Здесь можно найти образцы любых учебных материалов, т.е. получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Решение сквозного примера

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 19.08.2012. Сдан: 2012. Страниц: 21. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


   
   Содержание    ВВЕДЕНИЕ 
   1. РЕШЕНИЕ  СКВОЗНОГО ПРИМЕРА
   1.1. Бухгалтерский  баланс на начало отчетного  периода 
   1.2. Журнал  регистрации хозяйственных операций 
   1.3. Расчетно-пояснительная записка 
   1.4. Приложения 
   1.5. Бухгалтерский  баланс на конец отчетного периода 
   ЗАКЛЮЧЕНИЕ 
   ЛИТЕРАТУРА  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   
                КР.03.11.??.00.00.00.ПЗ
         
Изм Лист №докум. Подпись Дата
Разработал Попроцкая      Курсовая работа Лит. Лист Листов
 
Введение
     В процессе хозяйственной деятельности на предприятиях происходит множество  хозяйственных операций, которые оформляются документами. Обобщение сведений содержащихся в документах производится в учетных регистрах. Данные документов после проверки и обработки группируют и записывают в определенном порядке. Они являются важнейшим средством ведения бухгалтерского учета, составления отчетности, получения показателей, характеризующих хозяйственную деятельность.
     Бухгалтерская отчетность представляет собой совокупность данных, характеризующих результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия за отчетный период, полученный из данных бухгалтерского и других видов учета. Она представляет собой средство управления предприятием и одновременно метод обобщения и представления информации о хозяйственной деятельности.
     Курсовая  работа является одной из форм конкретной связи теоретической подготовки с практической работы предприятия. При написании курсовой работы приобретается опыт работы с первоисточниками, умение находить в них главные положения, непосредственно относящиеся к выполняемой работы, работать с документами и отчетными формами, обобщать полученные данные и делать на этой основе соответствующие выводы и рекомендации.
     Курсовая  работа должна быть выполнена на основе глубокого изучения действующего законодательства, инструктивных и методических материалов по вопросам учета и налогообложения.
     Целью выполнения предлагаемой курсовой работы является систематизация полученных теоретических знаний по курсу «Бухгалтерский учет» путем обработки операций за месяц с тем, чтобы определить конечный финансовый результат деятельности предприятия и составить отчет по предприятию за месяц для ГНИ. 

 

      Баланс фирмы на 01.01.2011 г. 

Актив Сумма Пассив Сумма
1. Долгосрочные активы Основные средства
- первоначальная  стоимость (01)
- износ (02/1)
- остаточная стоимость
Долгосрочно арендуемые основные средства (03)
- первоначальная  стоимость (03)
- износ (02/2)
- остаточная  стоимость
Долгосрочные  финансовые вложения (58)
 
 
52095000 
5980000
46115000 
 

7245000 

2472500
4772500
1897500
1. Источник собственных  средств Уставный капитал (80)
Резервный фонд (82)
Добавочный фонд (83)
Расчеты с учредителями (75)
Нераспределенная  прибыль прошлых лет (84)
Резервы предстоящих  расходов и платежей (96)
 
 
115000000 10447750
547837000 

158303250 

162794000 

17600750 

Всего по разделу 1 52785000 Итого по разделу 1 1011982750
2. Нематериальные активы Всего по разделу 2
3. Текущие активы
   1. Запасы  и затраты
Производственные  запасы (10)
Налог на добавленную  стоимость (18)
Расходы будущих  периодов (97)
Товары (41)
0 0 
 

92667000 

1610000 

747500 

1725000
2. Расчеты и  прочие пассивы Краткосрочные кредиты банков (66)
С бюджетом (68)
С ФСЗН (69)
По оплате труда (70)
 
 
186587500 
5589000
6106500
2587500
Итого по разделу 1 96749500 Итого по разделу 2 200870500
   2.Денежные средства Касса (50)
Расчетный счет (51)
Валютный счет (52)
Расчеты с подотчетными лицами (71)
 
718750 1033275000
28750000
575000
   
Итого по разделу 2 Всего по разделу 3
Баланс
1063318750 1160068250
1212853250
 
 
Баланс 
 
 
1212853250
 
 

Журнал  хозяйственных операций за январь 2010г. 

