 
2. Анализ активных операций на современном этапе
          2.1. Зарубежный опыт деятельности  коммерческих банков в области  активных операций и перспективы использования его в России…………...16
     2.2. Анализ современного кредитования в РФ…………………………….21
3. Направления совершенствования  активных операций  коммерческого банка……………………………………………………...28
Заключение………………………………………………………………………….33
Список литературы…………………………………………………………………35 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Введение
     Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием. Коммерческие банки – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций.
      Коммерческие  банки осуществляют активные и пассивные  операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам единого. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов.
      Что же касается данной курсовой работы, то в ней как раз и будут  исследованы операции коммерческих банков, а именно активные, потому что они имеют в деятельности коммерческих банков одно из первостепенных значений, так как процессы использования имеющихся ресурсов влияют непосредственно на успешную и прибыльную деятельность каждого банка.
      Экономическая значимость и актуальность данного  вопроса обусловлена тем, что именно от качества проведения активных операций зависят два главных показателя банковской деятельности, а именно доходность и ликвидность, а, следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом, поэтому изучение активных операций, их совершенствование будет актуально до тех пор, пока существуют сами банки.
      Именно  вопрос сути и проведения активных операций и определил написание настоящей курсовой работы, целью которой является раскрыть активные операции в деятельности коммерческого банка.
      Исходя  из цели работы были поставлены следующие задачи:
- определить сущность активных операций коммерческих банков;
- выяснить и охарактеризовать структуру активных операций банков;
- проанализировать практику осуществления активных операций в других странах и учесть их опыт;
- рассмотреть  более подробно характеристику  одной активной операции в  нашей стране на современном этапе;
- выявить основные проблемы в области проведения активных операции и предложить пути их совершенствования.
      Для написания данной курсовой работы были использованы труды Лаврушина О.И., Жукова Е.Ф., Романовского М.В и других авторов, статистические данные Центрального банка России, интернет-ресурсы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1. Активные операции, их роль и место в банковской деятельности
      1.1. Необходимость и сущность активных  операций банка
     Основная  деятельность банков связана с оказанием  ими разнообразных финансовых услуг предприятиям и населению. Эти услуги включают выполнение банками операций, связанных, во-первых, с привлечением и хранением денежных средств клиентов (пассивные операции), во-вторых, с обеспечением расчетов между ними в процессе их текущей деятельности, в-третьих, с размещением привлеченных средств в операции по кредитованию клиентов и в ценные бумаги (активные операции) для получения доходов в целях выплаты клиентам, размещающим свои средства в банке, начисленных процентов на вложенные ими средства и поддержания жизнедеятельности банка.
     Одновременно  банки выполняют иные операции, связанные с удовлетворением потребностей своих клиентов в тех или иных финансовых услугах, включая операции, обеспечивающие страхование рыночных рисков предприятий, налично-денежный оборот, оказание консультационных и информационных услуг и т.д.
     Следовательно, операции коммерческих банков делятся на три группы: пассивные, активные и активно-пассивные (осуществляются по поручению клиента на комиссионных началах: инкассовые, аккредитивные, переводные и др.) (рис 1).

      Рисунок 1 – Классификация операций коммерческого банка
      В основе деления банковских операций на пассивные и активные лежит  их влияние на формирование и размещение банковских ресурсов. Ресурсы банка – это сумма денежных средств, которая имеется в его распоряжении и может быть использована им для осуществления активных операций [3,8].
      В результате проведения пассивных операций увеличиваются остатки денежных средств на пассивных счетах баланса банка (на них учитываются фонды банка, остатки на депозитных счетах клиентов, задолженность по кредитам другим банкам прибыль банка и т.д.). Активные операции ведут к росту средств на активных счетах (на них отражаются: денежная наличность, банковские ссуды, вложения в ценные бумаги, здания оборудование и проч.).
      Между пассивными и активными операциями коммерческого банка существует тесная взаимосвязь. Прежде всего, размер и структура активных операций, обеспечивающих получение доходов, во многом определяются имеющимися у банков ресурсами. В этом смысле пассивные операции, формирующие ресурсную базу банка, являются первичными по отношению к активным.
