На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Кредит: сущность, функции, виды и роль в современных условиях

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 24.08.2012. Сдан: 2011. Страниц: 8. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


 
СОДЕРЖАНИЕ: 

Введение......................................................................................................................3 

1. Необходимость  и сущность кредита.....................................................................4 

2. Функции кредита....................................................................................................6 

3. Законы кредита.......................................................................................................8 

4. Виды кредита  .......................................................................................................10 

5. Кредит в  современных рыночных условиях 

     5.1. Роль кредита в современной экономике.....................................................15 

     5.2. Основные проблемы современной кредитной системы России..............16 

     5.3.Перспективы развития кредитования в российской экономики...............18
 
Заключение...............................................................................................................19 

Список литературы………………………………………………..........................21 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2
Введение 

      Как не абсурдно звучит, но деньги являются одним из гениальнейших изобретений че-ловечества. Трудно поверить, что когда-то денег не существовало. Тем не менее, первона-чально в положении денег оказывались товары, имевшие повседневный спрос и широкое хождение именно в силу их признаваемой полезности. Затем выяснилось что деньги должны обладать определенными свойствами или скорее отвечать особым требованиям, таким как например - узнаваемость, стабильность, однородность. Дабы выполнять те функции которы-ми их наделило экономическое общество. Хотя четкого, всеми признаваемого определения сущности денег нет. Так какие же функции могут выполнять деньги? В основном выделяют три: средство обращения, средство сохранения богатства (накопление), мера стоимости (масштаб цен). Из этих трех функций, на мой взгляд, при рассмотрении темы о кредите, наиболее важна вторая, т.е. деньги функционируют как средство сохранения богатства (накоплений), так как в основном именно накопления или высвободившиеся свободные средства, являются источником кредитных ресурсов.
    С помощью денег их владелец может в любой момент выполнить любое финансовое обязательство, так как деньги могут быть использованы в качестве средств платежа и имеют фиксированную номинальную стоимость. С появлением денег, появились и банки. И целые банковские системы. Поэтому в рыночной экономике деньги должны находиться в постоян-ном обороте. Совершая непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, накапливаться в кредит-но-финансовых учреждениях и направляться в дело. Так как именно кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на принципах срочности, возвратности и платности.
    Тема моей курсовой работы заинтересовала меня не случайно. Так как проблема разви-тия банковского дела во всем мире и в России в частности приобретает все большую актуаль-ность на сегодняшний день.
    Сейчас существует множество коммерческих банков и не все они способны выдержать жесткую конкуренцию в современных условиях рынка. И главной целью здесь будет пра-вильно сориентироваться не то что какому то банку, но и современному предпринимателю, бизнесмену, и любому человеку, желающему сохранить и приумножить свой капитал, разум-но будет использовать свои денежные средства. Каждый человек так или иначе постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам. Банки собирая временно неисполь-зуемые денежные ресурсы, перераспределяет их между регионами и отраслями, между
предпринимателям и населением, питают экономику дополнительными капиталами и
3
 «энергетическими» ресурсами, создавая базу для приумножения богатства общества. Очень важную роль на сегодняшний день играет банковский кредит. Поэтому, я считаю, что  полно-ценное развитие рыночной экономики в России, ее эффективность и функционирование, а так же создание необходимой инфраструктуры невозможно без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, уско-ряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе дости-жений научно-технического прогресса. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания фондов действующих предприятий. Без кредит-ной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса.
    Исходя из выше изложенного, тема данной работы имеет очень актуальный характер. Современное общество настолько быстрыми темпами движется вперед, развивается и прогрессирует, что представляет определенные требования к структуре денежного обраще-ния. Задачи данной работы-попытаться наиболее полно раскрыть сущность банковского кре-дита, определить такие понятия, как функции и виды банковского кредита, а так же опреде-лить роль кредита в современной российской экономике. На основе этого сделать выводы о сложившейся кредитной системе в России, определить существующие проблемы и рассмотреть пути их решения. 

