На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


контрольная работа Предмет, метод и задачи страхования

Информация:

Тип работы: контрольная работа. Добавлен: 05.09.2012. Сдан: 2011. Страниц: 7. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


     Оглавление
     Введение………………………………………………………………...3
     1. Риск и страхование………………………………………………….5
      1.1 Понятие  «риск»………………………………………………..5
      1.2 Методы  оценки риска………………………………………....6
      1.3 Классификация  рисков……………………………………..…8
     2. Страхование как  экономическая категория…………………...11
      2.1 Предмет,  метод и задачи страхования………………….…..11
      2.2 Классификация  в страховании………………………….…..16
     Заключение……………………………………………………………23
 


     Введение
     Тема  моей контрольной работы – « Предмет, метод и задачи страхования».
     В условиях перехода к рыночной экономике  страхование становится одной из наиболее динамичных отраслей хозяйственной  деятельности. Оно способствует защите имущественных интересов предприятий и граждан, безопасности и стабильности предпринимательства. Наличие страховой защиты стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности.
     Рост  масштабов страховых организаций, формирование холдингов и групп  страховщиков объясняет повышение  внимания к эффективности их функционирования. Страховые организации как объекты управления имеют специфические свойства, что объясняется видами оказываемых услуг – страховой защитой.
     Страхование – неотъемлемая часть жизни современного общества. Это система финансовой защиты от рисков, последствий случайных, непредвиденных обстоятельств, несущих в себе угрозу благосостоянию, а иногда и существованию людей и предприятий. Страхование представляет собой одну из важнейших предпосылок душевного спокойствия человека, его уверенности в завтрашнем дне, в том, что ни при каких обстоятельствах он не останется без помощи и поддержки.
     Различают две сферы страховой деятельности – социальное страхование и коммерческое страхование, взаимно дополняющие  друг друга.
     Социальное  страхование основано на принципе коллективной солидарности, создании общественных страховых фондов за счет сбора обязательных страховых взносов с работающей части населения и предприятий. Система социального страхования в России находится в состоянии реформирования, связанного с переходом к рыночным формам хозяйствования.
     Коммерческое  страхование предоставляет страховую  защиту на основе индивидуальных договоров страхования с клиентами, которые могут носить добровольный или обязательный характер. Коммерческое страхование основано на принципах эквивалентности, замкнутого распределения ущерба в рамках данного страхового фонда. Коммерческое страхование предоставляет защиту прежде всего в тех жизненных обстоятельствах, которые не «закрыты» социальным страхованием. Чем уже система защиты, предоставляемая государством на основе формирования внебюджетных фондов социального страхования, тем острее потребность в услугах коммерческого страхования. Становление рыночных форм хозяйственной деятельности, развитие частной собственности и предпринимательства, ограничение или отказ от привычных принципов государственного протекционизма в общественной и частной жизни ведут к объективному росту потребностей в страховании. 

 


     1. Риск и страхование
     1.1. Понятие «риск»
     Понятие «риск» означает опасность неблагоприятного исхода ожидаемого явления. Всякий конкретный риск (например, риск пожара, наводнения, землетрясения) представляет собой возможность наступления определенного события (например, возгорания застрахованного объекта). Точное измерение риска возможно математическим путем с применением теории вероятностей и закона больших чисел. По
своей сущности риск является событием с  отрицательными, невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в будущем в какой-то момент в неизвестных размерах.
     Риск  увеличивается, если:
      проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;
      поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту организации (что актуально для наших страховых организаций, имеющих еще незначительную историю работы в рыночных условиях);
      руководство организации не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения нормальной и/или дополнительной прибыли);
      существующий порядок деятельности организаций или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.
     Факторы риска и необходимость покрытия ущерба в результате их проявления вызывают потребность в страховании. Риск выражается вероятностью получения  таких нежелательных результатов, как потеря прибыли и возникновение  убытков вследствие неплатежей за поставленную продукцию (услуги), сокращение ресурсной базы и т. д.
     В то же время чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получения  высокой прибыли. Поэтому, с одной стороны, любой производитель старается свести к минимуму степень риска и из нескольких вариантов альтернативных решений всегда выбирает тот, при котором уровень риска минимален. С другой стороны, необходимо выбирать оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности.
