На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Кредитные карточки

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 08.07.2012. Сдан: 2011. Страниц: 10. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ 
 
 

    Кафедра финансов 
 
 
 
 
 

    Курсовая  работа

На тему: « Кредитные карточки: теория, расчеты, состояние рынка в РБ » 

 
 
 
 
 
 
 
    Выполнил  студент ФФБД,
    4 курс, гр.ДБУ-1                                                                       М.М. Жуковец 

    Руководитель                                                                             А.В. Сидорова 
 
 
 
 
 
 

    Минск 2003

 
Содержание
     Введение………………………………………………………………………..3
     1.      Кредитные карточки. Основные положения……………………………...4
     1.1.    Общие понятия ...................................................................... 4
     1.2.    Классификация и виды карточек...................................................5
     2.       Расчеты по операциям с использованием банковских пластиковых карточек. ..............................................................................................9
     2. 1.    Базовая схема расчетов.............................................................9
     2.2    Основные функции участников  расчетов с использованием банковских пластиковых карточек............................................................................11
     2.3     Преимущества карточной системы  расчетов для ее участников..........13
     3.   Состояние рынка банковских пластиковых  карточек в Республике Беларусь.............................................................................................15
     3.1  Нормативно-правовые акты, регулирующие использование пластиковых  карточек……........................................................................................15
     3.2.   Состояние использования пластиковых карточек ...........................19
     3.3.    Конкуренция на белорусском рынке  банковских карточек……………..21
     Заключение................................................................................. 28
     Список  используемой литературы..................................................... 29
 


Введение
     В настоящее время очень удобным  и популярным средством платежа  стали банковские платежные карточки. Банки эмитируют различные виды карточек (дебетные и кредитные, личные и корпоративные и др.), тем самым упрощая систему расчетов и получая значительную прибыль от такого рода деятельности. Преимуществами «карточной» системы расчетов пользуются не только банки, но и все ее участники.
     Цель  курсовой работы - охарактеризовать основные экономические условия расчетов с использованием банковской пластиковой карточки, оценить преимущества и недостатки такой системы расчетов.
     Курсовая  работа включает в себя 3 части. В первой приводится классификация платежных карточек, а также кратко описываются существующие системы расчетов, в которых используются пластиковые карточки. Базовая схема расчетов, функции банков-участников, а также достоинства для участников расчетов рассматриваются во второй части.
      Третья  посвящена рассмотрению условий  функционирования рынка пластиковых карточек в Республике Беларусь.
     При написании курсовой работы использовались основные источники: информационно-аналитический  журнал Банковский вестник, учебное пособие «Банковские пластиковые карточки» под редакцией Усоскина В.М., а также нормативно-правовые акты Республики Беларусь.
 

     
1.Кредитные карточки. Основные положения 

      . Общие понятия
 
     Банковская  пластиковая карточка - это инструмент безналичных расчетов и средство получения кредита. Первые карточки современного вида появились в США в начале 50-х годов. Впоследствии система карточных расчетов была введена многими банками. В США возникли общенациональные ассоциации, объединяющие тысячи банков-участников, миллионы людей стали держателями карточек, а сотни тысяч торговых учреждений начали принимать карточки для расчетов при покупке товаров в розничной торговле. Системы карточных расчетов получили распространение во многих странах мира, а сами расчеты приобрели международный характер.
     Банки нашей страны стали осуществлять операции с использованием карточек международных банковских ассоциаций начиная со второй половины 1993 года. В марте 1994 года ведущие белорусские банки совместно с Национальным банком Республики Беларусь приступили к созданию национальной системы безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек «БелКарт».
     Национальным  банком Республики Беларусь банковская пластиковая карточка рассматривалась как прогрессивный платежный инструмент, внедрение которого в перспективе позволит увеличить долю безналичных расчетов в платежном обороте страны.
     Что собой представляет банковская пластиковая  карточка? Пластиковая карточка - это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары, работы и услуги или получать наличные денежные средства.[1, с.62]
     В данном определении хотелось бы отметить три основных момента. Во-первых, пластиковая карточка является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя, за счет которых он осуществляет вышеуказанные операции (исключение составляют карточки электронных денег). На ней содержится определенная информация, с помощью которой, а также индивидуального кода (ПИН - кода) и происходит доступ держателя к денежным средствам на своем счете.
     Во-вторых, пластиковая карточка является средством  проведения платежей, а не самим средством платежа. Другими словами, карточка не заменяет сами деньги (законные платежные средства), а также не подменяет и не дублирует такую функцию денег, как средство платежа. Она является лишь инструментом, посредством которого деньги выполняют данную функцию.
     В-третьих, карточка не является денежным суррогатом. Как уже было отмечено выше, на карточке содержится только определенная информация о счете, а не денежные средства. Сама по себе она не имеет никакой стоимости (за исключением стоимости пластика).
 

