На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


контрольная работа Классификация страхования и страхование предпринимательских рисков

Информация:

Тип работы: контрольная работа. Добавлен: 17.08.2012. Сдан: 2012. Страниц: 8. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Содержание
Введение
    Классификация страхования.
    Страхование предпринимательских рисков.
    Задача.
Список  использованной литературы.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение
       Страхование как система защиты имущественных  интересов граждан,
организаций и государства является необходимым  элементом современного
общества.
       Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц  при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых  премий).
       Страхование позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования в
странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка.
       Целью данной контрольной работы является изучение классификации страхования, и рассмотрение страхования предпринимательских  рисков, а также научиться решать задачи на нахождение нетто- и брутто –ставки. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Классификация страхования.
       Классификация в страховании представляет собой  систему деления страховых услуг  на сферы деятельности на основе определенного  критерия.
       Страховые отношения прежде всего могут быть подразделены на отношение в области социального страхования и гражданско-правового страхования. Регулирование этих двух областей страхования осуществляется на разной нормативной базе. Отношения в области гражданско-правового страхования регулируется Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации», нормативными актами государственного органа по надзору за страховой деятельностью и др., действие которых не распространяется на социальное страхование, которое проводится на основе Федерального закона «об основах обязательного социального страхования» и других законов.
       Операции  по гражданско-правовому страхованию  осуществляют страховые организации, получившие в государственном органе по надзору за страховой деятельностью  лицензию на данный вид деятельности. Эти организации являются коммерческими, т.е. целью их деятельности является получение прибыли. А социальным страхованием обычно занимаются специальные  государственные некоммерческие организации, именуемые фондами.
       Отношения в области гражданско-правового  страхования возникают на основе  договора страхования, права и обязанности  сторон, по которому регулируются в первую очередь нормами гражданского законодательства. При этом стороны договора страхования в рамках, предоставленных им законодательством, могут вести переговоры о его условиях. В то же время проведение социального страхования чаще всего не предполагает заключения договора, а порядок осуществления операций является единым для всех его субъектов и не может быть изменен индивидуально для кого – либо из них.
       Наконец, государство не отвечает по обязательствам страховщиков, заключивших договоры страхования с юридическими и  физическими лицами, которые принимают  на себя риск неплатежеспособности и  банкротства страховых организаций. Возможность же получения выплат из фондов социального страхования не зависит от неплатежеспособности субъекта, проводящего такие операции, поскольку государство обязано обеспечить выполнение обязательств, принятых по социального страхованию.
       По  форме проведения различают обязательное и добровольное страхование. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Конкретные виды, условия  и порядок устанавливаются соответствующими федеральными законами.
       Разновидностью  обязательного страхования является обязательное государственное страхование, особенности которого состоят в  следующем:
      Оно может проводиться в отношении жизни, здоровья и имущества государственных служащих;
      Источником уплаты страховой премии по такому страхованию являются средства государственного бюджета;
      Страхователями являются федеральные органы исполнительной власти;
      Операции по такому страхованию могут осуществляться двумя способами: либо непосредственно на основании законов или иных правовых актов о таком страховании указанными в них государственными страховыми или иными государственными организациями, либо путем заключения  между страховщиками и страхователями договоров страхования в соответствии с правовыми актами, регулирующими порядок проведения обязательного государственного страхования. Среди проводимых в настоящее время видов обязательного государственного страхования можно назвать обязательное государственное личное страхование сотрудников налоговых органов, обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и др.
       Добровольное  страхование осуществляется на основе договора между страхователем и  страховщиком. Общие условия, на которых  может быть заключен договор, устанавливаются  обычно в стандартных правилах страхования, разрабатываемых страховщиком самостоятельно и утверждаемых органом государственного страхового надзора. Конкретные условия  страхования определяются сторонами  при заключении договора. При этом страхователь и страховщик могут  договориться об изменении или исключении отдельных положений таких правил и о дополнении правил в рамках, предусмотренных законодательством.
