Здесь можно найти образцы любых учебных материалов, т.е. получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Лекции Банковские гарантии

Информация:

Тип работы: Лекции. Добавлен: 19.07.2012. Сдан: 2012. Страниц: 9. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Понятие банковской гарантии 

Банковская гарантия по ГК РУ
Оформление гарантии
Тендер-Гарант 

Что же включает в  себя понятие банковской гарантии, выданной банком, что это за документ и в каких случаях он применим? Для того, чтобы это понять, следует дать определение термину. 

Банковской гарантией  называется письменное обязательство  банка уплатить кредитору денежную сумму в случае ненадлежащего  исполнения должником своих договорных обязательств.  

Виды банковских гарантий 

На сегодняшний  день гарантии являются одними из наиболее востребованных продуктов на рынке  финансовых услуг. Для удобства пользователей  они классифицируются по сферам применения, поэтому необходимо знать, какие  виды таких документов существуют. 

Итак, первый вид  – это банковская  гарантия  для обеспечения заявки на участие  в конкурсе, аукционе или торгах. Она является гарантией исполнения победителем тендера своих обязательств по подписанию договора с заказчиком. Размер её составляет до 5% от размера  контракта. Срок действия гарантии для  торгов, как правило, ограничивается подписанием контракта либо выдачей  гарантии для обеспечения исполнения контракта в том случае, когда  участник выигрывает тендер. 

Второй вид –  гарантия на обеспечение исполнения контракта. Такой документ предоставляется  компанией, ставшей победителем  торгов. Для того, чтобы заказчик заключил договор с компанией-победителем, она должна предоставить гарантию о том,  что в случае ненадлежащего исполнения ею контракта, банк выплатит за нее гарантийную сумму заказчику в счет покрытия штрафов, пеней неустоек. Размер такой гарантии составляет до 10% от размера контракта. 

Ну и третий вид  – это банковская гарантия  для  обеспечения возврата авансового платежа. В случае, когда с заказчиком заключён контракт, его условиями может  быть предусмотрено получение аванса от заказчика. Размер аванса может составлять до 30% от размера контракта. Прежде чем  получить аванс необходимо предоставить такой вид гарантии. Она нужна  для того, чтобы обезопасить заказчика от нецелевого расходования аванса исполнителем. Если аванс расходуется не по назначению, то банк возвращает государственному заказчику денежные средства. 

Эти три вида гарантий наиболее распространены и наиболее востребованы сегодня. Также нужно  знать, что существуют и другие виды гарантий, например, таможенная гарантия. 

Условия банковской гарантии 

Для того чтобы получить гарантию, необходимо знать условия  банковской гарантии: сроки ее выдачи, размеры комиссии и прочее.
Первым и, пожалуй, одним из важных условий выдачи гарантии является доброе имя клиента, то есть если фирма добросовестно ведёт  свою финансово-хозяйственную деятельность, то ее шансы на получение кредитного документа значительно возрастают. 

Гарантии используются для обеспечения выполнения государственного заказа, поэтому их сумма может  доходить до 30 % от стоимости контракта. Комиссия за предоставление гарантии не превышает 3%, срок получения колеблется в пределах от 3 дней до 3 недель (в  зависимости от организации, в которую  обратился клиент за оформлением  документа). 

Есть и другие условия банковской гарантии, которые  необходимо учитывать:
наименование гаранта (банк);
наименование принципала (заёмщик);
наименование бенефициара (кредитор);
ссылка на договор, где оговорена необходимость  выдачи гарантии;
максимальная денежная сумма;
срок, на который  выдана гарантия;
правила произведения платежа;
положение, направленное на сокращение суммы выплаты. 

Требование по банковской гарантии 

Теперь стоит понять, какие требования по банковской гарантии может предъявлять кредитор к  должнику по этому виду обязательства. 

