На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


контрольная работа Организация страхового дела

Информация:

Тип работы: контрольная работа. Добавлен: 17.07.2012. Сдан: 2011. Страниц: 11. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


    Организация страхового дела (характеристика страхового рынка, страховые  компании как часть  экономической системы)
 
     Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее.
     Обязательным  условием существования страхового рынка являетчя наличие потребностей (спроса) на страховые услуги и страховщиков, способных удовлетворить эти потребности (рис. 3.1).
     Экономические законы функционирования страхового рынка: закон стоимости, закон спроса и предложения.
     Страховой рынок предполагает:
    самостоятельность субъектов рыночных отношений;
    равноправное партнерство по поводу купли-продажи страховое услуги;
    развитую систему горизонтальных и вертикальных связей.
     В структурном плане страховой рынок может рассматриваться в двух аспектах.
     Организационно-правовой аепевст. Страховой рынок представлен акционерными, взаимными, частными и государственными страховыми организациями (рис. 3.2.)
     Территориальный аепемт. Страховой рынок представлен местным (внутренним), национальным (внешним) и мировым (глобальным); например, общеевропейский страховой рынок стран-членов ЕС.
     Внутренний  страховом рынок — местный  рынок, в котором имеется непосредственный спрос на страховые услуги, удовлетворяемый  конкретными страховщиками.
     Основные  составляющие: материальные и финансовые ресурсы страховой организации.
Главные задачи: формирование спроса на страховые услуги (маркетинг и реклама); заключение договоров и продажа страховых  полисов (сертификатов); проведение целесообразной и гибкой тарифной политики; регулирование собственной инфраструктуры.
     Внешний страховой рынок - находится за пределами внутреннего рынка и тяготеет к смежным страховым компаниям как в данном регионе, так и за его пределами.
     Мировой страховой рынок- предложение и спрос на страховые услуга в масштабах мирового хозяйства.
     Кроме того, страховой рынок представляет собой диалектическое единство двух систем: внутренней системы и внешнего окружения. Они взаимодействуют  друг с другом и оказывают взаимное влияние.
     Внутренняя  система является полностью управляемой со стороны страховщика. К ней относятся:
      страховые продукты (условия конкретных договоров страхования данного вида);
    система организации продаж страховых полисов и формирование спроса;
      гибкая система тарифов ;
      собственная инфраструктура страховщика;
    материальные, финансовые и людские ресурсы страховой компании;
    финансовое положение страхового общества на рынке; ликвидность страхового фонда;
      наличие высококвалифицированного персонала страховщика;
      компетентность руководящего состава страхового общества.
     Внешнее окружение рынка - это система взаимодействующих сил, которые окружают внутреннюю систему рынка и оказывают на нее воздействие (экономическая политика государства, инфляционное состояние финансов, курс валюты и др.)
     Рынок как система, в которой взаимодействуют  внутренние и внешние силы, может  быть представлен в виде спирали, которая раскручивается вокруг потенциальных  потребителей страховых услуг и  отражает динамику внешних и внутренних сил в их взаимодействии.
     Эта система не является замкнутой, так  как мировой страховой рынок  практически неограничен.
     В качестве товара страхового рынка выступает  страховая услуга®. Ее- потребительской  стоимостью является обеспечение страховой  защитой, приобретающей форму страхового покрытия.
     Цена  страховой услуги выражается в страховом  тарифе и складывается на конкурентной основе при сопоставлении спроса и предложения. Нижняя граница цены определяется принципом равенства  между поступлениями платежей страхователя и выплатами страхового возмещения и страховых сумм. Верхняя граница - потребностями страховщика.
     Ассортиментом страхового рынка является перечень видов страхования.
     Рыночный  спрос на страховые услуги имеет  экономический и гуманитарный аспекты.
     Этаномичесияй аспетт включает в себя: численность населения, его возрастные группы (табл. 3.1), сезонные миграции, доходы населения и его покупательную способность, а также вероятностные расходы на страхование, которые могут себе позволить люди с определенным уровнем доходов.
     Деятельность  страховщика обязательно включает в себя анализ этих экономических  аспектов.