       По  объектам страхование подразделяется на две отрасли – личное и имущественное  страхование. По договору личного страхования  страховщик обязуется за страховую  премию, уплачиваемую страхователем, выплатить  единовременно или выплачивать  периодически обусловленную договором  сумму в случаях причинения вреда  жизни и здоровью страхователя или  другого застрахованного лица, достижения ими определенного возраста или  наступления в их жизни иного  предусмотренного договором страхового случая. Объектом личного страхования  могут быть имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем  и пенсионным обеспечением застрахованного  лица.
       По  договору имущественного страхования страховщик обязуется за обусловленную договором страховую премию при наступлении предусмотренного в договоре страхового случая возместить страхователю
или иному  выгодоприобретателю причиненные вследствие наступления этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с другими имущественными интересами страхователя (выгодоприобретателя) в пределах страховой суммы.
       Личное  страхование, в свою очередь, подразделяется на две подотрасли — страхование жизни и страхование здоровья. Страхование жизни является подотраслью личного страхования, предусматривающей обязанности страховщика произвести страховые выплаты в случаях смерти застрахованного, а также дожития его до окончания срока страхования или до возраста, определенного договором страхования. Страхование здоровья представляет собой подотрасль личного страхования, предусматривающую обязанности страховщика произвести страховые выплаты в оговоренных размерах при нанесении вреда здоровью застрахованного лица вследствие несчастного случая или болезни.
       Имущественное страхование подразделяется на следующие три подотрасли: страхование имущества, страхование предпринимательского риска и страхование ответственности. Объектом страхования имущества являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. По договору страхования имущества может быть застрахован риск утраты, гибели или повреждения определенного имущества. По договору страхования предпринимательского риска могут быть застрахованы имущественные интересы страхователя, связанные с риском убытков или неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентом предпринимателя или изменения условий предпринимательской деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам.
       Объектом  страхования ответственности являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем или застрахованным лицом причиненного ими вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. По договору страхования ответственности может быть застрахован риск ответственности страхователя (застрахованного лица) по обязательствам, возникающим вследствие причинения им вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также
(в предусмотренных  законом случаях) риск ответственности  за нарушение им договора.
       Последним звеном классификации является вид  страхования. Вид страхования представляет собой страхование однородных объектов от характерных для них страховых рисков. Каждый вид страхования обычно требует разработки специальных правил проведения страховых операций и расчета соответствующей системы тарифных ставок. В настоящее время число видов страхования исчисляется многими десятками и постоянно возрастает. Видами страхования жизни, в частности, являются смешанное страхование жизни, страхование детей к совершеннолетию и др. Среди видов
страхования здоровья можно назвать страхование  пассажиров от несчастных случаев, страхование детей от несчастных случаев, добровольное медицинское страхование и др. К видам страхования имущества относятся страхование строений, страхование домашнего имущества, страхование средств автотранспорта, страхование грузов и др. Среди видов страхования предпринимательских рисков можно назвать страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности, страхование риска неплатежа и др. Видами страхования ответственности являются, например, страхование ответственности владельцев средств автотранспорта, страхование ответственности аудиторов, страхование ответственности владельцев недвижимости и т. д.
       Особенности проведения операций по страхованию  жизни вызывают необходимость дополнительной классификации страховых услуг. В связи с этим по методам расчета тарифных ставок и формирования страховых резервов все виды страхования подразделяются на страхование жизни и прочие виды страхования. Формирование страховых резервов и расчеты тарифных ставок в страховании жизни производятся с помощью актуарных методов, на основе таблиц смертности населения и норм доходности от  инвестиции временно свободных средств из страховых резервов. При этом минимальный срок такого страхования составляет в России 1 год, а в странах с развитой рыночной экономикой договоры страхования заключаются,
как правило, на 5 лет и более.
       По  характеру страховых  рисков выделяют страхование от стихийных бедствий и неблагоприятных погодных условий, страхование от пожаров, страхование от взрывов и других техногенных катастроф, страхование оборудования от технических "неисправностей и воздействия электрического тока, страхование от воздействия воды, страхование от злоумышленных действий третьих лиц, страхование от аварий со средствами транспорта, страхование от болезней и несчастных случаев, страхование от коммерческих рисков, страхование от политических и военных рисков.
       По  группам страхователей различают  страховые операции с физическими  лицами и страховые операции с  юридическими лицами.