 
№ п.п
 
Содержание  хозяйственной операции
Корреспонденция счетов  
Сумма, руб.
дебет кредит
Производственная  деятельность предприятия
1 
 
 
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
1.15
Предприятие занимается производством и установкой корпусной мебели. В текущем месяце со склада отпущены следующие материалы: ДСП ламинированное
окантовка пластмас.
полкодержатели  пластмассовые
штангодержатели
уплотнитель самоклеящийся
ручки для ящика  выдвижного
шурупы с дюбелями
силикон
комплект направляющих на ящики выд.
штанги металлические
двери зеркальные
двери из ДСП
ДВП ламинированное
уголки крепежные
вешалки металлические  выдвижные
 
 
 
 
20 20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
 
 
 
 
10/1 10/1
10/1
10/1
10/1
10/1
10/1
10/1
10/1
10/1
10/1
10/1
10/1
10/1
10/1
 
 
 
 
621000 86250
39100
11500
3163
20700
920
28750
140875
96600
1207500
-
115000
2588
2300
  Итого     2376246
2 2.1 
 

2.2 
 
 

2.3
Начислено сторонним  организациям за: проведение  технического обслуживания производственного оборудования сторонней организацией (11.3*5750)
начислен  арендодателю арендный платеж за краткосрочную  аренду грузового автомобиля, используемого  для перевозки мебели (22.7*5750)
НДС ((64975+130525)*20/100)
 
 
 
20 
 
 
20
18
 
 
 
76 
 
 
76
76
 
 
 
64975 
 
 
130525
39100
  Итого     234600
 
3
За январь начислена  амортизация основных средств предприятия 20 26
02 02
187354 310094
  Итого     497448
 
4 
 
4.1
4.2
4.3
4.4 

4.5
4.6
4.7
4.8
4.9
Со склада в  эксплуатацию были переданы малоценные и быстроизнашивающие предметы В основное производство
Спецодежда
Молоток
Отвертка
Набор сверл
На общехозяйственные  расходы
Картридж для  принтера
Бумага писчая
Папки файловые
Ручки
Фломастеры
 
 
 
 
20 20
20
20 

26
26
26
26
26 
 

 
 
 
 
10 10
10
10 

10
10
10
10
10
 
 
 
 
57500 138000
71875
60375 

25875
34500
11500
5750
23000
  Итого     398375
5 
5.1 
 

Начислена заработная плата рабочим основного производства предприятия Произведены отчисления из заработной платы:
-ФСЗН
-Белгосстрах
 
20 
20
20
 
70 
69
76
 
1964042 
602889
10641
6 6.1
6.2
6.3 

6.4
Акцептованы счета  сторонних организаций за: - паровое  отопление (17,4*5750)
- электроэнергию (18,4*5750)
- охрану  территории и помещений в ночное  время (13,5*5750)
- НДС, 20%
Итого
 
20 20 

20
18/1
 
76 76 

76
76
 
100050 105800 

77625
56695
340170
7 
 
7.1
На основании  распечатки с внешней АЗС в  баки автомобилей заправлено топливо (84*5750руб.) НДС, 20%
Итого
 
 
10/3 18/1
 
 
60 60
 
 
483000 96600
579600
8 Списано топливо  из бака 20 10/3 23000
9 
9.1 
 

9.2 

9.3
9.4
9.5
Начислена заработная плата администрации предприятия Произведены отчисления из заработной платы:
-ФСЗН
-Белгосстрах
Удержан подоходный налог из заработной платы
Удержаны  взносы в пенсионный фонд
Удержаны  алименты
Удержаны  страховые взносы
26 
 
26
26
70 

70
70
70
70 
 
69
76
68 

69/2
76/1
73
1863575 
 
633618
11181
122349 

18637
154641
52500
10 Подотчетное лицо сдало авансовый отчет по командировке (70*5750)  
26
 
71
 
402500
         
Хозяйственная деятельность предприятия
11 
 
 
С расчетного счета  предприятия перечислены денежные средства для заправки автотранспортного по магнитным карточкам: всего: (120*5750)  
 
 
60
 
 
 
51
 
 
 
690000
12 С расчетного счета  предприятия перечислены деньги для приобретения авиабилетов (100*5750)  
 
76
 
 
51
 
 
575000
13 13.1
Авиабилеты  оприходованы на предприятии  НДС (575000*20/120)
50/3 18/1
76 76
479167 95833
14 Для поездки  в командировку работнику выданы авиабилеты на сумму   
71
 
