На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Оценка валютных операций ОАО «Альфабанк»

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 08.09.2012. Сдан: 2011. Страниц: 13. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


      Содержание 

Введение 3
1. Теоретические основы проведения валютных операций коммерческими банками 5
1.1. Понятие валютных операций и их классификация 5
1.2. Валютный контроль за банковскими операциями 6
1.3. Валютные риски и управление ими 10
2. Анализ валютных операций ОАО «Альфабанк» 15
2.1. Характеристика ОАО «Альфа-Банк» 15
2.2. Виды валютных операций, совершаемых ОАО «Альфа-Банк» 17
2.3. Анализ операций ОАО «Альфабанк» на международном и внутреннем валютном рынке 21
3. Совершенствование валютных операций ОАО «Альфа-Банк» 28
Заключение 41
Список использованной литературы 43
 

Введение

 
     В последние годы в нашей стране сложилась новая экономическая  ситуация, характеризующаяся рядом  отличительных черт, к которым  относится, в первую очередь, рост численности  негосударственных экономических  структур.
     Приватизация, принятие новых законодательных  актов о статусе предприятия, о собственности, о валютном регулировании  и другие позволяют постепенно перейти  к качественному и новому этапу  развития банковской системы.
     Происходят  изменения и в законодательстве о банках, в том числе в направлении  расширения международной деятельности коммерческих банков. При осуществлении  международных сделок встает вопрос о валютных операциях как форме  банковского участия в них. Многие коммерческие банки, получив лицензию на проведение валютных операций, столкнулись  с трудностями по их проведению.
     В этой связи возникает необходимость  изучения и использования опыта  работы иностранных банков на валютных рынках и механизма проведения валютных операций на нем.
     Расширяющиеся международные связи, возрастающая интернационализация хозяйственной  жизни вызывает объективную необходимость  изучения обмена одних национальных денежных единиц на другие.
     Реализация  этой необходимости происходит через  особый валютный рынок, где под влиянием спроса и предложения стихийно формируется  валютный курс, а валютные операции становятся подчас одними из основных операциями коммерческих банков.
     Исходя  из актуальности темы целью данной курсовой работы является оценка валютных операций проводимых коммерческими банками.
     Объектом  исследования является ОАО «Альфабанк».
     Для достижения указанной выше цели поставлены следующие задачи:
    изучить теоретические аспекты проведения валютных операций коммерческими банками;
    проанализировать валютные операции ОАО «Альфабанка»;
    предложить мероприятия по совершенствованию существующих и внедрению новых валютных операций.
     Для решения поставленных задач предварительно изучив теоретические аспекты,  проанализировав  во втором разделе проведение валютных операций коммерческим банком, в третьем  разделе на базе выявленных закономерностей  предложим комплекс мероприятий  по повышению доходности валютных операций. 

 

1. Теоретические основы проведения валютных операций коммерческими банками

     1.1. Понятие валютных операций и их классификация

     В своей деятельности коммерческие банки  привлекают денежные средства предприятия, физических лиц, высвобождающиеся в  процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное  пользование другим экономическим  субъектам, нуждающимся в дополнительных средствах.
     Согласно  Закону «О валютном регулировании и валютном контроле» к валютным операциям относятся:
     а) приобретение резидентом у резидента  и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование  валютных ценностей в качестве средства платежа;
     б) приобретение резидентом у нерезидента  либо нерезидентом у резидента и  отчуждение резидентом в пользу нерезидента  либо нерезидентом в пользу резидента  валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг  на законных основаниях, а также  использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
     в) приобретение нерезидентом у нерезидента  и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации  и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
     г) ввоз на таможенную территорию Российской Федерации и вывоз с таможенной территории Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации  и внутренних ценных бумаг;
     д) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и  внешних ценных бумаг со счета, открытого  за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и  со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;
     е) перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних  ценных бумаг со счета (с раздела  счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;
     Коммерческие  банки могут осуществлять вышеуказанные  операции только при наличии соответствующей  лицензии ЦБР. Банки, получившие лицензию на валютные операции, называются уполномоченными  банками. 

