На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Классификация и виды страхования

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 06.07.2012. Сдан: 2011. Страниц: 11. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Щадринский  финансово-экономический колледж-филиал                              федерального государственного образовательного учреждения высшего    профессионального образования «Академия бюджета и казначейства Министерства финансов Российской Федерации» 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА
по дисциплине «Финансы и кредит»
на тему «Классификация и виды страхования» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Шадринск, 2011г.
ОГЛАВЛЕНИЕ 
      Стр.
Введение………………………………………………………………………...3 – 4
Глава I Сущность понятия «страхование» и его функции………………....5 – 11
          1.1 Сущность понятия «страхования»……………………….………....5 – 8
         1.2 Основные функции и термины  страхования……...……………….9 – 11
Глава II Классификация и виды страхования……………..………………..12 – 30
         2.1 Классификация страхования……………………………………....12 – 21
         2.2 Характеристика основных видов страхования…………………....22 –30
Заключение……………………………………………………………...............31-32
Список литературы ……….…………………………………..…………........33 – 34
Приложение…………………………………………………..………….........35 – 38
 

     Введение 

     Тема  курсовой работы «Классификация и виды страхования» актуальна, так как жизнь, особенно в наше непростое время, полна неожиданностей. Человек может оказаться жертвой катастроф или ограбления, внезапно заболеть, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчёты предпринимателя на получение прибыли. В этих и множестве других случаев возникает необходимость заранее обезопасить себя от их к вредоносных последствий либо свести их к минимуму.
     Немало  людей постоянно находятся в  зоне повышенного риска. Это пожарные, работники охранных служб, спасатели, инкассаторы, представители целого ряда других профессий. При поступлении их на работу соответствующие министерства, ведомства и иные организации принимают на себя обязательства по страхованию жизни и здоровья указанных лиц на случай утраты трудоспособности.
     Во  всех указанных случаях речь идёт о страховании, при котором специализированные организации-страховщики собирают взносы с граждан и организаций (страхователей), заключивших с ними договор страхования. За счёт этих взносов (страховых премий) у страховщика образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении предусмотренного в договоре случая - страхового случая (смерти, утраты трудоспособности, уничтожения имущества, неполучения и т.д.) страховщик уплачивает страхователю или иному лицу обусловленную денежную сумму.
     В процессе своего исторического развития страхование постоянно усложнялось, вовлекая в свою сферу все новые предметы и объекты страхования, предусматривая их страхование от все большего числа рисков (страховых случаев). В соответствии с этим возникли определенные виды страхования: страхование от огня, страхование от кораблекрушения, страхование стекла, страхование жизни, страхование от несчастного случая и т.д. Усложнение общественного производства, разнообразие условий человеческого существования порождали все новые и новые виды страхования. В результате в настоящее время страхуется свыше 1000 видов рисков. Объективно возникала потребность и в классификации страхования, приведения его в некую систему.
     Классификация страхования - это распределение  страхования по группам, производимое на основе определенного критерия, с целью приведения страхования в упорядоченную систему.
     Страхованию уделено большое внимание в экономической  литературе. Изучением страхования занимаются Шахов В.В, профессор Рейтман Л.И., Гвозденко А.А., Басаков М.И. и другие авторы.
     Предмет курсовой работы – страхование.
     Объект  курсовой работы – классификация страхования.
     Цель  данной работы раскрыть классификацию страхования.
     Данная  цель достигается путем решения  следующих задач:
       - определить сущность понятия «страхование»;
       - рассмотреть основные функции и термины страхования;
       - раскрыть классификацию страхования;
       - проанализировать характеристику основных видов страхования;
     В теоретической главе рассмотрены  сущность понятия «страхования», его функции.
     В практической главе рассмотрены классификация и характеристика основных видов страхования.
     Курсовая  работа оформлена в виде введения, двух глав, заключения, списка литературы, приложения.
 

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ ПОНЯТИЯ «СТРАХОВАНИЯ», ЕГО ФУНКЦИИ.
1.1 Сущность понятия «страхование» 