     В развитии понятия «риск» выделяются три ступени:
      риск определяется как вероятностное распределение результатов хозяйственной деятельности субъекта;
      риск определяется как отклонение фактических результатов от плановых ожиданий; особенность данного подхода состоит в том, что в нем игнорируется характер отклонений, которые могут оцениваться субъектом как положительно, так и отрицательно;
      риск определяется как распределение вероятностей неблагоприятных результатов; данное представление о риске сводится к вероятностному распределению ущербов.
     1.2. Методы оценки  риска
     Риск  – величина непостоянная. Его изменение  обусловлено многими факторами. Страховое общество должно постоянно следить за развитием риска: вести соответствующий статистический учет, анализ и обработку собранной информации. Исходя из полученной информации о возможном развитии риска, страховщик делает его оценку, которая заключается в анализе всех рисковых обстоятельств, характеризующих параметры риска. По результатам оценки принимаются решения: к какой рисковой группе следует отнести тот или иной объект, какая тарифная ставка наилучшим образом соответствует данному риску.
     Средняя величина рисковых обстоятельств называется средней рисковой группой, которая используется в качестве меры сравнения. Оценка объекта страхования нужна для:
      установления страховой суммы, которая определяет меру обязательств со стороны страховщика;
      установления величины страхового вознаграждения, которая определяется степенью возможного ущерба;
      оценки возможности или невозможности страхования данного риска.
     Для оценки риска в страховой практике применяют различные методы.
      Метод индивидуальных оценок – применяется только в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик делает произвольную оценку на основе своего профессионального опыта и субъективного взгляда.
      Метод средних величин – для него характерно подразделение отдельных рисковых групп на подгруппы. Тем самым создается аналитическая база для определения размера риска по признакам (например, балансовая стоимость объекта страхования, суммарные производственные мощности, вид производственного цикла).
      Метод процентов – представляет собой совокупность скидок и надбавок (накидок) к имеющейся аналитической базе, зависящих от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от среднего рискового типа.
     Одной из наиболее трудных задач для  страховщика является поддержание  соответствия тарифной политики прогнозируемым тенденциям в развитии риска. Общий прогноз может быть сведен к направлениям, соответствующим рисковым обстоятельствам, связанным со следующими условиями:
      освоением новых видов технологического сырья, заменой металлов полимерными материалами;
      новыми производственными условиями в промышленности;
      внедрением автоматизированных систем управления технологическим циклом, роботизированных комплексов, промышленных роботов и т. д.;
      изменениями в технологии промышленного и гражданского строительства (освоение сборных модульных конструкций высотного блочного и крупнопанельного домостроения и т. д.);
      внедрением новых транспортных систем, обладающих высокой пропускной и проводной способностью на сухопутных, водных и воздушных путях сообщения.
     Для оценки развития риска в данной страховой  совокупности особенно важно располагать  достоверной информацией. Неправильная организация статистики риска ведет к неточностям и ошибкам в оценках. Только достаточно большая группа объектов, за которой велось длительное наблюдение, позволяет с высокой степенью достоверности констатировать вероятность ущерба.
     1.3. Классификация рисков
     При оценке выделяют следующие основные виды рисков: которые возможно и  невозможно застраховать, благоприятные  и неблагоприятные риски.
     Страховым является риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров ущерба. Условиями страховых рисков являются:
      риск должен быть возмещен;
      риск должен носить случайный характер и соотноситься с массой однородных объектов;
      наступление страхового случая не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица, т. е. нельзя принимать на страхование риски, которые связаны с умыслом страхователя (спекулятивные риски);
      факт наступления страхового случая неизвестен во времени и пространстве;
      страховое событие не должно иметь размеров катастрофического бедствия, т. е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности;
      последствия риска необходимо объективно измерить и оценить.
     В зависимости от источника  опасности выделяют риски связанные с:
      проявлением стихийных сил природы (землетрясения, наводнения, сели, цунами и др.);
      целенаправленным воздействием человека в процессе присвоения материальных благ (кражи, ограбления, акты вандализма и другие противоправные действия).