       По  срокам проведения страховых операций, как правило, выделяют краткосрочное  страхование (со сроком менее одного года), договоры страхования со сроков 1 год и долгосрочные договоры страхования (со сроком более одного года).
       Классификация по числу застрахованных лиц характерна для личного страхования. С этой точки зрения можно выделить договоры индивидуального страхования, которые заключаются, как правило, в отношении одного застрахованного, и договоры коллективного страхования, застрахованными по которым может быть одновременно большое число лиц. Наиболее характерным примером коллективного страхования является личное страхование работников предприятия, при котором предприятие страхует, например, от несчастных случаев всех или определенную часть своих сотрудников.
       По  порядку заключения договоров страхования  различают массовые виды страхования и виды страхования, требующие индивидуального подхода. Договоры по массовым видам страхования обычно заключаются в большом количестве и на сравнительно невысокие страховые суммы. При этом страховщики широко прибегают к услугам страховых агентов или используют другие сети распространения страховых услуг, позволяющие охватить страхованием большое число лиц. Условия договоров такого страхования являются, как правило, стандартными, а страхователи могут лишь согласиться с ними и заключить договор на предлагаемых условиях либо отказаться от его заключения. В таких видах страхования страхователями в основном выступают граждане.
       Виды  страхования, требующие индивидуального  подхода, заключаются на крупные страховые суммы (например, страхование имущества предприятий, страхование воздушных или морских судов и др.). При этом условия договоров страхования обычно определяются в результате переговоров между страхователем и страховщиком с учетом особенностей объектов страхования и степени страхового риска, а право подписывать такие договоры со стороны страховщика предоставляется специально уполномоченным лицам (андеррайтерам).
       В основе деления страхования на отрасли  лежат принципиальные различия в  объектах страхования. В соответствии с этим критерием всю совокупность страховых отношений можно подразделить на четыре отрасли: имущественная, страхование  уровня жизни граждан, страхование  ответственности и страхование  предпринимательских рисков. В имущественном  страховании в качестве объекта  выступают материальные ценности; при  страховании уровня жизни граждан - их жизнь, здоровье и трудоспособность. Если в связи с последствиями  определенных событий жизненный  уровень понижается, то на помощь приходит страхование. По страхованию ответственности  в качестве объекта выступает  обязанность страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещать материальный и иной ущерб, если он был нанесен другим лицам. Когда, например, при авто аварии владелец средств транспорта нанес ущерб имуществу и здоровью другого лица, то в силу действующего гражданского законодательства о возмещении вреда он обязан оплатить соответствующие расходы пострадавшему. При страховании ответственности соответствующее возмещение вреда производит за него страховая организация. То же при страховании ответственности по погашению задолженности.
         Объектами страхования предпринимательских  рисков являются потенциально  возможные различные потери доходов  страхователя, например, ущерб от  простоев оборудования, упущенная  выгода по несостоявшимся или  неудавшимся сделкам, риск внедрения,  но вой техники и технологии.
       Между тем деление страхования на указанные  отрасли еще не позволяет выявить  те конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов  необходимо выделение из отраслей - подотрасли и виды страхования.
         Имущественное страхование делиться  на несколько подотраслей, в зависимости от форм собственности и категории страхователей: страхование имущества государственных предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов, кооперативных и общественных организаций, имущество граждан.
         Страхование уровня жизни граждан  имеет две подотрасли: социальное страхование рабочих, служащих и колхозников и личное страхование граждан. В свою очередь, социальное и личное страхование может иметь более конкретные подотрасли. Например, по социальному страхованию: страхование пособий, страховые пенсии, страхование льгот; по личному страхованию: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.
       По  страхованию ответственности подотраслями являются: страхование задолженности, и страхование на случай возмещения вреда, которое также называют страхованием гражданской ответственности.
         В страховании предпринимательских  рисков - две подотрасли: страхование риска прямых и косвенных потерь доходов
       К прямым потерям относятся, например, потери от простоя оборудования, к  косвенным - страхование от перерывов  в торговле, страхование упущенной выгоды
         Для вступления страховщика со  страхователями в определенные  страховые отношения страховые  интересы страхователей должны  получить свое выражение в  потребности застраховать те  или иные объекты от тех  возможных опасностей, которые угрожают  этим объектам
       При выяснении видов страхования  происходит конкретизация страхователя, объема страховой ответственности  и соответствующих тарифных ставок
       Видом страхования называется страхование  конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности  по соответствующим тарифным ставкам.