     Таблица 3.1. Анализ возрастных групп
Возрастные  группы Виды  страхования
Дети, подростки и юноши (до 12 лет, 13-16 лет  и 17-19 лет соответственно) От несчастных случаев; накопительные виды связанные с получением образования
Молодые люди (20-35 лет) Связанные с  началом профессиональной карьеры, семейной жизни, получением ссуды под  жилищное строительство
Люди  средних лет: младший средний  возраст (35-50 лет) На обеспечение  старости, на туристические поездки, владение автомобилями, на предпринимательскую  деятельность
Старший средний возраст (50-60 лет) Имущественное страхование
Пожилые люди (старше 60 лет) На туристические  поездки, благотворительную деятельность
 
Анализ  доходов населения  и их распределения  

     В практике страховой работы различают  номинальный и реальный доход.
     Номинальным доход - это сумма денег, которую получает лицо или семья: заработная плата, дивиденды, рента, прибыль, личное подсобное хозяйство и др.
     Реальный  доход - это фактический доход с учетом инфляции, роста цен и налогов.
     Реальный  доход может быть исчислен на душу населения — это средний реальный доход, отнесенный на численность населения  в исследуемом регионе.
     Кроме того, определяют также покупательную способность населения . Из номинального дохода вычитают расходы первой необходимости - на питание, жилье, транспорт, выплату налогов, одежду, отчисления на соцстрахование. Оставшийся так называемый свободный личный доход и определяет покупательную способность человека.
     К гуманитарным аспектам изучения рыночного  спроса на страховые услуги относят  психологические, социальные и антропологические  факторы. Страховой рынок изучается  с точки зрения национальных особенностей населения региона, его культурных традиций, демографической ситуации, группового национального поведения и сознания.
     Мотивировка принятия решений потенциальным  страхователем основывается на следующих  экономических и психологических  предпосылках:
      человек всегда стремится максимально удовлетворить свои страховые интересы при минимальных финансовых затратах;
      страхователь всегда действует рационально;
      человек всегда идет на компромисс, находя оптимальный баланс между своими желаниями и финансовыми возможностями.
     Процесс принятия решений потенциальным страхователем можно представить в виде пяти ступеней:
    осознание необходимости;
    изучение возможностей;
    анализ альтернатив;
    принятие решения;
    оценка степени удовлетворения страховых интересов и дальнейшее поведение.
     Страховые компании как часть экономической системы.
     Страховая компания (СК) -  обособленная структура, осуществляющая заключение договоров страхования и их обслуживание.
     Предметом непосредственной деятельности страховых  организаций не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская.
     Экономически  обособленные страховые компании строят свои отношения с другими страховщиками  на основе перестрахования и сострахования.
     В борьбе за страховой рынок компании испытывают жестокую конкуренцию со стороны других страховщиков и со стороны финансово-банковских институтов, осуществляющих страхование в качестве дополнительной услуги.
     В зарубежных странах действуют жесткие антимонопольные правила: в отрасли должно быть не менее 10 конкурентов; доля одного не должна превышать 31% общего объема страховых услуг; двух - 44; трех - 54 и четырех - 64%.
     Существует четыре вида интеграционных процессов:
      горизонтальная интеграция - сосредоточение в немногих руках все большего объема страховых премий и услуг;
      вертикальная интеграция - проникновение страховых организаций в другие сферы, тесно связанные со страховым делом (банковская, биржевая деятельность);
      межнациональные страховые компании (пока незначительно);
      диверсификация - расширение сферы действия страховщика на различных предприятиях других отраслей, не связанных со страховым делом.
Структура страховых организаций.
     Страховые организации любых форм собственности  самостоятельно определяют свою организационную  структуру, порядок оплаты и стимулирования труда работников.
     Специфика страховой деятельности диктует использование двух категорий работников.
     Квалифицированных штатных специалистов, осуществляющих управленческую, экономическую, консультационно-методическую и другую деятельность.
     Внештатных  работников, выполняющих аквизиционные  (приобретение) и инкассаторские функции (сбор и выплата денег).
     Все страховые компании делятся на организационные  структуры по управлению (менеджменту) и по сферам деятельности.
     Наиболее  широкое распространение в мире получила организационная структура  по менеджменту («Руководство, основанное на сотрудничестве»), опирающаяся на следующие принципы:
    ведущим принципом структуры менеджмента является делегирование (передача) полномочий и ответственности сверху донизу;
    решения не принимаются односторонне, т.е. одним лишь руководством страховой компании;
    сотрудники имеют свои сферы и планы действия с полномочиями и компетенциями;
    ответственность не концентрируется на верхнем уровне управления страховой компанией, она является частью компетенции всех сотрудников по сферам деятельности;
    вышестоящая инстанция в организационной структуре страховой компании имеет право принимать те решения, которые нижестоящие инстанции принимать не вправе.