По законодательству, требование кредитора о платеже  по гарантии является внесудебным, и  может быть выдвинуто по окончании  срока действия документа. Сумма  требования по банковской гарантии не должна превышать сумму, на которую  эта гарантия выдана. Запрос о выплате денег кредитор предоставляет должнику в письменном виде и с приложением документов, которые указаны в гарантии. Нарушение должника при этом также указывается. Далее следует предоставить требование гаранту до срока окончания действия гарантийного обязательства. 

В каких случаях  кредиторы могут требовать платёж? Например, в тех, когда участник торгов:
отзывает свое предложение  до даты его истечения;
выиграв тендер, отказывается от подписания контракта;
отказывается представить  документы, подтверждающие надлежащее исполнение контракта. 

Для того чтобы получить банковскую гарантию, не обязательно  обращаться напрямую в банк. Достаточно обратиться к брокеру, который избавит  от поисков банка и возьмёт  все формальности и юридические  тонкости на себя. 
 

Банковские гарантии 
 

Это один из способов обеспечения исполнения обязательств, при котором банк гарантирует  исполнение своим клиентом обязательств перед третьей стороной. Необходимость  в банковских гарантиях возникает, когда контрагенты не уверены  в платежеспособности друг друга, и  необходимо ограничить свои риски по сделке. 

Банковская гарантия может выступать обеспечением любого заключенного Вами договора и необходима для:
Участников тендеров
Участников ВЭД 
Организаций, впервые  заключающих контракт с новым  контрагентом
Импортеров, осуществляющих авансовые платежи по контрактам
Импортеров, пользующихся кредитами для платежа за полученный товар и желающих отсрочить платеж
Посредников во внешнеторговых сделках. 
 
 

Виды гарантий 
 

Мы выдаем по поручению  своих клиентов любые виды банковских гарантий, в том числе:
Таможенные гарантии 

Это гарантии, предоставляемые  банком, включенным в реестр РТС, организациям, осуществляющим операции по внешнеэкономической деятельности. 

При работе с таможней, компании сталкиваются с жесткими требованиями к гарантиям оплаты. 

У Вас есть выбор: либо заранее перечислить значительную сумму, выведя ее из оборота на достаточно длительный срок, либо воспользоваться  банковской гарантией, что дешевле  и удобнее.  

В этом случае, в адрес  таможни выставляется банковская гарантия, подтверждающая сроки уплаты сборов и пошлин, а компания перечисляет  средства уже после получения  точной суммы необходимого таможенного  платежа.  

Это удобно и минимизирует Ваши риски по сделкам. 

Следовательно, у  Вас есть возможность:
значительно ускорить процесс таможенного оформления товаров, пересекающих таможенную границу  Республики;
оптимизировать управление своими денежными потоками, не изымая средств из оборота;
не замораживать на счетах таможенных органов на длительный срок значительные денежные средства, иногда, превышающие объем таможенных платежей;
снизить расходы  по совершению сделки с гарантией  по сравнению с обычным банковским кредитованием 

Виды таможенных гарантий :
гарантия исполнения организацией своих обязательств об использовании акцизных марок для  маркировки алкогольной продукции, возврата неиспользованных и (или) поврежденных акцизных марок, а также своевременного предоставления отчета об использовании  приобретенных акцизных марок.
гарантия исполнения организацией своих обязательств как  владельца таможенного склада или  склада временного хранения;
гарантия исполнения организацией своих обязательств как  таможенного брокера;
гарантия исполнения организацией своих обязательств как  таможенного перевозчика;
гарантия исполнения организацией своих обязательств при условном выпуске товаров;
гарантия исполнения организацией своих обязательств при внутреннем транзите;
гарантия исполнения организацией своих обязательств при помещении своих товаров под таможенные режимы: переработка на таможенной территории, переработка для внутреннего потребления, переработка вне таможенной территории, временный ввоз, реэкспорт;
гарантия обеспечения  уплаты таможенных платежей (при предоставлении отсрочки их уплаты);
Тендерная гарантия (гарантия акцепта) 