     Практически любое направление экономической деятельности носит рискованный характер, так как всегда существует возможность понести финансовые потери, вызванные неблагоприятными явлениями или их последствиями. Причина этого может быть связана как с человеческим фактором, так и c природными, не зависящими от воли человека или общества явлениями. На протяжении всей своей жизни человек сталкивается со множеством опасностей, угрожающих его жизни, здоровью, имуществу.
     Осознанная  человеком возможная опасность  находит свое выражение в понятии  «риск». В обществе, в котором действуют товарно-денежные отношения, риск из бытового понятия становится экономической категорией. Как экономическая категория, риск характеризуется понятием вероятности и неопределенности развития ситуации. Практически любое событие в жизни конкретного субъекта, коллектива или общества может реализоваться в трех направлениях:
    результат события может стать благоприятным (присутствует вероятность выигрыша);
    результат события не повлечет за собой изменений (нулевой результат);
    результат события негативен (влечет за собой убытки).
     Обычно  понятие риска (рискованности ситуации) связывают с возможными будущими негативными последствиями реализации события. Риск - это будущее вероятное событие с отрицательными экономическими последствиями неизвестных размеров. Фактический неблагоприятный исход риска выражается через ущерб. В отличие от риска ущерб подлежит конкретному материальному измерению. Фактор наличия риска и необходимости компенсации возможного ущерба требует от организации механизма защиты от случайностей. [14, с. 230]
     Общество  использует различные меры, которые  позволяют с определенной надежностью прогнозировать вероятность наступления риска, что делает возможным снизить его негативные последствия, т. е. ущерб. Одним из способов управления риском является система страхования.
     Термин  страхование прежде всего ассоциируется в сознании человека со словом "страх" (страх за сохранность своего имущества, за свое здоровье, жизнь и т. д.). Именно страх понести материальные убытки и необходимость их возмещения послужил причиной возникновения страхования. Собственники имущества быстро осознали, что возмещать понесенные убытки в одиночку очень сложно, так как это требует создания запасных резервов за свой счет. В качестве выхода из этой ситуации появилась идея солидарной ответственности за ущерб, понесенный одним из собственников, за счет средств общего фонда. Все участники фонда вносят в него средства, которые расходуются на возмещение убытков вкладчиков. Поэтому осознание человеком опасности и случайного характера неблагоприятных явлений, а также солидарная раскладка ущерба между участниками фонда привели к возникновению взаимного страхования - одной из первых организационных форм страховой деятельности.
     Дальнейшее  развитие общественных производственных отношений привело к необходимости  обеспечения бесперебойности и непрерывности процесса воспроизводства. Противоречия между человеком и природой, а также внутри самого общества создают предпосылки для наступления случайных событий, имеющих негативные последствия. Таким образом, рискованный характер общественного производства вызывает потребность в организации отношений между людьми для предупреждения, локализации разрушительных последствий стихийных бедствий и катастроф различного характера, а кроме того для возмещения понесенного вследствие этих обстоятельств ущерба. [8, с.325]
     Согласно  статье 2-й федерального закона от 27.11.1992г. № 4015-1 "О страховании" страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий).
     Это позволяет сделать следующие выводы:
     Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения). [25, с.512]
     Одна  сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам).
     Если  клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы и однократно или регулярно в течение согласованного периода платят страховщику страховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором.
     Другая  сторона (субъект) страхового экономического отношения - это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.
     Согласно  статье 5 закона «О страховании» страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. [4,144]
     При наступлении страхового случая (стихийное  бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.
     Из  анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором.
     В мировой практике он получил название полис - документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение). [21, с. 249]
     Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.
     Договор страхования может содержать  и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и должен отвечать общим условиям действительности сделки, предусмотренным гражданским законодательством Российской Федерации.
     Таким образом, страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий). Экономические отношения между страховщиком и страхователем регулируются специальным договором – полисом - документом, удостоверяющим заключение страхового договора и содержащим обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение).[10, с. 448] 

 