     Организационная структура СК по сферам деятельности означает, что функции СК формируются вне зависимости от квалификации сотрудников и в соответствии сданной организационной структурой.
     Структура управления СК может строиться по принципам:
    линейной подчиненности, т.е. право давать указания предоставляется по отношению ко всем нижестоящим
    сотрудникам и применительно ко всем функциям, которые они осуществляют;
    функциональной подчиненное, т.е. право давать указания предоставляется применительно к строго конкретным функциям, но независимо от того, кто их осуществляет;
    линейно-масштабной подчиненности; наряду с линейной системой существуют «штабы», которые не имеют права давать указания, но предоставляют необходимые консультативные услуги.
     Высшим  органом управления СК является общее  собрание акционеров (проводится 1 раз  в год в сроки, предусмотренные уставом акционерной страховой компании), на котором избирается совет директоров, ревизионная комиссия, утверждается аудитор, рассматривается и утверждается годовой отчет, бухгалтерский баланс счет прибыли и убытков.
     Совет директоров осуществляет общее руководство делами акционерной страховой компании в пределах предоставленных ему полномочий.
     Председатель  совета директоров избирается большинством голосов от общего числа его членов. Он организует работу совета, созывает его заседания, а также председательствует на общем собрании акционеров.
     Генеральный директор - осуществляет руководство  текущей деятельностью акционерной  СК, возглавляет исполнительный орган (правление).
     Секретариат - постоянный орган при совете директоров для проверки исполнения их решений. При секретариате работает группа по связям с общественностью, цель которой - информировать средства массовой информации, общественные организации о деятельности страховщика, организовывать брифинги, пресс- конференции и презентации.
     Группа  советников-консультантов - постоянно действующий совещательный орган при руководстве СК из числа работающих и привлеченных специалистов для решения наиболее важных вопросов в деятельности С К.
     Исполнительные  дирекции (управления) - функциональные управления по основным видам страховой деятельности.
     Существуют  и другие подразделения: отдел рекламы  и маркетинга, группа стратегического  планирование инвестиционный отдел, вычислительный центр, учебный центр и т.д.
     В состав акционерной СК может входить  Президент СК, который выполняет чисто представительские функции, не вмешивается во внутреннее управление СК, В РФ Президент может выполнять функции Генерального директора.
Виды  страховых компаний.
     Акционерная страховая компания (АСО) - коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права участников компании (акционеров) по отношению к компании.
     Выделяют  два типа АСО: закрытые и открытые.
     Признаки  открытого АСО:
    акционеры полностью свободны в решении вопросов отчуждения принадлежащих им акций;
      АСО вправе проводить открытую подписку на выпущенные им акции;
    число акционеров не ограничено, также как и число его учредителей;
    АСО обязано ежегодно публиковать годовой отчет в средствах массовой информации, бухгалтерский баланс и счет прибыли и убытков АСО.
     Признаки  закрытого АСО;
      акции распределяются только среди его учредителей;
      не вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции;
      число акционеров не должно превышать 50 чел.
 
     Государственная страховая акционерная компания учреждается государственными органами власти и управления, которым полностью или в объеме контрольного пакета принадлежат акции страховщика.
     Кэптив  (captive) - акционерная страховая компания, обслуживающая целиком или преимущественно корпоративные интересы учредителей. В РФ — страховая компания «Лукойл».
     Общество взаимного страхования - форма организации страхового фонда на основе централизации посредством паевого участия его членов.
     Страховой оффшор - акционерная СК, специально учрежденная в какой-либо оффшорной зоне (Кипр, Каймановы о-ва и других), обладающей льготным режимом налогообложения прибыли от страховых операций.
     Государственная страховая компания - форма организации страхового фонда на основе централизации средств, основанная государством.
     Страховая корпорациям - форма организации страхового фонда на основе централизации средств путем корпоративного управления. Международная страховая корпорация «Ллойд» - классический пример. «Ллойд» возник в XVII в., его название связано с именем Э. Ллойда - владельца кафе, где встречались лица, имеющие интерес в морском судоходстве и связанные с этим риском.