Предоставление тендерной  гарантии в пользу организаторов  торгов часто является одним из условий  рассмотрения предложения участника  торгов. Тендерная гарантия обычно обеспечивает выполнение участником следующего обязательства:
Предложение не будет  изменено или отозвано до срока, определенного  условиями торгов;
В случае выигрыша торгов участником будет подписан соответствующий  контракт.
Гарантии исполнения обязательств по контракту 

Гарантия возврата авансового платежа - обеспечение обязательств продавца по возврату аванса покупателю в случае неисполнения продавцом обязательств, для которых аванс предназначался.  

Гарантия исполнения обязательств – гарантия банка выплатить  стороне по договору определенную сумму, если другая сторона не выполнит свои обязательства по поставке или другие свои контрактные обязательства.  

Платежная гарантия - гарантия обеспечения выполнения покупателем платежных обязательств, предусмотренных в контракте. Данная гарантия покрывает продавцу риск неплатежа (несвоевременного платежа) со стороны  покупателя. 
 

Преимущества гарантий 
 

8 преимуществ банковских  гарантий : 

Преимущество №1. Возможны беззалоговые виды гарантий. 

Преимущество №2. Расширение возможностей — предоставление банковской гарантии может являться требованием при заключении контракта, в том числе для участия  в тендерах, проводимых государственными, муниципальными и другими заказчиками. Банковская гарантия дает вам возможность  участвовать в таких конкурсах. 

Преимущество №3. Экономия – часто банковские гарантии выгоднее обычных кредитов. В ряде случаев, поставщики готовы предоставлять  отсрочку платежей при предоставлении банковской гарантии, не увеличивая при  этом цену товара.  

Преимущество №4. Сокращение рисков по сделкам –  производя предоплату поставщику, Вы принимаете на себя риск непоставки. Использование банковской гарантии позволит покупателю доверить Вам денежные средства авансом, и при этом быть уверенным в их возврате при непоставке товара. 

Преимущество №5. Возможность сочетания с другими  кредитными продуктами – Вы можете одновременно получить от банка решение  и о предоставлении Вам гарантии, и о предоставлении кредита на реализацию обеспеченных гарантией  контрактов. 

Преимущество №6. Кратчайшие сроки принятия решения  о выдаче гарантии. Решение о выдаче гарантии Вы получаете в течение 1-2-х дней (при условии предоставления полного пакета документов) 

Преимущество №7. Отсутствие дополнительных комиссий и  страхования всех видов залогового обеспечения.  

Преимущество №8. Вы получаете своего личного представителя  в Банке, который всегда будет  находить оптимальные решения для  Вас и Вашего бизнеса. 
 

Условия предоставления гарантии  
 

Тарифы 

При предоставлении гарантии банк  принимает на себя риск платежа по ней с последующим возмещением этих расходов за счет клиента. 

За предоставление банковской гарантии клиент уплачивает Банку вознаграждение в размере  от 4 до 6 % от гарантийных обязательств, предоставленных банком. 

Необходимые финансовые документы для рассмотрения заявки:
Бухгалтерская отчетность за 4 отчетных периода, заверенные налоговой инспекцией.
Анализ счетов 50,51, 90 помесячно за последние 6 месяцев.
Оборотно - сальдовые ведомости счетов 41, 60,62, 66,67, 76 помесячно за последние 6 месяцев.
Справка о неисполненных  обязательствах.
Конкурсная документация, таможенная документация, документация исполнения контракта.
Информация о возможных  залогах.
Учредительные и  правоустанавливающие документы. 
 

Особенности и виды банковских гарантий 

Основные звенья банковской гарантии: банк (гарант), бенефициар и принципал. 

Банк (гарант) – банк, который принимает на себя обязательства  осуществить платеж лицу, указанному в договоре гарантии, при поступлении  от него платежного требования. Выдача гарантий может осуществляться не только банками, но и страховыми компаниями. 