50/3
 
241500
15 На основании авансового отчета стоимость авиабилетов списана с подотчетного лица  
26
 
71
 
241500
16 
16.1
16.2
16.3
16.4
При проведении инвентаризации обнаружена недостача материалов на складе: силикон  (2*28750)
  вешалки металлические  (5*575)
окантовка пластмассовая (10*5750)
НДС на сумму недостачи (117875*20%)
Итого
 
 
94 94
94
94
 
 
10/1 10/1
10/1
68
 
 
57500 2875
57500
23575
141450
17 
17.1
50 % суммы недостачи отнести на виновное лицо 50% суммы недостачи удержать с материального ответственного лица
(Петренко)
 
73/2 
 
70
 
94 
 
73/2
 
70725 
 
70725
18 Остаток недостачи  погашен за счет прибыли предприятия  
92/2
 
94
 
70725
19 
19.1
Начислен процент за пользование краткосрочным кредитом банка (20*5750) С расчетного счета предприятия перечислен процент за пользование      краткосрочным кредитом банка, полученным для приобретения оборотных средств
 
26 
 
 
66
 
66 
 
 
51
 
115000 
 
 
115000
20 С расчетного счета перечислена лизингодателю плата за предоставление услуг (маржа) (53*5750) 60 51 304750
21 
 
 
21.1 

22 

22.1
С расчетного счета перечислен лизингодателю лизинговый платеж в счет погашения балансовой стоимости за основные средства полученные в лизинг (без НДС) (13*5750) Перечисление НДС в текущем месяце (74750*20%)
На складе предприятия оприходованы ДСП, полученные от поставщика  (440*5750)
НДС по поступившим ДСП (указанный в сопроводительных документах) (88*5750)
60 
 
 
60 

10/1 

18/1
51 
 
 
51 

60 

60
74750 
 
 
14950 

2530000 

506000
23 Предприятие получило целевой краткосрочный кредит в банке для оплаты приобретенных оборотных средств  
 
51
 
 
66
 
 
3036000
24 За счет средств  полученного кредита оплачено поставщику за ДСП  
60
 
51
 
3036000
25 
 
25.1
Предъявлена претензия поставщику по качеству поступивших ДСП на сумму (без НДС) (80*2000) Сумма НДС по возвращенным материалам (316250*20%)
 
 
76/3 
76/3
 
 
10/1 
68
 
 
316250 
63250
26 Некачественные  материалы возвращенные поставщику 76/3 10/1 379500
27 Поставщик признал претензию и вернул деньги за материалы на расчетный счет предприятия  
51
 
76/3
 
379500
28 С расчетного счета предприятия перечислены деньги поставщику для приобретения МБП (спецодежды) (160*5750)  
 
60
 
 
51
 
 
920000
29 
29.1
Отразить поступление на склад предприятия спецодежды без НДС Отразить оплаченный НДС (рассчитать) (766667*20%)
 
10 18/1 

 
60 60 

 
766667 153333 

30 С расчетного счета предприятия перечислены деньги  в банк для приобретения акций (100*5750)  
 
60
 
 
51
 
 
575000
31 На предприятие поступили акции на сумму 58/1 60 575000
32 3 января на расчетный счет предприятия поступили дивиденды по акциям за прошедший год в размере 100 % годовых (575000*100%)
 
 
 
76/4
 
 
 
91/1
 
 
 
575000
33 
 
 
33.1
На расчетный счет предприятия поступили внереализационные доходы (пеня и штрафы от покупателей за просрочку платежей за поставленную ранее продукцию) (27*5750) НДС на внереализационные доходы
 
 
 
51 92
 
 
 
92 68
 
 
 
155250 31050
34 На расчетный счет предприятия поступили внереализационные доходы (процент за остатки денежных средств на расчетном счете) (19*5750)  
 
51
 
 
92
 
 
109250
35 С расчетного счета предприятие оплатило внереализационные расходы (штраф поставщику за несвоевременную оплату за поступившие товары) (6*5750)  
 
 
92
 
 
 
51
 
 
 
34500
36 С расчетного счета списаны деньги за расчетно-кассовое обслуживание (7*5750)  
26
 
51
 
40250
37 Списать сумму общехозяйственных расходов 20 26 3718343
37.1 25января изготовленая продукция по фактической себестоимости оприходована на складе готовой продукции  
 