      В тоже время, роль активных операций для  любого коммерческого банка очень  велика. Именно активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют достичь две главные цели деятельности банков. В то же время изменчивость рыночной конъюнктуры и ужесточение конкуренции в сфере банковских услуг постоянно требуют от банков поиска новых выгодных сфер вложения капитала и приводят к усложнению структуры их активных операций.
      Также эти операции имеют важное народно-хозяйственное значение. С помощью активных операций банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осуществлению реструктуризации и стабильному росту промышленного производства, расширению жилищного строительства. Большую социальную роль играют ссуды банков населению [9, c. 231].
      Что же касается самого определения активных операций, то в целом они схожи, но могут отличаться лишь некоторыми дополнениями. Так, по Лаврушину О.И и Белоглазовой Г.Н активные операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности; а по Балабанову А.И. – это операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли [10, 4, 3].
      Если  же исходить из целей, которые преследует любой коммерческий банк, а именно извлечение максимально возможной прибыли и способности своевременно выполнять долговые и другие денежные обязательства, то более точным будет определение по О.И Лаврушину и по Г.Н.Белоглазовой.
         1.2. Структура и классификация активных операций коммерческого банка
      Активные  операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Качество активов банка определяется их оптимальной структурой, обеспечивающей диверсификацию активных операций по уровню доходности, степени риска и ликвидности. В общем виде по экономическому содержанию все активы коммерческого банка можно разделить на четыре крупные категории.
    Кассовая наличность и приравненные к ней средства (свободные резервы) – это наличные деньги в кассе банке, остатки на корреспондентском счете в РКЦ Банка России, корреспондентских счетах в других кредитных организациях. Свободные резервы представляют самый ликвидный вид активов банка. Однако, как правило, они или не приносят вообще, или дают минимальный доход.
    Предоставленные кредиты и средства, размещенные в виде депозитов в других кредитных организациях, в том числе в Банке России. При размещении ресурсов в кредиты и депозиты у банка возникают фиксированные по суммам требования к заемщикам. Доход банка по кредитным операциям усиливается при заключении сделки и выплачивается в виде процента.
    Инвестиции - это вложение ресурсов банка в ценные бумаги и другие финансовые активы (иностранную валюту, драгоценные металлы), а также долевое участие в совместной хозяйственной деятельности. Инвестируя средства в различные ценные бумаги  и другие финансовые активы, банки преследуют разные цели. Например, покупая иностранную валюту, золото или ценные бумаги высокой степени надежности, банки увеличивают резерв своей ликвидности, поскольку указанные ценности могут быть быстро  обращены в необходимые банку денежные средства. Для участия в управлении предприятием банки приобретают контрольные пакеты акций, делают прямые производственные инвестиции.
    Материальные и нематериальные активы самого банка (внутренние инвестиции). К этой группе относится стоимость банковского здания, оборудования, другого имущества, необходимого для работы банка. Данный вид активов связан для последнего с постоянными расходами (по расширению и совершенствованию материальной базы). Кроме того, он характеризуется низкой степенью ликвидности [16, c. 396].
     К основным активным операциям банка  относят кредитные (ссудные), инвестиционные и фондовые, расчетно-кассовые и гарантийные операции.
      Ведущее место в банковских активах принадлежит  кредитным операциям (на их долю приходится до 60% банковских активов). Доходы от их совершения занимают основной удельный вес в доходах банка. Кредитные операции – это операции банков по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, составляющих незыблемые принципы банковского кредитования.
      Динамика  кредитов и их структура формируется  в каждом банке под воздействием множества факторов, к числу которых относятся общее состояние и уровень развития экономики, специализация банка, регулирующие меры надзорных органов и т.д. Банки могут предоставлять кредиты предприятиям и организациям, населению, кредитным организациям, местным исполнительным органам власти, которые выступают в качестве субъектов кредитования. Наибольший удельный вес в кредитном портфеле российских банков занимают кредиты предприятиям и организациям, которые предоставляются им для финансирования оборотного и расширения основного капиталов. По срокам кредиты могут быть кратко -  (до одного года), средне - (от одного года до трех лет) и долгосрочными (свыше трех лет). В настоящее время преобладают кредиты краткосрочные связанные  в основном с движением оборотного капитала предприятий-заемщиков [14, c. 188].