Бенефициар –  участник сделки, который выставляет платежное требование, и которому банк перечисляет указанный платеж. 

Принципал – это  участник сделки, по инициативе которого оформляется банковская гарантия и  производится банковский платеж (заемщик). 
 

Зачастую под определением «гарантия» понимают поручительство. У этих понятий есть схожие черты, гарант и поручитель принимают на себя обязательства по погашению  задолженности в случае неисполнения их должником. 
 

Банковская гарантия – это обязательства банка  по выплате денежных средств бенефициару, при предъявлении им платежного требования, в случае не выполнения их принципалом. Условия выполнения этих обязательств указываются в договоре между  банком и принципалом (заемщиком). 

  

В банковской гарантии должны указываться сведения о лицензии банка, позволяющей ему совершать  данные операции. А подписывать ее должен уполномоченный на это сотрудник. К гарантии также должен прилагаться  оригинал лицензии или нотариально  заверенная копия. Это необходимо для  того, чтобы бенефициар был уверен, что гарантия действительна. 
 

Банковские гарантии пользуются большой популярностью, так как это очень удобно и  клиентам и самим банкам. Но банковские гарантии это не только удобный финансовый инструмент, но еще очень надежный и быстрореализуемый. Для банков этот вид деятельности удобен тем, что  он не требует немедленно отвлекать  оборотные средства (основное преимущество перед кредитованием). Ведь платежа  по гарантии может и не быть, или  он может быть отсрочен, хотя за предоставление гарантии комиссии взимаются в полном объеме. 
 

Большинство банков выдают гарантии под обеспечение. Но для постоянных клиентов банка, которые  имеют положительную кредитную  историю и хорошее финансовое положение, гарантия может выдаваться без обеспечения. В этих случаях  обычно составляется договор безакцептного списания денежных средств со счета клиента, для погашения выплат, которые банк производит по договору гарантии. Залогом по договору гарантии обычно является недвижимость, оборудование, ценные бумаги, товары в обороте и т.д. 
 

По условиям выплат бенефициару денежных сумм гарантии могут подразделяться на безусловные (по первому требованию) и условные. Безусловная гарантия подразумевает, что банк обязан выплатить определенную сумму бенефициару по первому его требованию, соблюдая все условия договора гарантии. Условная гарантия подразумевает, что банк также обязан выплатить бенефициару определенную сумму по его требованию,  но только в том случае если он предоставил документы, подтверждающие неуплату ее принципалом. 
 

Хорошие банковские гарантии характеризуются прежде всего принципами срочности и безотзывности. Эти два принципа означают, что банк не имеет права в одностороннем порядке отказать в выплате бенефициару. Банковские гарантии, которые могут отзываться - крайне не популярны и практически не пользуются спросом, так как вызывают недоверие и опасения бенефициаров. 
 

Банковские гарантии делятся на обеспеченные и необеспеченные. Обеспеченные гарантии подразумевают, что в качестве обеспечения необходим какой-либо залог. Таким залогом может быть любое имущество принципала: недвижимость, оборудование, товарно-материальные ценности, ценные бумаги и другое. Необеспеченная банковская гарантия выдается без обеспечения в виде просто письменного обязательства гаранта. 
 

Еще одна разновидность  банковских гарантий – это подтвержденная банковская гарантия. Смысл ее в  том, что другой банк, который также  несет солидарные обязательства  перед бенефициаром, подтверждает данную гарантию в полном или частичном  объеме. 
 

Существует разновидность  синдицированной банковской гарантии. Этот вид гарантии подразумевает, что  гарантию выдают несколько банков, которые действуют через один главный банк. Такие гарантии обычно выдаются при осуществлении дорогостоящих  сделок, включая и международные. Стоимость таких гарантий зависит  от количества банков, принимающих  в этом участие. 
 