1. Необходимость и сущность кредита
    Одной из главных предпосылок появления кредитных отношений послужило имуще-ственное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного строя. Первона-чально кредит возник как случайное явление, но по мере становления и развития товарно-денежных отношений сфера функционирования кредитных отношений расширялась, необ-ходимость в кредите постепенно приобретала устойчивый характер - кредитные отношения стали выражать постоянные связи между участниками процесса воспроизводства. Таким образом, общеэкономической причиной возникновения и развития кредитных отношений, как и других стоимостных отношений, является товарное производство. Нам хорошо извест-но, что товарное производство не может быть постоянным, так как уже в самом характере движения общественного продукта заложена возможность временной приостановки вос-производства, что обусловлено закономерностями движения стоимости (кругооборота и оборота капитала) в воспроизводственном процессе общества. Но это противоречит
необходимости непрерывного кругооборота средств. Данное противоречие может быть
4
разрешено с помощью кредита.
    Чтобы понять сущность кредита без сложных научных терминов обратимся к простому определению понятия кредита. Нам известно, что большинство людей сегодня не смогут удовлетворить большинство своих современных потребностей не беря кредит. Поэтому на рынке кредитов считается вполне нормальным купить за 100 долларов 80 долларов, да еще считать себя умным, а продавца честным человеком. Из этого мы видим, что для одних взять кредит является тем единственным рычагом к осуществлению своих потребностей, при этом искусственно укоряя этот процесс. А для других же является одним из рычагов увеличения собственного капитала. Итак, удовлетворив свою разумную потребность, должник обязан вернуть деньги кредитору и выплатить ему дополнительную сумму, которая, как показывает современная российская практика, очень часто, равна цене предмета длительного потреб-ления. Таким образом, как и в любой иной сфере человеческой практики, внешняя сторона кредитных отношений проста и понятна любому обывателю: взял деньги-верни деньги с небольшой доплатой. Банки как коммерческие предприятия экономически не могут покупать ресурсы за плату, продавать свои кредиты на бесплатной основе. Платный характер кредита порождает его движение как капитала. Поэтому и взыскание ссудного процента становится неотъемлемым правилом современной системы кредитования. Исходя из представленных суждений, нетрудно заметить, что основа кредита находится в способности его возвратности.
      С научной точки зрения  кредитом называют движение ссудного (т.е. денежного) капи-тала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента. Именно получение определенной и заранее известной доли процента выраженной в денежном выра-жении, является одним из главных признаков кредита, его сущности.
    В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Кредит является вторым после налогов, методом фи-нансирования расходов бюджета. У него есть важное свойство при котором он способен
аккумулировать высвободившийся капитал, тем самым, обслуживая прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит убыстряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.
    Источником  ссудного капитала служат, во-первых, высвобождающиеся из круооборота денежные средства: часть оборотного капитала, топлива, материалов. Капитал, временно свободный  в период между поступлением денежных средств от реализации товаров и вып-
латой заработной платы.
    Другим  источником ссудного капитала выступают  денежные доходы и накопления
5
личного сектора. Уже начиная с 50 - 60 годов нашего столетия стала намечаться активность  в привлечении денежных сбережений трудящихся и служащих. В какой то степени этому способствовали, улучшения социально -экономического положения развитых стран. В ка-честве третьего источника ссудного капитала выступают денежные накопления государства, размеры которых определяются масштабами государственной собственности и долей вало-вого национального продукта.
    Таким образом, можно сделать вывод, что  временно свободные денежные средства,
возникающие на основе кругооборота промышленного  и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала.
    Ценой ссудного капитала является процент. В  отличие от цены обычных товаров  и ус-луг, представляющих собой денежное выражение стоимости, процент является оплатой пот-ребительской стоимости  ссудного  апитала. Источником процента является доход, получен-ный от использования кредита. Более точную картину, отражающую стоимость кредита, дает норма процента, или процентная ставка. Нормой процента называют отношение годового до-хода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженного на 100. Норма процента зависит от прибыли, которая делится на процент и предприниматель-ский доход. Процент не может быть больше нормы прибыли, так как цена ссудного капитала не выражает его стоимости, ее изменения не управляются законом стоимости. Судный про-цент выполняет две функции: перераспределение части прибыли предприятий или доходов личного сектора и регулирование производства путем рационального размещения ссудных капиталов.
    Из  рассмотренных выше примеров можно сделать вывод, что само понятие "кредит"
изменяется, оно  не может уже раскрыться прежним  определением как форма перемещения  ссудного капитала от кредитора к  заемщику. В современных условиях кредитной сделкой можно назвать  любую экономическую или финансовую операцию, приводящую к возникно-вению задолженности одного из участников. Погашение задолженности производится дол-жником в денежной форме единовременно или в рассрочку, причем в общую сумму платежа, кроме долга, включается надбавка в виде процента. 