     По  объему ответственности страховщика риски делят на индивидуальные, универсальные и специфические. Например, индивидуальный риск отражен в договоре страхования шедевра живописи на время его перевозки и экспозиции на случай актов вандализма. Универсальный риск включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования (кража). Особую группу составляют специфические риски: аномальные и катастрофические.
     К аномальным рискам относятся те, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности.
     Катастрофические  риски составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняя при этом значительный ущерб в особо крупных размерах. Эти риски связаны с проявлением стихийных сил природы, а также с преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ (например, аварии на АЭС).
     Источниками возникновения таких рисков являются:
      хозяйственная деятельность;
      личность физического или юридического лица;
      недостаток информации о состоянии внешней среды (например, недостаток информации о налогообложении в России или в стране зарубежного партнера служит источником потерь в результате взыскания штрафных санкций с фирмы со стороны государственных налоговых органов; недостаток информации о конкурентах также может быть источником потерь для предпринимателя).
     Риск, связанный с личностью предпринимателя, определяется тем, что не все предприниматели  обладают достаточными знаниями в области  предпринимательства, навыками и опытом ведения предпринимательской деятельности, имеют разную осведомленность о требованиях к уровню рискованности отдельных сделок.
     Следует выделить еще две группы рисков: статистические (простые) и динамические (спекулятивные).
     Особенность статистических рисков заключается в том, что они практически всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности. Эти риски могут далее подразделяться на следующие группы:
      вероятные потери в результате негативного действия на активы фирмы стихийных бедствий (огня, воды, землетрясений, ураганов и т. п.);
      вероятные потери в результате преступных действий;
      вероятные потери вследствие принятия неблагоприятного для компании законодательства (потери связаны с прямым изъятием собственности либо с невозможностью взыскать возмещение с виновника из-за несовершенства законодательства);
      вероятные потери в результате угрозы собственности третьих лиц, что приводит к вынужденному прекращению деятельности основного поставщика или потребителя;
      потери вследствие смерти или недееспособности ключевых работников компании либо ее основного собственника (что связано с трудностью подбора квалифицированных кадров, а также с проблемами передачи прав собственности).
     Что касается динамического риска, то он несет в себе либо потери, либо прибыль для компании. Поэтому его можно назвать спекулятивным. Кроме того, динамические риски, ведущие к убыткам для отдельной фирмы, могут одновременно принести выигрыш для общества в целом. Поэтому динамические риски являются трудными для управления.
     В общей классификации рисков принято  различать экологические, транспортные, технические, риски гражданской и профессиональной ответственности, политические, специальные и военные риски.
     Экологические риски связаны с загрязнением окружающей среды и обусловлены преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ. Такие риски обычно не включаются в объем ответственности страховщика. Вместе с тем определенные страховые интересы, обусловленные экологическими рисками, привели к созданию самостоятельного вида страхования, отвечающего этим интересам.
     Риски гражданской ответственности  связаны с законными претензиями физических и юридических лиц по поводу причинения вреда, вызванного, например, источником повышенной опасности.
     Риски профессиональной ответственности  связаны с недостаточностью профессионализма бухгалтера, аудитора, оценщика, врача, с их халатностью при выполнении функциональных обязанностей, в ряде случаев с мошенничеством.
     К источникам повышенной опасности относятся  автомобильный транспорт, лифты, подъемные  механизмы, краны, нефтехранилища, ряд  химических производств и др. Физическое или юридическое лицо, обладающее таким источником повышенной опасности, может застраховать свою гражданскую ответственность перед третьими лицами, т. е переложить обязанность возмещения имущественного вреда третьим лицам на страховщика.
     Политические (репрессивные) риски  связаны с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, с мероприятиями или акциями правительств иностранных государств в отношении данного суверенного государства или граждан этого суверенного государства. Через систему оговорок или особых условий договора страхования политические риски могут быть включены в объем ответственности страховщика.
     Специальные риски подразумевают страхование особо ценных грузов, например благородных металлов, драгоценных камней, произведений искусства, денежной наличности. Содержание специальных рисков оговаривается в особых условиях договора страхования и может быть включено в объем ответственности страховщика. 

     2. Страхование как  экономическая категория
     2.1. Предмет, метод  и задачи страхования
     Страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.
