На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


реферат Банки России

Информация:

Тип работы: реферат. Добавлен: 09.08.2012. Сдан: 2011. Страниц: 7. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


ВВЕДЕНИЕ

 
 
        Термин банк происходит от  итальянского слова «banco» – «стол». С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.
      Во многих источниках, дошедших  до нас, можно встретить данные  о вавилонских банкирах, принимавших  процентные вклады и выдававших  ссуды под письменные обязательства  и под залог различных ценностей.  Историки отмечали, что в 8 в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты.
     Во времена античности, когда  преобладало натуральное хозяйство,  наиболее характерными были натуральные  займы, например, в Греции  под аренду земли.
     Банковское дело в древнем  Египте находилось в ведении  государства. Кроме фискальной  функции банки осуществляли следующие  операции: покупку, продажу и размен  монет, выдачу ссуд, ипотечные  и ломбардные операции, прием  вкладов.
       В Англии, ставшей в 17 в. самой  передовой индустриальной страной,  первыми банкирами были, как правило,  золотых дел мастера. Вскоре  после того, как началось использование  в сделках золото, стало очевидным,  что покупателям, так и торговцам  не удобно и не безопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому, вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег.
        Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (12 – 15 в.в.). Уже в то время осуществлялись операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.
      До 1861 г. банковская система России  была представлена в основном  дворянскими банкирскими фирмами. После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредитования, ломбарды. Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным коммерческим банкам. Общества взаимного кредита и городские общественные банки осуществляли кредитование средней и мелкой торгово - промышленной буржуазии.
       До  Октябрьской революции кредитная система России состояла из 4 уровней: система коммерческих и земельных банков; страховые компании; ряд специализированных институтов.
        В период НЭПа вместе с развитием  товарных отношений и рынка  произошло частичное возрождение  разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитной системы. Однако, она была представлена только двумя уровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.
        В 30-е годы произошла реорганизация  кредитной системы, следствием  которой стали ее чрезмерное  укрепление и централизация.  По существу остался лишь один  уровень, исключавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические  потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система «подгонялась» под политические амбициозные установки, лишенные в ряде случаев экономической основы.
      В результате подобной реорганизации  банковская система была органически  встроена в командно – административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства и прежде всего у министра финансов. Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и переход на административную систему управления.
       Основными недостатками банковской  системы, существовавшей до реформы  1987 г., были:
    отсутствие вексельного обращения;
    выполнение банками по существу роли второго госбюджета;
    списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;
    потеря банковской специализации;
    низкий уровень процентных ставок;
    неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.
    Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний  административный характер и породила больше негативных, чем позитивных моментов. Таким образом, реорганизация 1987 г. не приблизила структуру кредитной  системы к потребностям нарождавшихся рыночных отношений, сохранив неэффективную одноуровневую систему. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитной системы и ее приближения к структуре западных стран. 

           Современная банковская система  – совокупность различных видов  национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно- кредитного механизма. Включает Центральный Банк, сеть коммерческих банков и других кредитно – расчетных центров. Стержнем нашей банковской системы является Банк Росси. Конституция РФ (ст.103) установила, что Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального собрания, которая назначает на должность и освобождает Председателя Банка России, аудитора Банка России и утверждает его  годовой отчет и аудиторское заключение.
           Коммерческие банки в Российской банковской системе играют исполнительную роль. Посредством коммерческих банков Банк России претворяет в жизнь финансовую политику.
           Банки имеют право открывать  на территории РФ и за ее  пределами филиалы. Банки могут образовывать банковские союзы, межбанковские объединения, ассоциации. Широкое распространение получили в нашей стране объединения банков в банковские холдинг – компании. Банковские холдинг – компании представляют собой фирмы, которые владеют долей акционерного капитала одного или нескольких банков, достаточной для того, чтобы осуществлять полный контроль над ними.
      Большей своей частью коммерческие  банки являются акционерными, и  их акции обращаются на рынке  ценных бумаг наряду с ценными  бумагами промышленных предприятий. Российская банковская система является двухуровневой. Первый и ведущий уровень – Банк России. Второй- исполнительный – все виды коммерческих банков и другие кредитные организации, лицензированные Центральным Банком.
      Далее более детально рассмотрим особенности банковской системы РФ. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Банки и банковская система
 