Гарантии могут  быть как прямыми, так и контргарантиями. Прямые гарантии подразумевают, что обязательства по выплатам принимает на себя непосредственно сам банк. Контргарантия подразумевает, что банк, выдавая гарантию, будет требовать встречное обязательство с другого, участвующего в сделке банка по письменной просьбе принципала. 
 
 

3. Форма, содержание  и виды банковской гарантии  
 

Из определения  банковской гарантии,  следует, что  обязательства гаранта должны быть оформлены письменно. В отличие  от норм, регулирующих отношения по поручительству, неустойке, залогу и  указывающих, что несоблюдение письменной формы сделок о применении этих способов обеспечения влечет их недействительность, для банковской гарантии действующим  законодательством такие последствия  несоблюдения письменной формы прямо  не предусмотрены. Сама сущность банковской гарантии состоит в том, что это  есть письменно оформленное обязательство, в силу которого кредитор принципала - бенефициар приобретает право требовать  получения денег . Поэтому банковская гарантия - это всегда документ, совершенный в письменной форме (включая электронную документацию, телеграммы, телексы, телефаксы). В связи с этим в ст. 3 Унифицированных правил МТП для банковских гарантий по первому требованию 1992 г. подчеркнуто, что тексты самих гарантий, как и другие документы, связанные с ней, должны быть ясными, точными и исключать спорные моменты.
Содержание гарантии составляют следующие условия:
1) наименование гаранта;
2) наименование принципала;
3) наименование бенефициара;
4) ссылка на основной  договор, в котором предусмотрена  необходимость выдачи гарантии;
5) максимальная денежная  сумма, подлежащая выплате;
6) срок, на который  выдана гарантия, или иной юридический  факт, при наступлении которого  прекращается гарантийное обязательство;
7) правила осуществления  платежа;
8) положение, направленное  на сокращение суммы гарантийных  выплат.
Объем и детали перечисленных  условий, входящих в содержание банковской гарантии, должны соответствовать требованиям, содержащимся в соглашении между  гарантом и принципалом о выдаче гарантии. Но во всех случаях в тексте банковской гарантии должны быть указаны  наименование гаранта; сумма, на которую  выдана гарантия; срок, на который она  выдана.
Банковские гарантии можно классифицировать по различным  признакам. В зависимости от характера  обязательств, исполнение которых обеспечивается выдачей банковской гарантии, выделяют: тендерные гарантии; гарантии исполнения; гарантии возврата платежа.
В зависимости от того, имеет гарант право отозвать выданную гарантию или нет, банковские гарантии можно разделить на отзывные и безотзывные. По общему правилу надлежащим образом выданная банковская гарантия не может быть отозвана гарантом, если в ней не предусмотрено иное . Право на отзыв гарантии может быть безусловным или зависит от наступления определенных условий (например, признания принципала неплатежеспособным, изменения содержания обеспечиваемого обязательства). Право на отзыв гарантии должно соответствовать условиям соглашения принципала и гаранта о выдаче банковской гарантии. Если гарант, обладающий правом отзыва, реализует его, то с момента получения бенефициаром письменного сообщения гаранта об отзыве гарантии обязательства гаранта, вытекающие из нее, прекращаются. Но если гарант не использовал право на отзыв гарантии, а бенефициар предъявил к нему требование об исполнении обязательства, вытекающего из банковской гарантии, то гарант не имеет права ее отозвать, так как его право на отзыв пресекается фактом предъявления требования бенефициаром. Отзыв гарантом гарантии, выданной на условиях безотзывности, юридически ничтожен и не прекращает обязательства гаранта по ней.
В зависимости от того, имеет или не имеет бенефициар право передавать другому лицу требования к гаранту, предусмотренные в  банковской гарантии, банковские гарантии подразделяются на передаваемые и непередаваемые. По общему правилу право требования к гаранту, принадлежащее бенефициару по банковской гарантии, не может быть передано другому лицу, если в гарантии не предусмотрено иное. Передача права требования по банковской гарантии подчиняется нормам  об уступке права требования (цессии). Условия и порядок передачи бенефициаром права требования должны быть оговорены в самой банковской гарантии. Включение в банковскую гарантию условия о возможности передачи бенефициаром требования права третьему лицу должно быть оговорено в соглашении гаранта с принципалом. Если гарантия вопреки соглашению гаранта с принципалом выдается бенефициару с правом передачи требования из нее третьему лицу, то гарант теряет право регрессного требования к принципалу, а сама банковская гарантия приобретает абстрактный характер.
Объем обязательства  гаранта по банковской гарантии определен , согласно которой предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром ограничивается уплатой суммы, на которую выдана гарантия. Порядок и способы исчисления суммы гарантийного обязательства могут быть различными и включать условия о начислении процентов на основную сумму.
В отличие от этого  ответственность гаранта перед  бенефициаром за невыполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по гарантии не ограничивается суммой, на которую  выдана гарантия, если в гарантии не предусмотрено иное . Иначе говоря, за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств перед бенефициаром гарант несет ответственность на общих основаниях. Нарушения гаранта могут выражаться в различных формах - задержка выплаты всей или части суммы по гарантии, необоснованный отказ в выплате и т.п. Поскольку обязательства гаранта носят денежный характер, при просрочке в выплате суммы гарантийного обязательства на него может быть возложена ответственность, предусмотренная ГК. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