     
      . Классификация и виды пластиковых карточек
 
     Весь  спектр пластиковых карточек можно  разбить на виды в зависимости от выбранного критерия[1, с.62]:
      1. В зависимости от осуществляемых  операций при выпуске и обращении  пластиковые карточки подразделяются на банковские и небанковские (торговые).
      Банковские  карточки предполагают, что при их выпуске и в процессе обращения будут осуществляться банковские операции: открытие счетов, расчетное и кассовое обслуживание участников расчетов, валютно-обменные и другие операции (далее речь пойдет о банковских пластиковых карточках).
     Небанковскими (торговыми) являются карточки, выпускаемые в обращение юридическими лицами для расчетов за товары (работы, услуги), которые принадлежат им на правах собственности. В Беларуси это карты «Белтелеком», метрополитена, Интернет - карты.
     2. С точки зрения механизма расчетов  выделяются двусторонние и многосторонние системы.
     Двусторонние  карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, где владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточек. Многосторонние системы, которые возглавляют национальные ассоциации банковских карточек, а также компании, выпускающие карточки туризма и развлечений «Американ экспресс», предоставляют владельцам карточек возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карточки в качестве платежного средства. Карточки этих систем позволяют получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.
      3. Относительно механизма расчетов по операциям, совершенным с использованием карточек. Различают два основных вида карточек - дебетовая и кредитная.
     При использовании дебетовой карточки клиенту необходимо обеспечить наличие денежных средств на счете, размер которых определяет лимит средств, доступных при осуществлении расчетов.
     При совершении операции с использованием карточки уменьшается и сумма средств на счете. Если все средства на счете израсходованы, то для возобновления осуществления операций клиенту необходимо вновь обеспечить пополнение своего счета. В некоторых случаях допускается превышение лимита средств, доступных для осуществления операций, на определенную сумму, которая должна быть погашена в определенный срок (так называемые дебетно-кредитные карточки, или карточки с возможностью овердрафта).
      При использовании кредитной карточки держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Осуществление расчетов по операциям держателя производится за счет кредита, предоставляемого ему банком. В данном случае лимит средств, доступных при осуществлении расчетов, связан с величиной предоставляемого кредита. В течение определенного периода держатель должен погасить образовавшуюся задолженность перед банком, после чего происходит возобновление кредита.
     Некоторые авторы выделяют в особую категорию платежные карточки как разновидность кредитных карточек. Отличие ее стоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карточки должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита.
     4. В зависимости от того, кто  является владельцем счета, различают  корпоративные и личные карточки.
     Владельцами счетов корпоративных карточек являются юридические лица. Такие карточки выдаются работникам юридического лица для оплаты расходов, связанных с его хозяйственной деятельностью и со служебными командировками.
     Владельцами счетов личных карточек являются физические лица. К личной карточке могут быть дополнительно выданы карточки членам семьи владельца счета (так называемые семейные карточки).
      5. В зависимости от используемого  носителя идентификационной информации существуют карточки с магнитной полосой и смарт-карты.
     На  карточках с магнитной полосой  в качестве носителя идентификационной информации используется магнитная полоса. Она состоит из магнитных дорожек, на которых записывается информация. Когда карточка вставлена в соответствующее считывающее устройство, индивидуальные данные владельца передаются по коммуникационным сетям для получения разрешения на осуществление сделки.[1, с.62]
     В смарт-картах носителем идентификационной информации является микросхема (чип). На основе записанных в чипе сведений сделка по карточке может осуществляться в автономном режиме, т.е. без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции. Поскольку карточка сама хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, то авторизации здесь не требуется: если лимит превышен, сделка просто не состоится. Если же сумма операции меньше суммы лимита, то в момент ее совершения сумма свободного лимита будет уменьшена и записывается новый остаток, который может быть использован при следующей покупке. При внесении денег на счет лимит восстанавливается, о чем делается новая запись в микросхеме. Как правило, память микросхемы устроена таким образом, чтобы допускались многократное считывание и запись информации. Карты с микросхемой представляют собой, по сути, микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты. Уровень защиты данных в смарт-картах достаточно высокий, поэтому их подделка затруднена.
      6. В зависимости от сведений, записанных  на носителе информации, можно выделить следующие виды карточек выделяют [1, с.63]: 