2.Функции кредита
    Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях (функции кредита), раскрытие которых позволяет установить связь данной категории с системой эконо-мических отношений. Потеря кредитом своих функций фактически означает исчезновение самой этой экономической категории.
    6
    В современном рыночном хозяйстве кредит выполняет следующие основные функции:
    распределительную;
    замещение денег в обращении;
    стимулирующую;
    контрольную.
Эти функции кредита тесно связаны между собой, определяя в своей совокупности опреде-ленную экономическую роль кредитных отношений. Так как функции кредита развиваются в связи с расширением масштабов рыночной экономики и ужесточение кредитной природы де-нег, помимо выше перечисленных существуют и другие функции, рассмотрим их более под-робно:
           Функция аккумуляции и мобилизации денежного капитала, характеризуется уско-рением товарного и денежного обращения, вытеснением наличных денег.
           Функция перераспределения, характеризуется тем, что в условиях рыночной экономи-ки рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Имен-но поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов. Перераспределение может быть, как меж-отраслевое ,при помощи которого происходит передача стоимости от кредитора, представ-ляющего одну отрасль, к заемщику- предприятию другой отрасли. Так и внутриотраслевое, когда перераспределение стоимости на началах возвратности можно наблюдать при получе-нии кредита предприятиями от отраслевых банков. При это собственник не меняется и соб-ственность на передаваемую стоимость сохранятся у кредитора. Посредством перераспре-делительной функции кредита, могут перераспределяться не только валовый продукт и на-циональный доход, но и все материальные блага, все национальное богатство общества.
               Следующая функция выступает, как замещение действительных денег кредитны-ми операциями и характеризуется перечислением денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимно задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают сократить налично -денежные платежи, улучшить
    структуру денежного оборота.
                Функция экономических издержек обращения -  реализация этой функции непос-редственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в
    7
    том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота про-мышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходова-нием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получи-ли ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, исполь-зуемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное уско-рение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.
               Функция ускорения концентрации и централизации капитала, влечет за собой стабильность развития экономики.
                Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка.
                Стимулирующая функция кредита заключается в том, что при совершении кредит-ной сделки у ее участников возникают взаимные обязательства. Так например заемщик дол-жен использовать полученную ссуду таким образом, чтобы вовремя возвратить ее банку, причем возвратить с приращением в виде процента. Стимулирование экономного ведения
хозяйства свойственно и цене, и финансам, и прибыли, и другим стоимостным категориям.
            Контрольная функция заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа.
           Все функции кредита взаимосвязаны, их взаимодействие обеспечивает качественную устойчивость кредитных отношений. 