     Для того чтобы стать страховщиком в  рамках «Ллойда», претендент должен занимать определенное финансовое положение  в обществе и внести внушительную сумму в качестве депозита (порядка 250000 ф.ст.).
     Виды  страхования: морские, не морские (по катастрофам), авиационные и автомобильные  риски.
     Совокупность  страховых компаний образует страховую  систему.
2. Методы определения  ущерба и страхового  возмещения
     Определение ущерба и страхового возмещения по страхованию сельскохозяйственных культур
     Для обоснованного решения вопроса  о выплате страхового возмещения первостепенное значение имеет установление факта наступления стихийного явления  и вызванной им гибели или повреждения посевов (посадок). Исходным моментом для этой работы служит получение страховой организацией письменного сообщения о гибели (повреждении) сельскохозяйственных культур.
     В сообщении указывается, в результате какого стихийного бедствия произошла гибель (повреждение) культуры, дата его наступления, продолжительность, интенсивность и другие признаки, показывающие степень бедствия. Дается краткое описание характера повреждения растений. Отражаются результаты предварительного обследования состояния посевов непосредственно после стихийного бедствия: фаза развития к моменту бедствия; площадь, на которой культура повреждена или погибла, отдельно выделяется площадь посевов, поврежденных вторично, и площадь культуры, намеченная к пересеву или к подсеву.
     Основным  документом для решения вопроса  о выплате страхового возмещения служит акт о гибели или повреждении  сельскохозяйственных культур и  многолетних насаждений.
Организации страхования  составляют акты на все страховые  случаи гибели или повреждения сельскохозяйственных культур, о которых сообщали хозяйства.
      Акт состоит из трех разделов. В первом приводятся уточненные данные о гибели (повреждении) сельскохозяйственных культур: какая культура погибла или повреждена; в результате какого стихийного бедствия; когда оно произошло; площадь, на которой произошла гибель (повреждение) культуры.
      Во  втором разделе по каждой культуре показываются планировавшееся хозяйственное  назначение; посевная и уборочная  площадь, при этом выделяется площадь, на которой был произведен посев и подсев той же или другой культурой, а также площадь культуры, использованной не по первоначальному назначению (например, посевы на зерно использованы после повреждения на зеленый корм или для выпаса скота); полученный урожай основной продукции.
      В третьем разделе акта отражаются дополнительные данные о площадях культур, пересеянных и подсеянных другими  культурами, стоимость затрат на пересев (подсев) и др.
      Причины гибели или повреждения сельскохозяйственных культур при составлении актов  уточняются на основании материалов о влиянии метеорологических и других природных условий в данной местности на состояние сельскохозяйственных культур и насаждений. В необходимых случаях берутся заключения организаций и предприятий, принимающих и перерабатывающих сельскохозяйственную продукцию (хлопкоочистительные, табачно-ферментационные и другие заводы, элеваторы, хлебоприемные пункты и т.д.).
      Фактическая площадь посева (посадки) сельскохозяйственных культур при составлении акта определяется по данным отчетов сельскохозяйственных предприятий о сборе урожая сельскохозяйственных культур, о ходе уборки урожая, сева озимых и вспашки зяби, заключительного отчета об итогах сева под урожай данного года, о севе яровых культур, производственно-финансового плана хозяйств на текущий год и других материалов.
     Размер  фактически полученной продукции, устанавливается  по данным бухгалтерского учета хозяйства  о сборе и оприходовании продукции  в текущем году. Урожайность сельскохозяйственных культур записывается в акт в  том же измерении, в котором она учитывалась при определении средней урожайности для исчисления страховых платежей (первоначально оприходованном, зачетном весе и т.п.).
     В акте на отдельные виды многолетних  насаждений или группы приводятся уточненные данные о причинах гибели насаждений, год посадки, год ввода насаждений в эксплуатацию, количество полностью погибших деревьев (кустов) или площадь полностью погибших насаждений, сведения о балансовой (инвентарной) стоимости насаждений за вычетом амортизации, а также об остатках после раскорчевки их. Площадь посадок многолетних насаждений определяется по данным годового отчета, инвентаризационной описи этих насаждений, отчета об их закладке, инвентарных карточек учета основных средств и т.д.