      • Карточки, содержащие сведения, позволяющие  эмитенту идентифицировать держателя. Вышеуказанные сведения, как правило, включают в себя номер карточки, имя владельца, срок действия карточки, сведения о ПИН-коде. В некоторых случаях может быть записана и дополнительная информация. Идентификационные данные позволяют определить, куда необходимо обратиться для получения подтверждения о том, что владелец счета данной карточки имеет возможность совершить определенную операцию. К данному виду карточек относятся карточки с магнитной полосой.
      • Карточки с полным учетом операций. Данные карточки содержат сведения, позволяющие идентифицировать как держателя, так и сумму денежных средств, доступных ему при осуществлении операции. Карточка с полным учетом операций позволяет держателю осуществлять операции без обращения в процессинговый центр непосредственно в момент их совершения, но обязательно необходимо наличие электронных средств обработки информации (платежного терминала, банкомата). После осуществления операции посредством платежного терминала эмитент отслеживает каждую трансакцию, осуществленную держателем карточки, и ведет полный учет движения средств по счету. Как правило, это смарт-карточки или чиповые карточки.
      • Карточки электронных денег. Электронные  деньги - это обязательства эмитента перед держателем в денежном выражении, хранящиеся в электронном виде на техническом устройстве.
      7. В системах расчетов с использованием  пластиковых карточек могут использоваться два операционных режима: on-line и off-line.
     Off-line - операционный режим, при котором платежные терминалы и банкоматы не находятся во взаимодействии с источником центрального компьютера системы в момент совершения операции. При данном режиме авторизацию осуществляют установки внутри терминалов или поддерживающих устройств. Доступ к информации о держателе карточки осуществляется   не   в   реальной   среде,   то   есть   текущая   информация   не просматривается в течение того времени, пока осуществляется операция.
     On-line - операционный режим, при котором платежные терминалы и банкоматы находятся во взаимодействии с центральной компьютерной системой и имеют доступ к базе данных для авторизации, запроса или изменений информации о держателе карточки. К текущей информации о держателе карточки идет обращение при совершении каждой операции.
      Данные  карточки используются в различных платежных системах. Выделяют три вида платежных систем: частная, внутренняя и международная.
     Частная система - система, участником которой  является только один банк-эмитент.
     Если  банк-эмитент карточек частной системы  определяет правила и стандарты проведения иными участниками эквайринга по операциям с использованием карточек, безналичных расчетов по этим операциям и имеет в соответствии с указанными правилами и договором обязательства при проведении иными участниками данных операций, то в таком случае банк-эмитент и владелец совпадают в одном лице. Примером частной системы в Республике Беларусь является внутренняя частная система «Нефтекарт», а также некоторые другие. [II, ст. 1.4]
     Внутренняя  система - система, участники и владелец которой являются резидентами одной страны. Отличием от частной платежной системы является то, что в данном случае несколько банков-эмитентов могут являться участниками системы. Внутренней платежной системой Республики Беларусь является система «БелКарт».
      Международная система - это платежная система, среди участников которой есть как резиденты, так и нерезиденты и (или) владелец которой является нерезидентом. [II, ст. 1.6] Наиболее распространенными международными системами являются системы «Europay/Mastercard», а также «Visa».
     Имеются различия в использовании карточек в системах, основанных на бумажной технологии и в электронных системах. В «бумажных» системах держатель ставит свою подпись на торговом счете или другом документе, подготовленном торговцем, что является подтверждением его разрешения дебетовать его счет в банке. Затем торговый счет направляется эмитенту карточки как основание для выплаты соответствующей сумм торговцу (кредитование его счета) и списания денег со счета владельца карточки. В электронной системе держатель карточки напрямую связывается с эмитентом через терминал. Вместо подписи на счете он вводит секретную комбинацию цифр, что при правильном наборе является санкцией на дебетование его банковского счета.
      Таким образом, в последнее время расчеты  пластиковыми карточками приобретают все большее значение в мире, а с 1993 года карточки стали проникать в систему безналичных расчетов в Республике Беларусь. Пластиковая карточка - это платежный инструмент, посредством которого совершаются безналичные платежи за приобретенные товары и услуги. Сама карточка не имеет никакой ценности, кроме стоимости пластика. Ее ценность заключается в той информации, которая записана на самой карточке. На практике используются различные виды пластиковых карточек. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Расчеты по операциям с использованием банковских платежных карточек 