3. Законы кредита
         Теперь рассмотрим законы движения кредита. Законы имеют устойчивую связь между экономическими явлениями, в том числе между кредитом и другими экономическими кате-гориями. Кредит представляет собой лишь элемент общей системы экономических отноше-ний. Как уже отмечалось, кредит тесно взаимодействует как с экономикой в целом, так и с отдельными ее секторами. Соприкасаясь с другими элементами производственных отноше-
ний, кредит сохраняет свою относительную самостоятельность. Законы кредита в общем виде можно определить как такие отношения, которые выражают единство зависимости кредита и его относительной самостоятельности.
    У экономических законов, в том  числе законов кредита, есть два  фундаментальных п
    8
ризнака: необходимость и существенность. Необходимость, выражаемая законом, с другой стороны, должна совмещаться с сущностью кредита - признак существенности. Взаимо-действуя с внешней средой, кредит остается самим собой. На него могут влиять различные экономические процессы, но его специфические черты от этого не исчезают. Вместе с тем кредит влияет на другие экономические отношения посредством присущих качеств (возвратности, срочности, платности и др.). В этом смысле связи, выражаемые законами кредита, устойчивы, постоянны. Там, где нет постоянства во взаимодействии, нет и закона кредита.
    Помимо  необходимости и существенности, экономические законы обладают и другими признаками, например объективностью. Она становится возможной только при соблюдении интересов кредитора и заемщика, наличии определенных экономических условий. К приз-накам закона относится также его всеобщность.
          Законы кредита проявляются прежде всего как законы его движения. Кредит в качестве отношений между кредитором и заемщиком нельзя представить без движения ссуженной стоимости, без ее пространственного перехода от одного субъекта к другому, без времен-ного функционирования в кругообороте средств заемщика. В связи с этим в перечне законов кредита следует особенно выделить закон, выражающий особенности движения ссуженной стоимости, закон возвратности кредита. Этот закон в отличие от собственных или бюджет-ных ресурсов отражает возвращение ссуженной стоимости к кре-дитору, к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору пере-дается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное поль-зование.
           К законам кредита можно отнести также закон сохранения ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не те-ряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись из хозяйства заемщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот. В отличие от средств производства, частично или пол-ностью перенесших часть своей стоимости на готовый продукт, ссуженная стоимость возвра-щается в своем постоянном равноценном качестве, обладая теми же потенциальными свойст-вами, что и при первичном вступлении в оборот.
            Рассмотренные законы движения кредита имеют для практики большое значение. Отход от их требований, нарушение их сущности может отрицательно повлиять на денеж-ный оборот, снизить роль кредита в народном хозяйстве. Знание и учет законов кредита выступают наиболее важной задачей государства и банков в регулировании экономики страны.
9
4. Виды кредита
           Вид кредита - это более детальная его характеристика по организационно-экономи-ческим признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране есть свои особенности. В России кредиты классифицируются в зависимости от:
    стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;
    отраслевой направленности;
    объектов кредитования;
    его обеспеченности;
    срочности кредитования;
    платности и др.
Кредит, как отмечалось ранее, представляет собой категорию  обмена. При продаже своего продукта, при покупке сырья, оборудования и прочих товаров, необходимых для продолже-ния деятельности, товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополни-тельных платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика.:При таких отношениях кредит делится по группам заемщиков:
    кредит хозяйству;
    населению;
    государственным органам власти.
Кредит подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой направленности:
    потребительский кредит;
    промышленный;
    торговый;
    сельскохозяйственный;
    инвестиционный;
    бюджетный.
Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту – это различные материальные ценности.
Классификация кредита по наличию обеспечения:
    Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является
кредитный договор.
    Контокоррентный кредит. Контокоррентный кредит выдается при использовании
10
    контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией.
    Договор залога. Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.
    Договор поручительства. По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.
    Гарантия. Это особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами.
    Страхование кредитных рисков. Предприятие - заемщик заключает со страховой компанией договор страхования, на случай невыполнения своих обязательств, гарантом платежей выступает страховая компания.
По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения.
При классификации  кредита в зависимости от срочности кредитования выделяют краткос-рочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды. Краткосрочные обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года. Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера. Долгосрочные ссуды
используются  в инвестиционных целях. Они обслуживают  движение основных средств, отличаясь  большими объемами передаваемых кредитных  ресурсов. Применяются при креди-товании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на пред-приятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капи-тальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет. Деление кредитов по их длительности функционирования в хозяйстве заемщика оправдываволось тем, что в условиях обесценения денег даже кратковременное их пребыва-ние в хозяйстве заемщика могло привести к потере сохранности капитала. Сильная инфляция трансформировала представление о сроке кредитования, меняла критерии срочности креди-
11
тования заемщиков.
Кредит можно  классифицировать по видам и в  зависимости от платности за его исполь-зование. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой. Которая в свою очередь подразделяется на :
    Кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру.
    Плавающие процентные ставки- ставки, которые постоянно изменяются в зависи-мости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.
    Ступенчатые, когда процентные ставки периодически пересматриваются, а исполь-зуются в период сильной инфляции.
По  способам предоставления кредита:
    Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера.
    Платные кредиты это те, которые поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.
По  методам кредитования:
    Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами.
    Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита.
Кредитные линии  бывают:
    ·возобновляемые - это твердое обязательство банка выдать ссуду, клиенту который
    испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.
    сезонная кредитная линия предоставляется банком, если у фирмы периодически возникают потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.
Овердрафт - это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт - это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком
12
и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы.
По  способам погашения.
    Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Это традицион-ная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, т.к. не требует использования механизма дифференцированного процента.
    и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.