     Страховой случай – совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю или застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иными третьим лицам.
     При страховании обязательно наличие  двух сторон – страховщика и страхователя. Страховщики обеспечивают аккумуляцию страховых взносов и выплаты страхователям в случае нанесения ущерба застрахованной собственности. При этом страховые взносы не могут быть рассмотрены как прибыль страховых компаний, так как за счет взносов формируются страховые резервы, из которых выплачиваются страховые возмещения. Для страхового фонда характерна возвратность средств, поскольку число взносов за каждый отрезок времени больше числа выплат. В современной экономической практике развитых стран резервные фонды страховых компаний являются вторым по значимости кредитным ресурсом экономики после банковских депозитов. Страхование служит также стимулом деловой активности, обеспечивая фирмам возможность вкладывать в производство те средства, которые пришлось бы направлять на образование собственного резервного фонда для покрытия возможных убытков. Страхование охватывает финансовые риски (потеря определенной суммы средств), а также чистые риски, возникающие в случае, когда возможны только неблагоприятный и нейтральный варианты событий. В условиях рыночной экономики страхование выступает как средство защиты имущественных интересов физических и юридических лиц и в то же время как коммерческая деятельность, приносящая прибыль. Однако по своему содержанию страхование принципиально отличается от финансов и кредита.
     Экономическая категория «страхование» включает в себя образование за счет взносов  юридических и физических лиц  специального фонда средств, его  использование для возмещения ущерба и оказания помощи гражданам при наступлении страховых случаев.
     Страхование как экономическая категория  характеризуется следующими признаками:
      замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, связанные с раскладкой суммы ущерба между всеми участниками;
      формирование целевого страхового фонда за счет платежей страхователей и последующих страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев;
      зависимость размера страхового платежа (взноса) от количества участников создания страхового фонда;
      получение прибыли как от самой страховой деятельности, так и от инвестиционной деятельности.
     Особенность страхования, приближающая его к  кредитованию, состоит в возвратности средств страхового фонда. Как кредит обеспечивает возвратность средств, так и страхование жизни (например, дожитие застрахованного до определенного срока или его смерть) характеризуется возвратностью средств, поскольку большая часть взносов возвращается, а возврат носит обязательный характер. В отношении других видов страхования выплаты страхового возмещения или обеспечения производится при наступлении страхового случая и в размерах, оговоренных договором.
     Таким образом, страхование вступает в  денежные отношения, закрепляет их юридическими документами, имеет свои характерные  черты, обусловленные специфическими признаками: случайным характером наступления страхового случая, определением ущерба в денежном и натуральном выражении, необходимостью преодоления последствий страхового случая и возмещения материального ущерба.
     Переход к рыночной экономике обеспечил  новый виток в развитии страхового дела в связи с расширением  влияния страховых компаний в  различных сферах услуг, ставших альтернативой государственному страхованию. Страховые рынки все больше выполняют роль специализированных кредитных и инвестиционных институтов.
     Широкий спектр интересов у страхователей  и большое количество страховых  компаний формируют страховой рынок, который реально представляет собой  совокупность страхователей, страховщиков, страховых посредников и организаций, образующих страховую инфраструктуру (консалтинговые фирмы и т. п.). Важным участником страхового рынка выступают перестраховочные компании, принимающие у страховщиков за определенную плату часть застрахованного риска. Широкая диверсифицированная сеть перестраховочных контрактов значительно повышает надежность страховой компании и снижает риск невыплаты страховой премии. В странах с нестабильной экономикой (например, в России) страховые компании заключают преимущественно перестраховочные контракты с компаниями из стран с более стабильной экономической ситуацией.
     В отдельных случаях крупные коммерческие и государственные организации  образуют фонды самострахования, резервируя часть денег на покрытие возможных  потерь в будущем. Основным условием целесообразности самострахования  служит более низкая для фирмы  цена такого решения по сравнению  с затратами на традиционные методы страхования.
     Основы  страховой деятельности разрабатывают  три дисциплины: экономика страхования, страховая математика и страховое  право. Экономика страхования исследует способы оптимизации деятельности страховой компании с точки зрения ее резервной и инвестиционной политики. На страховой математики базируются расчеты тарифов, размеры страховых премий, достаточности страховых резервов и пр. Страховое право регламентирует отношения между страховщиком и страхователем, а также все остальные взаимоотношения на страховом рынке.