43
 
 
20
 
 
9689240
38 - Списана со  склада себестоимость продукции  до поступления денежных средств -  От  покупателя на расчетный счет  поступили денежные средства
- Списана  продукция переданная покупателю  по отпускной цене
- Списана  себестоимость продукции при  поступлении выручки
- Начислен  НДС в бюджет
- Отражен  финансовый результат от реализации  продукции
 
45 
51 

62 

90
90 

90
 
43 
62 

90 

45
68 

99
 
9689240 
13952506 

13952506 

9689240
2325418 

1937848
39 На валютном счете предприятия имеется 5000 дол. Курс на начало месяца 1 дол. - 1 у.е. (руб. Республики Беларусь). Курс на конец месяца изменился и соотношение было 1 дол. = 1,02у.е. (руб. Республика Беларусь).        Произвести переоценку валютного счета на 31.01.2011г.  
 
 
52 98
 
 
 
98 92
 
 
 
575000 575000
40 
 
40.1 

40.2 

40.3
40.4
40.5 

40.6
40.7
С расчетного счета предприятия оплачены долги сторонним организациям, начисленные в январе за: проведение технического обслуживания производственного оборудования
 за текущую аренду производственного оборудования (арендодателю)
паровое отопление
электроэнергию
охрану территории и помещений в ночное время
НДС уплаченный
НДС к зачету с бюджетом
 
 
 
 
76 
76
76
76 

76
18/2
68
 
 
 
 
51 
51
51
51 

51
18/1
18/2
 
 
 
 
64975 
130525
100050
105800 

77625
95795
95795
41 С расчетного счета предприятия оплачены налоги в бюджет за декабрь ФСЗН за декабрь
 
68 69
 
51 51
 
2565642 1255144
42 В кассу получены деньги для выдачи заработной платы за декабрь  
50
 
51
 
3333334
43 Из кассы предприятия выплачена заработная плата за декабрь  
70
 
50
 
3333334
44 Списаны операционные доходы и расходы 91 99 575000
45 Списаны внереализационные доходы и расходы  
92
 
99
 
839500
46 Часть чистой прибыли предприятия использована для начисления дивидендов учредителям предприятия (сумма дивидендов определяется из
расчета 10 % балансовой прибыли предприятия) (1937848*10%)
 
 
 
 
 
99
 
 
 
 
 
75
 
 
 
 
 
193785
47 Из суммы начисленных дивидендов удержан налог на доход (193785*12%) Перечислен налог на доходы
 
75 68
 
68 51
 
23254 23254
48 Отразить начисление налогов из прибыли (1937848*24%) 99 68 465084
49 Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия, в конце отчетного периода распределяется следующим образом:(1937848-193785-465084=1278979) 10 % - на формирование «Резервного фонда»                      
20 % - на формирование «Фонда потребления»
70 % - на формирование «Фонда накопления»
 
 
 
 
99 99
99
 
 
 
 
82 83/1
83/2
 
 
 
 
127898 255796
895285
  Итого     1278979
 
 
 

Расчетно-пояснительная  записка
 


Расчет  заработной платы 

№ п/п Ф.И.О. Оклад в мин  зарплатах Оклад, согласно штатному расписанию, руб.
Администрация
1 Сергеев – директор 16,2 567000
2 Андреев – экономист 11,9 416500
3 Смирнова –  бухгалтер 18,2 637000
Рабочие
4 Никитин (штатный  сотрудник) 10,9 381500
5 Сидоров (штатный  сотрудник) 9,9 346500
6 Петренко (штатный  сотрудник) 10,9 381500
7 Антонов (штатный  сотрудник) 11,3 395500
8 Бобров (совместитель) 12,4 434000
 
Сергеев:
ЗПф = 567000
ПР = 567000*15% = 85050
ЗПнач = 567000+85050 = 652050
Пн = [652050-292000-81000]*12% = 33486
ПФ = 652050*1% = 6521
Алименты = [652050-33486]*25% = 154641
ЗПк/в = 652050-33486-6521-154641 = 457402
Отчисления:
ФСЗН = 652050*34% = 221697
БГС = 652050*0,6% = 3912 

Андреев:
ЗПф = 416500
ПР = 416500*15% = 62475
ЗПнач = 416500+62475 = 478975
ПН = [478975-292000]*12% = 22437
ПФ = 478975*1% = 4790
Страх.взносы = 18*35000/12 = 52500
Зп к/в = 478975-22437-4790-52500 = 399248
Отчисления:
ФСЗН = 478975*34% = 162852
БГС = 478975*0,6% = 2874 