2.1. Базовая схема расчетов с использованием платежных карточек 

     Расчеты по операциям с использованием карточек осуществляются в форме дебетового и кредитового банковского перевода. 

Схема 1. Базовая схема расчетов с использованием пластиковых карточек. 

 

     Инициатором дебетового перевода по операциям с  использованием карточек может выступать:
     • ПТС (предприятие торговли и сервиса), осуществившее продажу товара (услуги) с использованием карточки;
     • банк - эквайер, осуществивший выдачу наличных денежных средств с использованием карточки.
     Таким образом, в момент покупки товара или услуги владелец карточки предъявляет  карточку (1). Продавец, в свою очередь, печатает торговый счет, или карт - чек, на котором с помощью специального устройства отпечатываются сведения с карточки. Карт - чек изготавливается в трех экземплярах. Первый экземпляр получает владелец карточки, второй остается у продавца, третий отсылается банку - эквайеру (2). Поступившие в банк - эквайер карт - чеки рассматриваются банком как эквивалент денежных сумм, которые подлежат немедленному зачислению на счет торговца (3). При оплате счетов с торговца удерживается особая комиссия (дисконт) в размере от 2 - 5% от суммы сделки. В результате проведенной обработки формируются также платежные инструкции, направляемые банку-эмитенту. На основании платежных инструкций банк-эмитент осуществляет перевод денежных средств за счет клиента в пользу банка-эквайра (5). [2, с.32]
      В случае, если платежная система является достаточно крупной, то в данной схеме связующим звеном между банками-эквайерами и банками-эмитентами выступает процессинговый центр, который собирает и обрабатывает информацию, полученную от банков-эквайеров и отправляет обработанные данные банкам-эмитентам (4).
     В конце каждого месяца банк осуществляет процедуру биллинга, то есть посылает владельцу карточки специальную  выписку с его карточного счета  с указанием всех операций, произведенных  за период, а так же сумм и сроков погашения задолженности.
     Такова  общая схема расчета при покупке  товара с применением банковской пластиковой карточки.
 

     
     2.2. Основные функции участников расчетов с использованием пластиковых карточек
     В системах банковских карточек проводится четкое функциональное разграничение между банками эмитентами карточек и банками - эквайрами. Первые обслуживают владельцев карточек, открывают им специальные счета, вторые - предоставляют комплекс услуг торговым предприятиям и сервисным фирмам, принимающим карточки в оплату товаров и услуг.
    Основные  функции банка-эмитента сводятся к  следующему     [2, с.34]
     • Выпуск карточек (кодирование и запись персональных данных владельца карточки, высылка карточки клиенту, возобновление карточки);
     • Авторизация (ответ на запрос торговца о возможности совершения сделки);
      • Биллинг (подготовка и высылка владельцу  карточки выписки с указанием сумм и сроков погашения задолженности);
      • Взыскание просроченной задолженности  и контроль превышения кредитного лимита;
    •       Обеспечение безопасности и контроль за мошенничеством ;
    •       Маркетинг.
      Обязанности банка-эквайра определяются его  ролью по обслуживанию торговых участников карточных систем. Его основные функции:
     • Обработка счетов, предоставленных  в банк торговцем по операциям  с карточками;
      • Обмен информацией о сделках и уплата комиссионных в пользу банка-эмитента;
      • Рассмотрение заявок торговцем на присоединение  к системе расчетов, анализа кредитоспособности новых и уже имеющихся торговцев, проверка торговцев, подозреваемых в мошенничестве;
      • Маркетинг, помощь торговцам в приобретении оборудования для пластиковых карточек.
     Владелец  карточки может использовать карточку для оплаты товаров или услуг, предлагаемых другими участниками карточного соглашения, а так же для получения у банка кредита в налично-денежной форме в пределах установленного лимита, может погасить свою задолженность банку по покупкам в течение льготного периода без уплаты процентов, может воспользоваться продленным кредитом банка (за пределами льготного периода с уплатой установленных процентов) , а также обязан погасить долг и проценты в соответствии со схемой, определяемой соглашением. Владелец карточки также должен платить банку-эмитенту установленную сумму за использование карточки.[2, с.35]
     Предприятия торговли и сервиса принимают  карточки в уплату за товары и услуги и в некоторых случаях проводят авторизацию, т.е. получают разрешение банка-эмитента на проведение операции. ПТС предъявляют карт-чеки для получения по ним денег немедленно. ПТС обязуются изъять карточку, если есть подозрения, что предъявитель не является законным его владельцем. Предприятия торговли и сервиса обязаны не разглашать информацию о шифрах кредитной карточки покупателя организациям и лицам, не связанным с обслуживанием банком-эмитентом владельца этой карточки.
     Процессинговый центр выдает лицензии на выпуск карточек с логотипом карточной ассоциации, а также охраняет патенты и права своих клиентов. Процессинговый центр разрабатывает стандарты и правила проведения операций с использованием пластиковых карточек. Он обеспечивает надлежащее функционирование национальной и международной системы расчетов. А в случае необходимости обеспечивает авторизацию сделок. К функциям процессингового центра также относится реклама и продвижение продукта на рынок.
 