1.1 Современное представление о сущности банка.                                                                            К раскрытию сути банка можно подойти с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие «банковские операции». В их перечень включаются такие, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности. Сюда относят: операции по приему денег  во вклады, предоставление различных видов кредита, покупка векселей и чеков, комиссионные операции с ценными бумагами, операции с ценностями, приобретение обязательств по ссудам до наступления срока платежа, проведение безналичных платежей и расчетное обслуживание.
             При всей важности юридического  аспекта проблема сущности банка,  однако, остается открытой. Следует  отметить, что не юридический  закон определяет сущность банка  как такого, не операции разрешенные законом, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки.
             При определении сущности банка  необходимо абстрагироваться от  операций отдельного взятого  банка, ее надо рассматривать на макроуровне по отношению к экономике в целом. Сущность банка едина независимо от его типов и требует раскрытия его особенностей и специфических черт.
             Банк – это автономное, независимое,  коммерческое предприятие.  В  этом главное в понимании его сущности. Конечно, банк – это не завод, не фабрика, но у него как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а так же разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций. Деятельность банка носит производительный характер.
            В условиях рынка банки являются  ключевым звеном, питающим народное  хозяйство дополнительными денежными  ресурсами. Современные банки  не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования. 

1.2          Сущность банковской системы и ее структура.
            Банковская система, прежде всего,  не является случайной совокупностью  элементов. Ее можно представить  как многообразие частей, подчиненных  единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменять одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной – появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую. Систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.
          Банковская система не находится  в статистическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь  выделяются два момента.
          Во-первых, банковская система как  целое все время находится  в движении, она дополняется новыми  компонентами, а также совершенствуется. Например, в России ранее не  было муниципальных банков, сейчас  они созданы в ряде крупных  экономических центров.
         Во-вторых, внутри банковской системы  постоянно возникают новые связи.  Банки участвуют на рынке межбанковских  кредитов, покупают денежные ресурсы  друг у друга и т. д. Также  банки могут участвовать в  совместных проектах по финансированию  предприятий, образовывать объединения и союзы.
        Банковская система является  системой «закрытого типа». В  полном смысле ее нельзя назвать  закрытой, поскольку она взаимодействует  с внешней средой, с другими  системами. Кроме того, система  пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствами. Тем не менее она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская тайна. Банки не имеют право давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.
       Банковская система – «саморегулирующая», поскольку изменение экономической  конъюктуры, политической ситуации  неизбежно приводит к «автоматическому»  изменению политики банка.
     В период экономических кризисов  и политической нестабильности  банковская система сокращает  долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает  доходы преимущественно не за  счет основной, а побочной деятельности. Например, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска, банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и по долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете перестают существовать.
        Банковская система выступает  как управляемая система. Центральный  банк, проводя независимую денежно  – кредитную политику, в различных  формах подотчетен лишь парламенту, либо исполнительной власти. Деловые  банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, установленными центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).
      Банковская система России включает  Центральный Банк, сеть коммерческих  банков и других кредитно –  расчетных центров. Центральный  банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.
      В странах с развитой рыночной  экономикой сложились двухуровневые  банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На  нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки) и небанковские кредитно – финансовые институты (инвестиционные компании, фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды и др.).
           Центральный эмиссионный (эмиссионный)  банк в большинстве стран принадлежит  государству. Но даже, если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия, -50%,  Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение банкнот – основной составляющей наличноденежной массы. Он хранит официальные золото – валютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно – денежную сферу и валютные отношения.
         По своему положению в кредитной  системе центральный банк играет роль «банка банков», т.е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует систему взаимозачетов денежных обязательств, либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.
        Коммерческие банки – основное  звено кредитной системы. Они  выполняют практически все виды  банковских операций: краткосрочное  кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения.
         Коммерческие банки создаются  на паевых или акционерных  началах и могут различаться:  по способу формирования уставного  капитала (с участием государства,  иностранного капитала и т.  д.). Средства коммерческих банков  делятся на  собственные (уставный фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т. д.)
       Коммерческие банки выполняют  расчетно – комиссионные и  торгово – комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).
         Инвестиционные банки  специализируются  на эмиссионно– учредительных  операциях. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды.
        Сберегательные банки – это,  как правило, небольшие кредитные  учреждения местного значения, которые  объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательного банка включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг.
        Ипотечный кредит – это долгосрочная  ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими  банками, страховыми и строительными  обществами и другими финансово  – кредитными учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилом и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно используемого капитала.