Смирнова:
ЗПф = 637000
ПР = 637000*15% = 95550
ЗПнач = 637000+95550 = 732550
ПН = [732550-292000-81000*2]*12% = 66426
ПФ = 732550*1% = 7326
ЗПк/в = 732550-66426-7326 = 658798
Отчисления:
ФСЗН = 732550*34% = 249069
БГС = 732550*0,6% = 4395 

Никитин:
ЗПф = 381500/22*10 = 173409
ПР = 173409*20% = 34682
СрДн = 381500*2/44 = 17341
ВНТ = [17341*5*80%]+[17341*7] = 69364+121387 = 190751
ЗПнач = 173409+34682+190751 = 398842
ПН = [398842-292000]*12% = 12821
ПФ = 208091*1% = 2081
ЗПк/в = 398842-12821-2081 = 383940
Отчисления:
ФСЗН = 208091*34% = 70751
БГС = 208091*0,6% = 1249 

Сидоров:
ЗПф = 346500
ПР = 346500*20% = 69300
ЗПнач = 346500+69300 = 415800
ПН = [415800-292000]*12% = 14856
ПФ = 415800*1% = 4158
ЗП к/в = 415800-14856-4158 = 396786
Отчисления:
ФСЗН = 415800*34% = 141372
БГС = 415800*0,6% = 2495 

Петренко:
ЗПф = 381500
ПР = 381500*20% = 76300
ЗП нач = 381500+76300 = 457800
ПН = [457800-292000]*12% = 19896
ПФ = 457800*1% = 4578
Зад-ть по недостаче:
2*28750=57500
5*575=2875
10*5750=57500
(57500+2875+57500)*50%=58938
ЗП к/в = 457800-19896-4578-58938 = 374388
Отчисления:
ФСЗН = 457800*34% = 155652
БГС = 457800*0,6% = 2747 

Антонов:
ЗПф = 395500
ПР = 395500*20% = 79100
ЗПнач = 395500+79100 = 474600
ПН = [474600-292000]*12% = 21912
ПФ = 474600*1% = 4746
ЗПк/в = 474600-21912-4746 = 447942
Отчисления:
ФСЗН = 474600*34% = 161364
БГС = 474600*0,6% = 2848 

Бобров:
ЗПф = 434000*50% = 217000
ЗПнач = 217000
Пн = 217000-+292000 = -75000 – подлежит налогооблажению.
ПФ = 217000*1% =2170
ЗП к/в = 217000-2170 = 214830
Отчисления:
ФСЗН = 217000*34% = 73780
БГС = 217000*0,6% = 1302 
 
 
 
 
 

Перечень  малоценных и быстроизнашивающихся предметов на предприятии  на 01.01.2011г. 

Наименование  материалов Ед. изм.
Кол-во Цена за единицу Ст-ть мат.на 01.01. Кол-во мат.переданных в пр-во Ст-ть мат.переданных в пр-во
ДСП  ламинирован. кв.м 220 51750 11385000 12 621000
Окантовка пластмассовая м 150 5750 862500 15 86250
Полкодержатели  пластмас. м 480 1150 552000 34 39100
Штангодержатели м 260 2875 747500 4 11500
Уплотнитель самоклеящий м 1200 288,5 345000 11 3163
Ручка для ящика выдвижного шт 70 3450 241500 6 20700
Шурупы  с дебюлями шт 400 230 92000 4 920
Силикон фл 50 28750 1437500 1 28750
Компл.направл.на ящик м 100 20125 2012500 7 140875
Штанги  металлические м 120 24150 2898000 4 96600
Двери зеркальные шт 50 603750 30187500 2 1207500
Двери с ДСП шт 80 345000 27600000 - -
ДВП ламинирован. кв.м. 140 28750 4025000 4 115000
Уголки  крепежные шт 300 172,5 51750 15 2588
Вешалки металлические шт 100 575 57500 4 2300
Итого - - - 82495250 - 2376246
 
 

Перечень  основных средств  на предприятии на 01.01.2011г. 