Общие принципы определения ущерба при гибели и повреждении урожая
     Подлежащий  возмещению ущерб определяют исходя из условий страхования, основным из которых считается уровень среднего урожая как объект страховой ответственности. Для страхования сельскохозяйственных культур в аграрном секторе принята в основном средняя урожайность за предшествующие годы. В хозяйствах арендаторов, фермеров при страховании могут исходить из средней урожайности за выборочные наиболее типичные годы по урожайности, определенной договором аренды или условиями контракта, заявленного урожая и т.д. Принцип исчисления ущерба заключается в сопоставлении стоимости застрахованного и фактического урожая текущего года после наступления страхового события.
     Средняя урожайность определяется на всю  площадь посева (посадки) сельскохозяйственной культуры под урожай данного года, т.е. включая ту площадь, где произошли повреждение и гибель и уборка не производилась.
     Некоторые культуры дают два-три вида основной продукции (лен, конопля, сеяные травы) или выращиваются для различного назначения (например, озимые на зерно и зеленый корм). Для расчета ущерба берутся все виды полученной продукции.
     В зависимости от того, произошла ли полная гибель урожая или его снижение и как использовалась поврежденная культура - для получения планировавшейся основной продукции или для других целей - выбирается соответствующая формула для расчета ущерба.
При полной гибели урожая культуры на всей площади ущерб  рассчитывается по формуле:
У = СЗ х П, (4.1)
где У - ущерб  в расчете на всю площадь посева (посадки);
СЗ - средняя  стоимость застрахованного урожая культуры с 1 га;
П - общая площадь  посева под урожай текущего года.
В случаях, когда  произошло снижение среднего урожая (хотя на отдельных участках может  быть гибель), формула расчета ущерба другая:
У = (СЗ - СТ) П,
где СТ - средняя  стоимость урожая с 1 га в текущем  году.
     Однако  этот показатель должен быть исчислен исходя из валового сбора основной продукции. Поэтому формула усложняется, приобретая следующий вид:
У = (СЗ - (Ц х В)/П) х II, (4.2)
     где В - валовой сбор основной продукции культуры в текущем году;
Ц - закупочная цена 1 ц основной продукции данной культуры.
Иногда хозяйство  высевает культуру для получения  зерна, а после повреждения вынуждено  использовать ее со всей или части  площади на зеленый корм, силос или сено. В таких случаях при определении ущерба учитывается вместе стоимость фактически полученного зерна, сена и зеленой массы.
     Если  же зерновые, зернобобовые культуры (рожь, пшеница, кукуруза, ячмень, овес, горох  и др.) и подсолнечник высевались для различного хозяйственного использования их продукции (на зерно, зеленый корм, силос и сено), то ущерб по культурам, высеянным для получения зерна, определяется отдельно от ущерба по посевам на зеленый корм, силос или сено по формуле (4.2).
     Многолетние травы высеваются для получения различной продукции: сена, семян, зеленого корма; ущерб определяется в целом по культуре с учетом всех видов полученной продукции. Если многолетние сеяные травы после повреждения убраны не в соответствии с первоначальным назначением, стоимость урожая на 1 га пересчитывают для определения ущерба исходя из фактического использования трав.
     Когда в хозяйстве кроме многолетних  сеяных трав посева прошлых лет, имеются  беспокровные многолетние травы  посева текущего года, которые дают урожай в этом же году, ущерб определяется вместе по многолетним травам посева прошлых лет и беспокровным многолетним травам посева текущего года по одному расчету, включая все годы роста, независимо от того, трава какого года роста и какого вида продукция погибли или повреждены. Для расчета ущерба исчисляется средневзвешенная стоимость урожая с 1 га всех многолетних сеяных трав.
     При гибели и повреждении льна-долгунца, конопли, кенафа и других культур, выращиваемых для получения двух основных видов  продукции (стеблей и семян), ущерб исчисляют в целом по культуре исходя из стоимости обоих видов продукции. При этом урожай, учитываемый в тресте или волокне, пересчитывается на вес соломки (стебля) по существующим коэффициентам перевода. Одна из особенностей состоит в том, что семена иногда убираются лишь с части площади.
     Некоторая специфика имеется в расчете  ущерба по хлопчатнику, табаку и другим подобным техническим культурам. Ущерб  исчисляется в целом по каждой культуре, независимо от выращиваемых ботанических сортов. сортов. При пересеве табака и хлопчатника другими ботаническими сортами этих же культур ущерб исчисляют исходя из фактически полученной продукции нового сорта и цены на нее (она может отличаться от цены, по которой рассчитывалась стоимость урожая при определении страховых платежей).
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.