         Главную роль в банковском  деле играют банковские группы, в составе которых выделяются  головная компания (крупный банк  – холдинг), филиалы (дочерние  общества), а также представительства,  агентства, отделения.
         Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Как правило, холдинги могут иметь различные правовые формы:
обществ с ограниченной ответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ. 
Наиболее  распространенные холдинги, организованные как акционерные общества (в том  числе с участием государства).
        В банковском деле, как и в  промышленности, свободная конкуренция неизбежно вызывает  концентрацию. Одни банки поглощаются более могущественными, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит слияние, «сплетение» банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяется немного крупнейших банков, на счетах которых собираются огромные суммы свободных средств, ищущих прибыльного применения.
          Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в крупнейшие банковские объединения,  в росте филиальной сети крупных банков. Банковские объединения – это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле.
           Существует несколько форм банковских объединений.
           Банковские картели – это соглашения, ограничивающие самостоятельность  отдельных банков и свободную  конкуренцию между ними путем  согласования и установления  единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т. п.
           Банковские синдикаты, или консорциумы  – соглашения между несколькими  банками для совместного проведения  крупных финансовых операций.
           Банковские тресты – это объединения,  возникающие путем полного слияния нескольких банков, причем объединение капитала этих банков и осуществляется единое управление ими.
           Банковские концерны – это  объединения многих банков, формально  сохраняющих самостоятельность,  но находящихся под финансовым  контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.
           В конкурентной борьбе крупные  банки имеют решающие преимущества  перед мелкими. Во-первых, они  обладают большими возможностями  для привлечения вкладов, так  как вкладчики предпочитают помещать свои средства в крупные, более солидные и устойчивые банки, а не в мелкие, которые чаще терпят крах. Во-вторых, крупные банки обычно обладают сетью филиалов (отделений, агентств, контор),  расположенных во многих городах, чего не имеют мелкие банки. В-третьих, у крупных банков издержки по ведению операций относительно меньше вследствие большего масштаба этих операций. Это позволяет крупным банкам взимать меньшую плату с клиентов за выполнение для них расчетных и кредитных операций, что, естественно, привлекает клиентуру.
         Между банковскими объединениями  ведется также борьба за контроль  над предприятиями, в которых  они участвуют. Если, например, акциями  промышленной компании владеют  несколько крупных банков, то  каждый из них стремится продвинуть на руководящие посты в этой компании своих представителей, чтобы оказывать наибольшее влияние, а следовательно, получать наибольшие выгоды для ведения денежно – кредитных операций.
        По характеру выполняемых операций  банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах  операций.
         В России чаще всего декларируется  необходимость развития универсальных банков. Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска,  более удобна для клиента, поскольку он может удовлетворять свои потребности в более многообразных видах банковского продукта. Универсальным банкам уделяют значительное внимание в большинстве европейских стран.
       Мировой опыт свидетельствует  о том, что банки могут развиваться  как по линии универсальности,  так и по линии специализации.  В том и другом случае банки  могут получить хорошую прибыль,  и лишь клиенты могут ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется более предпочтительной.
         Виды банков можно классифицировать  и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые  и обслуживающие преимущественно  одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска.
         По сфере обслуживания банки  делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой – либо местный регион, относятся и муниципальные банки.               
         По масштабам деятельности можно  выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.
          Некоторые кредитные организации  не имеют статуса банка, они  выполняют лишь отдельные операции, в связи с чем не получают  от Центрального банка лицензию  на осуществление совокупной  банковской деятельности.
        Основным блоком банковской системы  служит банковское законодательство, которое призвано регулировать  банковскую деятельность. Это Федеральные  законы «О центральном банке  РФ» и «О банках и банковской  деятельности». Международная практика показывает, что законы о банковских институтах должны быть дополнены законами о специальных банках, о банковских холдингах, объединениях и консорциумах, кредитной кооперации и других институтах мелкого кредита. Помимо этого в систему банковского законодательства обычно также входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др. В системе банковского законодательства выделяются одновременно законы всеобщего действия (Гражданский кодекс РФ, Закон «О рекламе»), а также законы, обеспечивающие регулирование параллельно действующих институтов и затрагивающие банковскую деятельность. В данной группе законов в ряде стран действуют законы  о бирже, акциях и ценных бумагах, об ипотеке, тресте и трастовых операциях, о финансово – промышленных компаниях, инвестиционных фондах и др.   

      Банковские  операции и другие сделки кредитной  организации
           К банковским операциям относятся:
    привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
    размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
    открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
    осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков – корреспондентов, по их банковским счетам;
    инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
    купля – продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 
    привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
    выдача банковских гарантий;
    осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
(п.9 введен  в Федеральным законом от 31.07.1998 №151-ФЗ).
Кроме перечисленных выше операций банки  вправе осуществлять следующие сделки:
    выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
    приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
    доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами (Приказ ЦБ РФ от 02.07.1997 №02-287);
    осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;
    предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для документов и ценностей;
    лизинговые операции;
    оказание консультационных и информационных услуг.
    и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.