Наименование  ОС Код нормы аморт. Норма аморт., % Первоначальная  ст-ть Износ ОС на 01.01. Сумма аморт. за месяц
Основные  средства основного производства
Деревообрабат.ст-к 41000 10 8682500 977500 64208
Металлореж.ст-к 41000 10 3737500 632500 25875
Шлифовальный  ст-к 41000 10 43125000 517500 31625
Электродрель 60002 20 977500 287500 11500
Эл.перфоратор 60002 20 1322500 460000 14375
Основные  средства общехозяйственного назначения
Автомобиль 51416 14,3 14087500 1207500 153487
ПЭВМ 48000 12,5 6152500 649750 57320
Офисная мебель 70003 10 4772500 316250 37135
Факс 45613 7,4 3220000 396750 17410
Копиров.аппарат 44804 12,5 4830000 534750 44742
Итого - - 52095000 5980000 457677
Долгосрочно арендуемые (лизинговые) основные средства
Токарный ст-к 41000 10 7245000 2472500 39771
Итого - - 7245000 2472500 39771
 
 
Перечень  малоценных и быстроизнашивающихся предметов на предприятии  на 01.01.2011г. 

Наименование Ед.изм. Группа МБП Склад экспл. Кол-во Сумма МБП на 01.01. Износ МБП на 01.01. Цена за ед. МБП Кол-во МБП пер.в  экспуат.
Спецодежда Ком 3 Скл 10 2300000 - 230000 3 
 
Спецодежда Ком 3 Экспл 7 1610000 534750 230000
Молоток Шт 1 Скл 18 1242000 - 69000 4
Молоток Шт 1 Экспл 4 276000 138000 69000
Отвертка Шт   скл 21 603750 - 28750 5
Отвертка шт 1 экспл 8 230000 115000 28750
Набор сверл Ком 1 Скл 30 1207500 - 40250 3
Набор сверл Ком 1 Экспл 10 402500 178250 40250 3
Магнитная карта Шт 1 Экспл 1 46000 23000 46000  
Картридж Шт 1 Скл 6 310500 - 51750 1
Бумага  писчая Ком 2 Скл 40 690000 - 17250 2
Папки файл Шт 2 Скл 50 287500 - 5750 2
Ручки Шт 2 Скл 36 103500 - 2875 2
Фломастеры Ком 2 Скл 11 126500 - 11500 2
Итого - - - - 9435750 989000    
 
 
 
 


ПРИЛОЖЕНИЯ 
 

 

Приложение 1 

Платежная ведомость за январь 2010г. 

№ п/п Ф.И.О. Сумма к выплате Подпись
1 Сергеев 457402  
2 Андреев 399248  
3 Смирнов 658798  
4 Никитин 383940  
5 Сидоров 396786  
6 Петренко 374388  
7 Антонов 4477942  
8  Бобров 214830  
Итого 3333334  
 
    По  настоящей ведомости выплачено: Три миллиона триста тридцать три тысячи триста тридцать четыре рубля
    Выплату произвел кассир
    Бухгалтер 

Приложение  2
Счет 02 «Амортизация основных средств»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
                  3 20 187354
                  3 26 310094
                  Об   497448
                  Ск   497448
 
 
Счет 10 «Материалы»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
      Сн   92667000            
      7 60 483000       1 20 2376246
      22 60 2530000       4 20, 26 398375
      29 60 766667       16 94 117875
                  25 76/3 316250
                  26 76/3 379500
      Об   3779667       Об   3588246
      Ск   92858421            
 
 
Счет 18 «НДС по приобретенным  товарам»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
      Сн   1610000            
      2 76 39100       40 18/2 95795
      6 76 56695       40 68 95795
      7 60 96600            
      13.1 76 95833            
      22.1 60 506000            
      29 60 153333            
      40 18/1 95795            
      Об   1043356       Об    191590
      Ск    2461766            
 
 
Счет 20 «Основное  производство»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
      1 10/1 2376246            
      2 76 195500       37.1 43 9689240
      3 02 187354            
      4 10 327750            
      5 70 1964042            
      5.1 69 602889            
      5.1 76 10641            
      6 76 283475            
      8 10/3 23000            
      37 26 3718343            
      Об   9689240       Об   9689240
 
 
 
Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
            Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
      3 02 310094       37 20 3718343
      4 10 100625            
      9 70 1863575            
      9.1 69 633618            
      9.1 76 11181            
      10 71 402500            
      15 71 241500            
      19 66 115000            
      36 51 40250            
      Об   3718343       Об.   3718343
 
 
Счет 43 «Готовая продукция»
            Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
      37.1 20 9689240       38 45 9689240
      Об   9689240       Об   9689240
 