2.3. Преимущества системы карточных расчетов для ее участников 

     Удобство  карточной системы расчетов для  пользователя состоит прежде всего в том, что ему не нужно иметь при себе крупных денежных сумм при посещении магазинов и предприятий сервиса. Кроме того, наличие карточек позволяет избежать формальностей, связанных с выдачей банковских чеков. Это первые и наиболее очевидные достоинства системы пластиковых карточек. Второе достоинство - возможность получения кредита, а также приобретение товаров в кредит. Удобство приобретения товаров таким способом в том, что покупатель пользуется кредитом в течение срока от 4 до 8 недель без взимания процентов. А по желанию он может отсрочить выплату долга за пределы льготного периода, уплачивая банку проценты. Еще одним достоинством карточных расчетов - получение пользователем информации об использовании карточки в такой форме, что он может проверить каждую операцию. В некоторых случаях клиент может приумножать свои сбережения: банк начисляет проценты на остатки средств на личных счетах.
     Имеются и другие достоинства - клиент, положительно зарекомендовав себя перед банком, может совершать покупки и снимать наличные деньги в счет предоставляемого банком кредитного лимита (овердрафта), оперативно получать заработную плату через сеть филиалов (отделений банка).
      Основным  достоинством данной системы расчетов для ПТС является, прежде всего, расширение продаж и привлечение новых покупателей. Практика многих стран показывает, что реклама карточек позволила привлечь новых покупателей и способствовала росту средних размеров покупок за счет использования банковского кредита. Банковские карточки позволили мелким и средним торговым и сервисным фирмам включиться в систему продаж в кредит. При сравнении банковской карточки с чеком в качестве средства платежа первая выступает в более выгодном свете. Речь идет о риске отсутствия денег на банковском счете чекодателя, частых случаях подделки чеков.  Следовательно,  торговые  предприятия  также  получают выгоды  от участия в карточном бизнесе.[3, с.42]
     Операции  по банковским карточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. В среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций, так как принимает высокий риск. Банки использовали форму расчетов карточками для быстрого увеличения портфеля потребительских ссуд. Так как банковская карточка связана с возобновляемой кредитной линией, это позволяет автоматически предоставлять кредит по каждой торговой сделке. А в случае пролонгирования кредита за пределы льготного периода банк снимает процент, который в среднем выше, чем процент по любому другому виду кредита. Введение карточек позволило банкам преодолеть пространственные ограничения по привлечению и обслуживанию клиентуры. Карточка позволяет клиенту совершать операции вдали от банковских филиалов. Клиент уже географически не привязан к банку, что расширяет круг пользователей его услугами. Банки получают доход также от взимания комиссионных и процентов, как с владельцев карточек, так и с предприятий торговли и сервиса. Банк-эквайер получает с торговцев дисконт за оплату торговых счетов, а также имеют возможность использовать для своих операций средства, хранящиеся на счете в банке. Кроме того, банк может продавать торговцу другие услуги, снижая при этом ставку дисконта и давая ему дополнительные льготы. [3, с.44]
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.