     Специфичность страхования как экономической  категории выражается в:
      случайном характере наступления определенного события (страхового случая) и величины причиненного ущерба от этого случая;
      вероятностной оценке возможного ущерба и расчете страховых тарифов, с помощью которых формируются страховые фонды;
      неравномерной раскладке величины страховых взносов (платежей, премий) между заинтересованными лицами;
      частичном возврате страхователям поступивших в фонд страховщика взносов (нерисковые виды страхования).
     Основополагающий  принцип организации страхового дела – тяготение страхования к концентрации средств страхового фонда. Основные функции, присущие страхованию, - рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная. Главной является рисковая функция, поскольку наличие риска способствует возникновению страховых отношений. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Предупредительная функция направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм. Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может выполнять и сберегательную функцию. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше трех специфических функций и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций. В настоящее время широкое развитие получили социальное страхование и пенсионное обеспечение, нацеленное на страховую защиту рабочих, служащих на случай болезни, потери трудоспособности (в том числе по возрасту), потери кормильца, наступления смерти и т. д. Забота государства о возмещении потерь в доходах трудоспособных граждан порождает целесообразность страхового метода формирования и использования страхового фонда социального страхования и пенсионного фонда. В данном случае страховой метод обусловлен имущественной обособленностью предприятий и организаций и необходимостью соизмерения степени участия соответствующих отраслей народного хозяйства и непроизводственной сферы в проведении социального страхования.
     2.2. Классификация в  страховании
     Страхование классифицируется по объектам страхования  и по роду опасностей. Страхование по объектам общепринято и делится на страхование по отраслям, подотраслям и видам. Страхование по роду опасностей применяется только в имущественном страховании. Вид страхования представляет собой страхование однородных объектов от характерных для них опасностей по соответствующим тарифным ставкам.
     По  форме собственности страховые  организации подразделяются на государственные и негосударственные, реализующие свои услуги на внутреннем, внешнем и смешанном рынках в сфере обязательного и добровольного страхования.
     По  формам организации страхование  бывает:
      государственным, когда в качестве страховщика выступает государство;
      акционерным, где страховщиком выступает частный капитал в виде различных обществ, с уставным капиталом (акции, ценные бумаги), принадлежащим физическим лицам;
      взаимным (общество взаимного страхования), когда негосударственные организационные формы создаются физическими или юридическими лицами на долевой основе и не с коммерческой целью, а с целью страховой защиты своих имущественных интересов;
     Основополагающим  на рынке страхования выступает  объект страхования, разделяющийся  на категории: имеющий стоимость  и не имеющий стоимость.
     В зависимости от объектов страхования  различают отрасли страхования. Так, личное страхование разделяют на:
     1. Страхование жизни:
      смешанное, или связанное, страхование жизни;
      страхование дополнительной пенсии;
      страхование «на дожитие»
      страхование «аннуитет»;
      страхование на случай утраты трудоспособности и на случай смерти;
      страхование детей и престарелых родителей;
      свадебное страхование (к бракосочетанию);
      страхование женщин на случай родов;
      репродуктивное страхование женщин (страховая защита женщин при осложнении органов, обеспечивающих выполнение детородной функции);
      страхование капитализации пенсий;
      страхование на случай заболевания СПИДом (вирусом иммунодефицита) и венерическими болезнями;
      страхование беременности;
      страхование от алкоголизма и разводов;
      страхование от непредвиденных обстоятельств др.
     2. Страхование от  несчастных случаев  и болезней:
      страхование туристов и путешественников;
      страхование спортсменов;
      страхование детей и школьников;
      страхование на случай болезни (до 4 месяцев);
      групповое страхование туристов от несчастных случаев;
      страхование от несчастных случаев на охоте;
      групповое страхование от болезней;
      страхование расходов на случай определенного заболевания или заражения (например, африканской малярией);
      страхование потери дохода при болезни и др.
     Страхование от несчастных случаев и болезней представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных наступлением страхового случая (при этом возможна комбинация обоих видов выплат).
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.