      Организация кредитования банком конкретного заемщика базируется на определенных принципах, т.е. основополагающих условиях, на которых  банк предоставляет кредит заемщикам. К ним относятся: возвратность, срочность и платность. Они находят реальное отражение в кредитном договоре между банком и заемщиком. Отношения кредитного договора устанавливаются Гражданским кодексом РФ
      Кредитный договор регулирует отношения между  банком-кредитором и заемщиком по поводу величины, характера использования кредита, сроков его погашения, размера, периодичности уплаты процентов за кредит, способа дополнительного обеспечения возврата кредита (залога, поручительства, банковской гарантии), ответственности сторон за несоблюдение условий договора. Руководствуясь принципами кредитования и его правовыми основами, коммерческие банки самостоятельно организуют кредитный процесс для своих заемщиков [4, 15].
      Разновидность кредитных операций являются факторинговые  и форфейтинговые операции банков.
      Факторинговая деятельность банков регулируется гл. 43 Гражданского кодекса РФ «Финансирование под уступку денежного требования». По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это требование. Следовательно, предоставление денежных средств в форме предоплаты долговых требований является определяющим признаком факторинговой деятельности. Различают два вида факторинга: открытый и закрытый.
      Открытый  факторинг – это вид факторинга, при котором плательщик (должник) уведомлен о том, что поставщик (клиент) переуступил требование финансовому агенту. Должник проводит платеж непосредственно финансовому агенту.
      Закрытый, или конфиденциальный, факторинг  получил свое название в связи с тем, что является скрытым источником средств для кредитования продаж поставщика, поскольку покупатель не осведомлен о переуступке поставщиком требования финансовому агенту. Здесь должник ведет расчеты с самим поставщиком, который после получения платежа должен перечислить его сумму факторинговой компании в счет погашения кредита [5, c. 89].
      Финансовый  агент (банк) получает за свои услуги специальное  вознаграждение (определенный процент от стоимости сделки) и процент по факторинговому кредиту. Правовой основой взаимоотношений финансового агента с клиентом является договор, определяющий денежное требование – предмет уступки, вид факторинга, срок договора, наличие у банка права регресса к клиенту, размер факторингового кредита и платы за его предоставление, обязательства банка по оказанию клиенту дополнительных услуг, величину вознаграждения посредника, право последнего на последующую уступку требования, другие права и обязанности сторон, гарантии выполнения принятых сторонами обязательств и материальную ответственность за их нарушение, порядок оформления документов и другие условия по усмотрению сторон [13, c. 214].
      В нашей стране факторинговые операции стали осуществляться лишь с конца 1980-х гг. с переходом к рыночным отношениям. В настоящее время  в России факторинговые операции банками почти не применяются, что обусловлено высокими рисками их совершения, в том числе массовым характером неплатежей в экономике, тяжелым финансовым положение товаропроизводителей и, как следствие, поставкой товаров (работ, услуг) преимущественно на условиях предоплаты [23].
      Форфетирование  представляет собой форму кредитования экспорта банком (или финансовой компанией) путем покупки без оборота на продавца векселей и других долговых требований по внешнеторговым операциям. Форфетирование, как привило, применяют при поставках основных средств (машин, оборудования) на крупные суммы с длительной рассрочкой платежа (в мировой практике до 7 лет). Если поставщик не имеет возможности предоставить плательщику на длительный период коммерческий кредит, то он обращается к банку (или группе банков) с предложением купить предполагаемые долговые требования в отношении покупателя. После оценки банком своих рисков по данной операции и при положительном решении вопроса между банком (форфетором) и поставщиком оформляется договор о предоставлении форфейтингового кредита. На основе этого договора поставщик предает банку все требования к покупателю, а банк выплачивает поставщику сумму стоимости поставки за вычетом процента по отвлечению ресурсов на приобретение долговых обязательств покупателя, комиссионного вознаграждения  за совершение сделки, а также суммы возмещения расходов. В настоящее время российские банки практически не используют форфейтинг [11, c. 175].
      Второй  группой активных операций банков являются инвестиционные и фондовые. В процессе их совершения банки выступают в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги с целью получения по ним дохода или приобретения с их помощью прав участия в управлении другими субъектами рыночной экономики. Вложение банками средств для непосредственно управления другими субъектами рыночной экономики называют прямым инвестициями.