 
Счет 45 «Отгруженная продукция»
            Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
      38 43 9689240       38 90 9689240
      Об   9689240       Об    9689240
 
 
Счет 50 «Касса»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
      Сн   718750            
      13 76 479167       14 71 241500
      42 51 3333334       43 70 3333334
      Об    3812501       Об    3574834
      Ск   956417            
 
 
 
Счет 51 «Расчетный счет»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
      Сн   1033275000            
      23 66 3036000       11 60 690000
      27 76/3 379500       12 76 575000
      33 92 155250       19 66 115000
      34 92 109250       20 60 304750
      38 62 13952506       21 60 89700
                  24 60 3036000
                  28 60 920000
                  30 60 575000
                  35 92 34500
                  36 26 40250
                  40 76 478975
                  41 68 2565642
                  41 69 1255144
                  42 50 3333334
                  47 68 23254
      Об   17632506       Об   14036549
      Ск   1036870957                                  
                                             
 
 
Счет 52 «Валютный  счет»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
      Сн    28750000            
      39 98 575000            
      Об   575000            
      Ск   29325000            
 
 
Счет 58 «Финансовые  вложения»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
      Сн   1897500            
      31 60 575000            
      Об   575000            
      Ск   2472500            
 
Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
                       
      38 90 13952506       38 51 13952506
      Об   13952506       Об   13952506
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
      11 51 690000       7 10/3 483000
      20 51 304750       7 18/1 96600
      21 51 74750       22 10/1 2530000
      24 51 3036000       22.1 18/1 506000
      28 51 920000       29 10 766667
      30 51 575000       29.1 18/1 153333
                  31 58/1 575000
      Об   5600500       Об   5110600
      Ск   489900            
 
Счет 66 «Краткосрочные кредиты»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
                  Сн   186587500
      19.1 51 115000       19 26 115000
                  23 51 3036000
      Об   115000       Об   3151000
                  Ск   189623500
 
Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
                  Сн   5589000
      21.1 51 14950       9.2 70 122349
      40.7 18/2 95795       16.4 94 23575
      41 51 2565642       25.1 76/3 63250
      47 51 23254       33.1 92 31050
                  38 90 2325418
                  47 75 23254
                  48 99 465084
      Об   2699641       Об   3053980
                  Ск   5943339
 
Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
                  Сн   6106500
      41 51 1255144       5.1 20 602889
                  9.1 26 633618
                  9.3 70 18637
      Об   1255144       Об   1255144
                  Ск   6106500
 
Счет 70 «Заработная  плата»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
                  Сн   2587500
      9.2 68 122349       5 20 1964042
      9.3 69/2 18637       9 26 1863575
      9.4 76/1 154641            
      9.5 73 52500            
      17.1 73/2 70725            
      43 50 3333334            
      Об   3752186       Об   3827617
                  Ск   2662931
 
Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
      Сн   575000            
      14 50/3 241500       10 26 402500
                  15 26 241500
      Об   241500       Об   644000
      Ск   172500            
 
Счет 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
      17 94 70725       9.5 70 97500
                  17.1 70 75725
      Об   70725       Об   173225
                  Ск   102500
 
Счет 75 «Расчеты с учредителями»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
                  Сн   158303250
      47 68 23254       46 99 193785
      Об   23254       Об   193785
                  Ск   158473781
 
 
Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
                  2.1 20 64975
      12 51 575000       2.2 20 130525
      25 10/1 316250       2.3 18 39100
      25.1 68 63250       5.1 20 10641
      26 10/1 379500       6 20 283475
      32 91/1 575000       6.4 18/1 56695
      40 51 478975       9.1 26 11181
                  9.4 70 154641
                  13 50/3 479167
                  13.1 18/1 95833
                  27 51 379500
                       
      Об   2387975       Об   1705733
      Ск   682242            
 
Счет 82 «Резервный фонд»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
                  Сн   10447750
                  49 99 127898
                  Об   127898
                  Ск   10575648
 
Счет 83 «Добавочный фонд»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
                  Сн   547837000
                  49 99 255796
                  49 99 895285
                  Об   1151081
                  Ск   548988081
 
Счет 90 «Реализация»
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Документ Содер. записи
Кор. счет
 
Сумма
Наимено-вание Дата Наимено-вание Дата
      38 45 9689240       38 62 13952506
      38 68 2325418            
      38 99 1937848
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.