План работы 
 

Вступление 

Вопрос 1. Общие положения 

Вопрос 2. Виды банковской гарантии 

Вопрос 3. Выдача банковской гарантии. Срок действия банковской гарантии 

Вопрос 4. Способ обеспечения  исполнения обязательства по банковской гарантии 

Вопрос 5. Удовлетворение требований по банковской гарантии. Прекращение  обязательств 

Заключение 

Список использованной литературы 

Вступление 

Обеспечение обязательств - традиционный институт гражданского права. Возникновение этого института  предопределено тем обстоятельством, что наличие между сторонами  обязательственных правоотношений само по себе еще не гарантирует  их надлежащее исполнение. И зачастую требуются меры, призванные укрепить положение кредитора в обязательстве. 

Эти меры разнообразны. Однако, несмотря на их всеобщность, эти  меры не всегда могут быть реализованы. Также не всегда может быть реализовано  требование о понуждении должника к  исполнению лежащей на нем обязанности. Вместе с тем и при подобных обстоятельствах кредитор существенно  заинтересован в том, чтобы быть уверенным в исполнении обязательства. Кодексом предусматривается применение специальных мер, направленных на ограждение интересов кредитора от возможного неисполнения или ненадлежащего  исполнения обязательства должником. Именуются они способами обеспечения  исполнения обязательств, одним из них является банковская гарантия. 

Банковская гарантия как способ обеспечения исполнения обязательства будет рассмотрена  в данной работе. 

Вопрос 1. Общие положения 
 

В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или  страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого  гарантом обязательства денежную сумму  по представлении бенефициаром письменного  требования об ее уплате (ст. 368 ГК). Банковская гарантия представляет собой новый, ранее не известный отечественному законодательству самостоятельный способ обеспечения исполнения обязательств Прототипом для него послужили Унифицированные правила Международной торговой палаты для гарантий по требованию 1992 г. Наименование этого способа обеспечения "банковская гарантия" условно, поскольку лицами, выдающими такие гарантии, становятся обычно банки.. Обязательство гаранта по банковской гарантии выплатить сумму бенефициару при соблюдении условий гарантии является денежным. 

Ранее действовавшим  ГК 1964 г. и Основам гражданского законодательства был известен институт "гарантии". Однако гарантия представляла собой  разновидность поручительства. Основным ее отличием от поручительства являлось то, что гарантия прим
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.