     1.2. Валютный контроль за банковскими операциями

     Валютное  законодательство РФ состоит из Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ от 10.12.2003г. и принятых в соответствии с ним федеральных законов.
     Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации, полномочия органов валютного регулирования, а также определяет права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами, права и обязанности органов валютного контроля и агентов валютного контроля.
     Органами  валютного регулирования в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, а также Правительство Российской Федерации.
     Органами  валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные Правительством Российской Федерации.
     Агентами  валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку Российской Федерации, а также не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы.
     Коммерческие  банки как агенты валютного контроля осуществляют валютный контроль за всеми видами валютных операций в соответствии с действующим валютным законодательством.
     Органы  и агенты валютного контроля и  их должностные лица в пределах своей  компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право:
     1) проводить проверки соблюдения  резидентами и нерезидентами  актов валютного законодательства  Российской Федерации и актов  органов валютного регулирования;
     2) проводить проверки полноты и  достоверности учета и отчетности  по валютным операциям резидентов  и нерезидентов;
     3) запрашивать и получать документы  и информацию, которые связаны  с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Обязательный срок для представления  документов по запросам органов  и агентов валютного контроля  не может составлять менее  семи рабочих дней со дня  подачи запроса.
     Органы  валютного контроля и их должностные  лица в пределах своей компетенции  имеют право:
     1) выдавать предписания об устранении  выявленных нарушений актов валютного  законодательства Российской Федерации  и актов органов валютного  регулирования;
     2) применять установленные законодательством  Российской Федерации меры ответственности  за нарушение актов валютного  законодательства Российской Федерации  и актов органов валютного  регулирования.
     Порядок представления резидентами и  нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении  валютных операций агентам валютного  контроля устанавливается:
     1) для представления агентам валютного  контроля, за исключением уполномоченных  банков, - Правительством Российской  Федерации;
     2) для представления уполномоченным  банкам - Центральным банком Российской  Федерации.
     В целях осуществления валютного  контроля агенты валютного контроля в пределах своей компетенции  имеют право запрашивать и  получать от резидентов и нерезидентов следующие документы (копии документов), связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов:
     1) документы, удостоверяющие личность  физического лица;
     2) документ о государственной регистрации  физического лица в качестве  индивидуального предпринимателя;
     3) документы, удостоверяющие статус  юридического лица, - для нерезидентов, документ о государственной регистрации  юридического лица - для резидентов;
     4) свидетельство о постановке на  учет в налоговом органе;
     5) документы, удостоверяющие права  лиц на недвижимое имущество;
     6) документы, удостоверяющие права  нерезидентов на осуществление  валютных операций, открытие счетов (вкладов), оформляемые и выдаваемые  органами страны места жительства (места регистрации) нерезидента,  если получение нерезидентом  такого документа предусмотрено  законодательством иностранного  государства;
     7) уведомление налогового органа  по месту учета резидента об  открытии счета (вклада) в банке  за пределами территории Российской  Федерации;
     8) регистрационные документы в  случаях, когда предварительная  регистрация предусмотрена в  соответствии с настоящим Федеральным  законом;
     9) документы (проекты документов), являющиеся основанием для проведения  валютных операций, включая договоры (соглашения, контракты), доверенности, выписки из протокола общего  собрания или иного органа  управления юридического лица; документы,  содержащие сведения о результатах  торгов (в случае их проведения); документы, подтверждающие факт  передачи товаров (выполнения  работ, оказания услуг), информации  и результатов интеллектуальной  деятельности, в том числе исключительных  прав на них, акты государственных  органов;
     10) документы, оформляемые и выдаваемые  кредитными организациями, включая  банковские выписки; документы,  подтверждающие совершение валютных  операций;
     11) таможенные декларации, документы,  подтверждающие ввоз в Российскую  Федерацию валюты Российской  Федерации, иностранной валюты  и внешних и внутренних ценных  бумаг в документарной форме;
     12) паспорт сделки.
     Агенты  валютного контроля вправе требовать  представления только тех документов, которые непосредственно относятся  к проводимой валютной операции.
     Все документы должны быть действительными  на день представления агентам валютного  контроля. По запросу агента валютного  контроля представляются надлежащим образом  заверенные переводы на русский язык документов, исполненных полностью  или в какой-либо их части на иностранном  языке. Документы, исходящие от государственных  органов иностранных государств, подтверждающие статус юридических  лиц - нерезидентов, должны быть легализованы в установленном порядке. Иностранные  официальные документы могут  быть представлены без их легализации  в случаях, предусмотренных международным  договором Российской Федерации.
     Документы представляются агентам валютного  контроля в подлиннике или в форме  надлежащим образом заверенной копии. Если к проведению валютной операции или открытию счета имеет отношение  только часть документа, может быть представлена заверенная выписка из него.
     Оригиналы документов принимаются агентами валютного  контроля для ознакомления и возвращаются представившим их лицам. В материалы  валютного контроля в этом случае помещаются заверенные агентом валютного  контроля копии.
     Органы  и агенты валютного контроля представляют органу валютного контроля, уполномоченному  Правительством Российской Федерации, необходимые для осуществления  его функций документы и информацию в объеме и порядке, которые устанавливаются  Правительством Российской Федерации  по согласованию с Центральным банком Российской Федерации. 