       Видами  имущественного страхования являются, например, страхование строений, животных, домашнего имущества, средств транспорта и т.д. В качестве видов социального страхования выступают: страхование пенсий по возрасту, по инвалидности, по случаю потери кормильца и т.д. По личному страхованию проводятся такие виды страхования, как смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование от несчастных случаев и другие. По страхованию ответственности - страхование непогашения кредита или другой задолженности. Виды страхования предпринимательских рисков привязаны к наличию конкретного риска в процессе производства или оказания услуг, что видно из приведенных выше вариантов данного страхования.
         Страхование может проводиться  в обязательной и добровольной  форме.
         Общество в лице государства  устанавливает обязательное страхование,  то есть обязательность внесения  соответствующим кругом страхователей  фиксированных страховых платежей, когда необходимость возмещения  материального ущерба или оказание  иной денежной помощи задевает  интересы не только конкретного  пострадавшего лица, но и общественные  интересы. Поэтому социальное страхование,  страхование строений и некоторых  сельхоз. животных у граждан,  страхование военнослужащих, пассажиров  и некоторые другие виды страхования  в нашей стране являются обязательными.
         Оптимальное сочетание обязательного  и добровольного страхования  позволяет сформировать такую  систему видов страхования, которая  обеспечивает универсальный объем  страховой защиты общественного  производства.
         Классификация имущественного страхования  по роду опасностей предусматривает  выделение четырех звеньев, которые  не находятся между собой в  иерархической связи:
        1. Страхование от огня и других  стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудование, продукция, сырье, материалы, домашнее  имущество и т.п.
         2. Страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий.
        3. Страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных
         Страхование от аварий, угона  и других опасностей средств транспорта.
         Указанные звенья, которые также  называют видами страхования  в рамках данной классификации,  отражают различия в объеме  страховой ответственности при  страховании соответствующих объектов. Классификация по роду опасностей  применяется для разработки методов  определения ущерба и страхового  возмещения. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Страхование предпринимательских рисков
       Риски предпринимателей могут быть внешними и внутренними. К внешним относятся риски, не связанные непосредственно с деятельностью предпринимателей, их клиентов и контрагентов (стихийные явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц, уровень инфляции, политические события и т.д.). Внутренние риски возникают в результате конкретной деятельности этих предпринимателей (уровень себестоимости продукции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и заемными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и т.д.).
       Одним из способов защиты от предпринимательских  рисков является заключение договоров  страхования. При этом потенциальный  страховой интерес предпринимателей связан с получением покрытия по максимально  возможному количеству рисков. Однако страховщик при решении вопроса  о принятии ответственности должен прежде всего исходить из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Внутренние риски далеко не всегда отвечают этому требованию. Следовательно, при осуществлении предпринимательской деятельности страхованию могут подлежать в первую очередь внешние риски.
       Под страхованием предпринимательских  рисков понимается страхование предпринимателем рисков своих убытков и неполучения  ожидаемых доходов от застрахованной предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами  предпринимателя или изменения  условий этой деятельности по не зависящим  от предпринимателя обстоятельствам. Объектом данного страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с осуществлением коммерческой деятельности.
       Страхование предпринимательских рисков предусматривает  обязанности страховщика по страховым  выплатам в размере полной или  частичной компенсации потерь доходов  или дополнительных расходов страхователя, вызванных такими событиями, как  остановка или сокращение объема производственной деятельности в результате оговоренных причин; банкротство; неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентом страхователя, являющегося кредитором по сделке; понесенные страхователем судебные или какие-либо непредвиденные расходы  Страховая сумма по договору чаще всего устанавливается в пределах вложений страхователя в застрахованную деятельность с увеличением ее в ряде случаев на согласованную между сторонами договора ожидаемую прибыль от данной деятельности. При этом нередко условия договора страхования предусматривают установление франшизы.