1.2 Основные функции  и термины страхования 

     Экономическая сущность страхования заключается в следующих функциях:
    Рисковая функция. Сущность страхования составляет механизм передачи риска, точнее, финансовых последствий рисков. В этих целях страховая организация формирует специализированный страховой фонд за счет уплачиваемых страховых взносов (платы за риски). Из средств фонда производится возмещение материальных убытков участников фонда. В обмен на уплаченные страховые взносы страховая организация берет на себя ответственность за принимаемые риски.
    Предупредительная функция обеспечивает меры по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба, вызванного страховыми событиями. Для этого страховщиком производится формирование фонда предупредительных (превентивных) мероприятий, средства которого расходуются на заранее определенные цели, направленные на уменьшение страховых рисков и их негативных последствий. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Страховым случаем считается совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.
    Контрольная функция выполняется в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.
    Сберегательная функция реализуется при проведении отдельных видов страхования жизни - накопительного страхования. Страховая организация одновременно предоставляет клиенту страховую защиту и выполняет функцию сберегательного учреждения. [16, с. 455]
     В страховании используется много  специфических терминов:
     Страховщик  - специализированная организация, производящая страхование.
     Перестраховщик - страховая организация, которая перестраховывает объекты.
     Страхователь - физическое или юридическое лицо, которое уплачивает страховые взносы.
     Объекты страхования - имущество, жизнь, здоровье, трудоспособность граждан и др.
     Страховой полис - документ, удостоверяющий факт страхования.
     Страховой случай - фактически происшедшее событие, последствием которого является выплата страхового возмещения.
     Страховой ущерб - ущерб, нанесенный объектам страхования в результате наступления страхового случая.
     Страховое возмещение - сумма ущерба, причитающаяся к выплате страхователю. [19, с. 482]
     Страховой тариф (взнос) - плата за страхование.
     Страховой риск - вероятность наступления страхового случая.
     Страховая сумма - величина денежных средств, на которую фактически застрахован объект страхования.
     Срок  страхования - временной период, на который застрахованы объекты страхования.
     Сострахование - совместное страхование несколькими страховщиками одного объекта страхования.
     Все эти основные понятия страхования  содержатся в договоре страхования, который заключается на основе Закона РФ "О страховании" от 27 ноября 1992 г. и новой редакции Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации от 31 декабря 1997 г. [2, с. 88]
     Таким образом, экономическая сущность страхования заключается в следующих функциях: рисковая, предупредительная, контрольная и сберегательная.
     В страховании используется много  специфических терминов и понятий, содержащихся в договоре страхования, который заключается на основе Закона РФ "О страховании" от 27 ноября 1992 г. и новой редакции Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации от 31 декабря 1997 г. [11, с.401]
 

     ГЛАВА 2. КЛАССИФИКАЦИЯ И ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ.