      Кроме прямого инвестирования банки занимаются  и портфельным инвестированием, создавая портфели ценных бумаг различных эмитентов, управляемых как единой целое для получения по ним дохода в виде дивидендов, процентов и пророста курсовой стоимости. Объектом портфельного инвестирования  российских банков являются корпоративные ценные бумаги (акции и облигации акционерных обществ, а также производные от них ценные бумаги – опционы, фьючерсы др.), государственные и муниципальные ценные бумаги и неэмиссионные бумаги – векселя, депозитные сертификаты банков, коммерческие бумаги фирм и т.п.
      В связи со снижением доходности по государственным ценным бумагам банки активизировали инвестиционную деятельность на корпоративном рынке. Главный принцип формирования портфеля состоит в диверсификации ценных бумаг по видам с учетом их ликвидности, доходности и риска. Структура портфеля должна периодически пересматриваться в зависимости от конъюнктуры рынка ценных бумаг. Сделки купли-продажи ценных бумаг осуществляются либо на фондовых биржах, либо во внебиржевом обороте.
      Разновидностью  инвестиционных операций банков являются лизинговые операции, а также вложения средств в банковские здания, оборудование, нематериальные активы для осуществления деятельности банка. Перечисленные операции должны осуществляться за счет его собственных средств (капитала).
      В соответствии с Федеральным законом  от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», лизинг представляет собой инвестиционную деятельность по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на конкретный срок и на условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем [2]. По экономическому содержанию лизинг относится к прямым инвестициям.
      Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в частности предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности (за исключением земельных участков и других природных объектов, а также имущества, законодательно запрещенного для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения).
      Субъектами  классического лизинга являются три стороны: лизингодатель, лизингополучатель и продавец (поставщик) лизингового имущества. Эти стороны могут быть представлены как юридическими, так и физическими лицами. Любой из субъектов лизинга может быть резидентом или нерезидентом РФ. Лизингодатель – лицо, которое за счет привлеченных или собственных денежных средств приобретает в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю. В течение срока договора лизинга право собственности на предмет лизинга принадлежит лизингодателю. Лизингополучатель – лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и пользование в соответствии с договором лизинга. Продавец (поставщик) – лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает ему в обусловленный срок производимое (закупаемое) имущество - предмет лизинга.
      За  пользованием предметом лизинга  лизингополучатель выплачивает  лизингодателю периодические лизинговые платежи, которые включают вознаграждение лизингодателя (плата за основные услуги и процент за отвлечение собственных средств лизингодателя) и инвестиционные затраты  (амортизация предмета лизинга за период, охватываемый договором лизинга, плата за дополнительные услуги лизингодателя, платежи по страхованию предмета лизинга, если оно осуществляется лизингодателем) [12, 13].
      В ведущих зарубежных странах лизинг занимает значительное место, однако в России в настоящее время лизинговые операции не получили достаточного развития из-за отсутствия благоприятного инвестиционного климата в стране и преобладание у банков краткосрочных ресурсов.
      В условиях жесткой конкуренции на рынке банковских услуг стремление банков к наращиванию прибыли при необходимости одновременного поддерживания ликвидности заставляет их диверсифицировать круг своих операций, приносящих доход.
      На  практике данная цель достигается банками  на основе проведения расчетно-кассовых и гарантийных операций.
      Здесь основное место по объемам проведения занимают расчетно-кассовые операции. Они связаны с открытием и ведением счетов клиентов в рублях и иностранной валюте, предусматривающих осуществление по их поручению расчетов и платежей с этих счетов, а также получение и зачисление на них, причитающихся клиентам средств в безналичной форме. Отношения клиентов с банком по поводу выполнения перечисленных операций регулируются договором банковского счета, который на практике получил название договора на рассчетно-кассовое обслуживание. Последний определяет права и обязанности сторон, перечень оказываемых банковских услуг, сроки их выполнения и тарифы.