       Специфика страхования обусловливает ряд  требований к порядку заключения договоров. В частности, страхователь должен предъявить свидетельства о  своей регистрации, лицензии или  патенты на подлежащую страхованию  деятельность, другие необходимые документы. В своем заявлении о желании  заключить договор он должен дать подробную информацию о предпринимательской  деятельности, условиях ее осуществления, ожидаемых доходах и расходах, заключенных контрактах, своих контрагентах и других обстоятельствах, имеющих  отношение к степени риска.
       Возникновение видов страхования предпринимательских  рисков стало, с одной стороны, следствием расширения страхования обычных  имущественных рисков, а с другой - результатом развития новой сферы  деятельности страховщиков - поручительства и гарантий. Объем ответственности  страховщика в зависимости от различных условий может разниться в больших пределах: от стихийных бедствий до набора общественно-политических факторов.
       Любые решения, принимаемые предпринимателем в процессе своей хозяйственной  деятельности,  несут в себе возможности  неудачи,  потери, т.е. являются рисковыми.
       Риск  можно определить как опасность  потенциально возможной ,  вероятной потери ресурсов,  или потери доходов по сравнению с возможным, рассчитанным на рациональное  использование ресурсов  в данном  виде предпринимательской деятельности.  Иначе говоря, риск есть угроза того, что предприниматель может понести потери в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных прогнозом,  проектом,  программой его действий, либо получить доход ниже того, на который он рассчитывал.
       Предпринимательский риск связан прежде всего с выбором и принятием управленческого решения на различных уровнях структуры управления: отраслью, предприятием или его подразделениями.  Риск предпринимательской деятельности кроме элементов хозяйственного риска,  включает специфические виды  риска,  связанные с личными имущественными денежными вкладами в создание данного предприятия. Речь идет прежде всего о риске полной  или частичной утраты имущества или денежного вклада,  в том числе и риск банкротства,  характерный в условиях рыночных  отношений.
       Хозяйственный риск  является неотъемлемой частью хозяйственной деятельности любого предприятия, независимо от формы собственности.
       Хозяйственный риск  можно  определить  как  деятельность субъектов предприятий  связанной с преодолением неопределенности в ситуациях  неизбежного выбора, процессе которой имеется возможность  оценить вероятность достижения желаемого результата или неудачи, отклонения от цели, содержащихся в  выбираемых альтернативах.
       В практической деятельности риски могут  быть настолько  большими, что способны остановить производительную работу,  заставить предпринимателя отказаться от осуществления операции,  требующих  больших первоначальных инвестиций и времени. В то же время наличие  фактора риска является для предпринимателя  сильным стимулом для  постоянного  осуществления режима  экономии,  вынуждает его тщательно анализировать  рентабельность проектов, разрабатывать  инвестиционные сметы, нанимать соответствующие  кадры.
       Риск  предпринимательской  деятельности можно подразделить на следующие  виды:
    риск утраты имущества в результате стихийных бедствий;
    риск возникновения гражданской ответственности за ущерб наносимый окружающей среде;
    риск потери прибыли;
    риск,  связанный с реализацией продукции на внутреннем и внешнем рынке;
    технический  риск,  связанный  с  эксплуатацией  оборудования, строительно-монтажных сооружений и т.д.
    коммерческие риски, связанные с недопоставкой продукции, невыполнением финансовых обязательств;
валютный  риск,  связанный с расширением  сферы внешнеэкономической деятельности.
       Рассмотрим  более подробно классификацию  вышеперечисленных  видов риска.
       Одним из важных видов предпринимательского  риска  является  риск утраты имущества.  Этот вид риска можно подразделить на следующие подвиды:
    риск,  связанный  с  потерей  имущества  в результате стихийных бедствий;
    риск,  связанный с потерей имущества в результате кражи,  в том числе кражи со взломом, угоном транспортных средств и т.д.
    риск, связанный с утратой имущества в результате аварии на производстве;
    риск утраты имущества во время транспортировки;
    риск,  связанный с отчуждением имущества в результате  неправомерных действий местных органов власти.
       В условиях рыночного хозяйства,  актуальным  для  предпринимателя становится риск гражданской ответственности.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.