     2.1 Классификация страхования

 
     Классификация страхования - это распределение  страхования по группам, производимое на основе определенного критерия, с целью приведения страхования в упорядоченную систему.
     Главный вопрос любой классификации – это выбор критериев. Современная российская классификация страхования, используемая в страховом законодательстве РФ, выделяет в нем две группы. Одна представляет содержание, другая – форму страхования.
     Генеральным критерием по содержанию является различие объектов страхования; по форме – волеизъявление страхователя и государства.
     На  основе различия объектов страхования в страховом деле России выделяют три звена:
     1)  высшее – отрасли страхования;
     2)  среднее – подотрасли страхования;
     3)  низшее – виды страхования.
     На  основе волеизъявления страхование осуществляется в двух формах, обязательных для всех содержательных звеньев, это добровольное и обязательное страхование. [23, с. 483]
     Классификация страхования в РФ по содержанию.
     Отрасли страхования 
     Классификация страхования по отраслям обозначена в Законе РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации”. На основании  различий в объектах страхования, приведенных в ст.4, представляется возможным выделение трех обособленных областей:
     первая отрасль – личное страхование, объектами которого могут быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству РФ, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и медицинским обеспечением страхователя или застрахованного лица;
     вторая  отрасль – имущественное страхование, объектами которого могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом;
     третья  отрасль – страхование гражданской ответственности, объектами которого могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с причинением страхователем вреда личности или ущерба имуществу физического лица, а также ущерба, причиненного страхователем юридическому лицу. [12,458]
     В Гражданском кодексе РФ страхование подразделяется на две отрасли  имущественное и личное (ст.927, п.1). Страхование ответственности включено в имущественное страхование (ст.929, п.2). Но в этом разделении критерием являются не различия в объектах страхования, а характерные признаки договоров страхования (различия договоров имущественного и личного страхования). [27, с. 368]
     Более полно и наглядно изложенное представлено в схеме 1 приложения 1.
     Подотрасли  страхования 
     В законе РФ “Об организации страхового дела в Российской Феде рации” подотрасли не упоминаются. Это звено классификации используется в общих условиях и правилах страхования, косвенно использовалось в Условиях лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации в терминах совокупность видов страхования.
     В основе деления страхования на подотрасли кроме генерального отраслевого критерия используются собственные – подотраслевые:
     для имущественного страхования – это:
     -       различия по роду опасностей,
     -       различия в секторах экономики и субъектах страхования, связанных с ними (различия по видам собственности);
     для личного страхования – это различия сторон личной жизни людей, которые (различные стороны)
     -       имеют денежное выражение,
     -       страховщики могут, умеют защищать;
     для страхования гражданской ответственности – это различия по направлениям гражданской ответственности, определяемые имущественным или социальным положением гражданских и юридических лиц.
     Использование этих критериев для подотраслевой  классификации приведено в схеме 2 приложения 2.
     Подотраслевая классификация обеспечивает: 1) страхователям  – конкретизацию их имущественных интересов, 2) страховщикам – укрупненные показатели для планирования своей деятельности. Иными словами, через подотрасли страхование выводится на уровень хозяйственного механизма.
[6, с. 185]
     Виды  страхования 
     Низшее  звено классификации страхования  является исторически и логически первичной, исходной ячейкой. Исторически вид первичен, так как страхование началось именно с вида; логически без совокупности однородных видов (например, страхование конкретных объектов – жилых домов от огня) не может быть подотраслей и отраслей страхования.
     Критерием видовой классификации является конкретный страхуемый интерес физического или юридического лица. Интерес страхователя выражается на рынке в его спросе, страховщика – в его предложении.
     Спрос и предложение всегда предельно конкретны, т.е. замыкаются на вид, а не на подотрасль, тем более не на отрасль. [3, с. 571]
     Видовая классификация является исходной базой для:
     1)  построения страховых тарифов,
     2)  разработки методики исчисления убытков, наносимых страховыми случаями имущественным интересам страхователей, и размеров страховых выплат по данным убыткам.
     Поскольку видов страхования существуют десятки тысяч, все их уложить в единую схему невозможно. Поэтому дадим принципиальную схему видовой классификации страхования (схема 3 приложения 3). [22, с. 932]
     Классификация страхования в РФ по формам
     Волеизъявление  потенциального страхователя, выраженное в его заявлении о страховании, порождает добровольное страхование; а волеизъявление государства, выраженное в его законах, вызывает к жизни обязательное страхование.
     Добровольная форма страхования без потребности будущих страхователей, выраженной в их заявлениях о страховании, никогда не зародилась бы. Эта форма исторически и логически предшествует обязательному страхованию. Потребность граждан, юридических лиц в защите их имущественных интересов, не противоречащих законодательству и обеспеченная их платежеспособностью, является спросом на страховом рынке. Если заявления будущих страхователей не обеспечены их платежеспособностью, то такое их волеизъявление не породит добровольную форму и ее критерием не станет.
     Следовательно, для зарождения добровольного страхования требуется единство воли и денег у тех, кто желает защитить свои законные имущественные интересы от случайных негативных событий у профессионального страховщика. [17,267]
     Без уплаты заявителем страховых взносов (премии) страховщику после подписания ими договора страхования этот договор не вступит в силу, а заявитель не станет страхователем. И то, и другое наступит лишь после оплаты договора страхования деньгами. Если при оговоренной уплате страховых взносов в рассрочку, страхователь не внес очередной платеж, то договор страхования прекращает свое действие.
     Добровольная форма страхования изначально возникла как рыночная (товарно-денежная), таковой и остается. Эта форма демократична с точки зрения рыночных отношений, т.к. никто никого не принуждает вступать в эти отношения кроме спроса покупателя страховых услуг и предложения продавца этих услуг. Если спрос (платежеспособность покупателя) и предложение не совпали, сделка не состоится и их носители (покупатель, продавец) будут искать других контрагентов. [9, с. 247]
     Обязательное  страхование входит в жизнь гражданских и юридических лиц через государственное законодательство, т.е. через волю государства, которая не обязательно учитывает платежеспособность других лиц, могущих пострадать от случайных негативных событий, вызванных действиями или бездействием гражданских или юридических лиц. А вот платежеспособность последних (возможных причинителей ущерба или вреда) государство при разработке и принятии законов об обязательном страховании не может не учитывать, чтобы не возникло борьбы по поводу размеров страховых тарифов и взносов, аналогично той, что разгорелась в результате принятия Закона РФ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (№ 40ФЗ, от 25.04.2002 г.). [26, с. 504]
     Законодательная обязательность страхования делает эту форму не демократичной (не рыночной), но она необходима, т.к. защищает интересы тех слоев населения, которые не могут сами себя защитить от случайных негативных событий, особо опасных и значимых в социальном аспекте. Эта форма страхования в силу ее социальной значимости широко распространена во всем мире, следовательно, будучи недемократичной для страхователей, она, учитывая интересы третьих лиц, является демократичной для них, демократичной в социальном плане, т.к. третьи лица по отношению к страхователям являются большинством; они – все население страны. [1, с. 192]
     Обязательное  страхование у нас регулируются ГК РФ (статьи 927, 935, 937), Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ст.3) и более чем 60 федеральными законами.
     Согласно  гл. 48 ГК РФ обязательное страхование подразделяется на две группы:
     1)     собственно обязательное страхование, которое может осуществляться за свой счет или за счет заинтересованных лиц (ст.927, п.2);
     2)     обязательное государственное страхование, которое осуществляется за счет средств, предоставляемых из соответствующего бюджета (ст.927, п.3). [29, с. 348]
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.