      Кассовыми операциями называют операции банков, связанные с получением клиентами денежной наличности со счета, внесением их на счет, хранением и перевозкой. Предприятия и организации получают в банке со своих расчетных (текущих) счетов денежную наличность только на определенные цели:  для выплаты заработной платы, стипендий, пенсий, пособий, на командировочные расходы и хозяйственные нужды. Предприятия и организации, имеющие постоянную денежную выручку (торговля, общественное питание, транспорт и др.), обязаны сдавать наличные деньги сверх установленного лимита кассы (минимального денежного остатка после совершения ими своих кассовых операций) в банки для зачисления на их расчетные счета. К  кассовым операциям относятся также и валютообменные операции по купле-продаже наличной иностранной валюты. Для их проведения банки открывают специальные валютные кассы, а вне места расположения банка - обменные валютные пункты [5, c. 76].
      Гарантийные операции банков осуществляются на основании  ст. 368 Гражданского кодекса РФ, которая определяет, что банк или иное кредитное учреждение (гарант) в силу банковской гарантии берет на себя по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) определенную денежную сумму в случае неисполнения последним взятого на себя перед кредитором обязательства [1]. Чаще всего банк выступает гарантом по ссудным операциям своих и чужих клиентов. Кроме того, он может гарантировать исполнение принципалом обязательств по непокрытым аккредитивам, чекам, векселям, таможенным платежа и другим операциям и сделкам. За выдачу гарантий принципал уплачивает гаранту комиссионное вознаграждение в размере определенного процента от суммы выданного за него гарантийного обязательства.
      Кроме того, активные операции банков делятся в зависимости от:
- степени  рискованности – на рисковые  и риск-нейтральные;
- характера  (направлений) размещения средств  – на первичные (операции, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции), вторичные (операции, связанные с отчислением средств в резервный и страховой фонды) и инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций);
- уровня  доходности – на операции, приносящие  доход (высокодоходные и низкодоходные, приносящие доход стабильный или нестабильный) и не приносящие дохода (к последним можно отнести операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд Центрального банка, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссудами не уплачиваются) [10, c. 437].
      Итак, следует отметить что:
     - активные операции банков –  это операции, посредством которых  банки размещают имеющиеся в  их распоряжении ресурсы для  получения прибыли и поддержания ликвидности. Эти операции играют важную роль в деятельности любого банка, т.к. обеспечивают его ликвидность и прибыльность;
     - активные банковские операции  многообразны по форме и экономическому содержанию. Основу составляют кредитные операции, несмотря на свой высокий риск, являются главным источником доходов банка. Самыми распространенными являются расчетно-кассовые операции по ведению счетов клиентов и операции связанные с наличными средствами. Также имеются операции, которые не пользуются большим спросом на рынке в силу сложившихся обстоятельств, такими являются операции  факторинга, форфейтинга и лизинга.
       2. Анализ активных операций на современном этапе
       2.1. Зарубежный опыт деятельности коммерческих банков в области активных операций и перспективы использования его в России
      В странах, имеющих развитую кредитную  систему, особенностью современной банковской деятельности является выполнение множества банковских операций с широкой клиентурой. Например, крупнейшие коммерческие банки (клиринговые банки) Великобритании используют  в своей деятельности около 100 различных видов операций по обслуживанию клиентов, коммерческие банки США – свыше 150 видов операций, банки Японии – около 300 видов.
     В настоящее время в США насчитывается  более 15000 коммерческих банков, наиболее распространены из них – бесфилиальные  банки, т.е. банки без отделений (филиалов). Поэтому США является страной с самым большим количеством коммерческих банков. Например, в Канаде все банковские услуги предоставляют не более  20 банков, имеющих широкую сеть филиалов.
      Коммерческие  банки – это универсальные  учреждения, проводящие операции в различных сферах рынка ссудного капитала. На долю коммерческих банков в США приходится около 35% общей суммы активов всех финансовых учреждений страны. Крупные банки предоставляют полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д., причем все операции сопровождаются высоким уровнем обслуживания. Коммерческие банки выполняют роль основного, базового звена кредитной системы США. 
     В Германии ведущее положение занимает группа коммерческих банков, которую возглавляет "большая тройка" банков: Дойчебанк, Дрезднербанк и Коммерцбанк, которые сосредоточили у себя более 50% вкладов и 40% предоставляемых кредитов.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.