     1.3. Валютные риски и управление ими

     Валютные  риски являются частью коммерческих рисков, которым подвержены участники международных экономических отношений. Валютные риски представляют собой вероятность наступления потерь в результате изменения курса валюты цены (займа) по отношению к валюте платежа в период между подписанием контракта или кредитного соглашения и осуществлением платежа. В основе валютного риска лежит изменение реальной стоимости денежного обязательства в указанный период.
     Возникновение валютных рисков связано со следующими факторами:
    Основной валютный риск может возникнуть при завершении сделки в рублевом выражении с последующей конвертацией полученной выручки в ее валютный эквивалент.
    Валютный риск возникает также при использовании рублевого обеспечения кредита. Резкое повышение курса может привести к тому, что обеспечение не будет покрывать существующей задолженности банку заемщика.
    Другим не менее важным фактором является понижение курса валюты, в которой проводится банковская операция, по отношению к рублю.
    Валютный риск для заемщика может возникнуть в случае завершения расчетной операции в одной валюте при необходимости ее конвертации в другую. Изменение курсового соотношения может привести к существующим потерям для клиента и возникновению валютного риска у банка.
     Валютные  риски обычно управляются в банках различными методами.
     Первым  шагом к управлению валютными  рисками внутри структуры банка  является установление лимитов на валютные операции. Так, например, очень распространены следующие виды лимитов:
    лимиты на иностранные государства (устанавливается максимально возможные суммы для операций в течении дня с клиентами и контрпартнерами в сумме из каждой конкретной страны)
    лимиты на операции с контрпартнерами и клиентами (устанавливается максимально возможная сумма для операций на каждого контрпартнера, клиента или виды клиентов)
    лимит инструментария (установление ограничений по используемым инструментам и валютам с определением списка возможных к торговле валют и инструментов торговли)
    установление лимитов на каждый день и каждого дилера (обычно устанавливается размер максимально возможной открытой позиции по торгуемым иностранным валютам, возможный для переноса на следующий рабочий день для каждого конкретного дилера и каждого конкретного инструмента)
    лимит убытков (устанавливается максимально возможный размер убытков, после достижения которого все открытые позиции должны быть закрыты с убытками) . В некоторых банках такой лимит устанавливается на каждый рабочий день или отдельный период (обычно один месяц) , в некоторых банках он подразделяется на отдельные виды инструментов, а в некоторых банках может также устанавливаться на отдельных дилеров.
     Кроме лимитов в мировой практике применяются  следующие методы снижения валютных рисков:
      взаимный зачет покупки-продажи валюты по активу и пассиву, так называемый метод “мэтчинг” , где с помощью вычета поступления валюты из величины ее оттока банк имеет возможность оказывать влияние на их размер и соответственно на свои риски.
      использование метода “неттинга”,который заключается в максимальном сокращении количества валютных сделок с помощью их укрупнения. Для этой цели банки создают подразделения, которые координируют поступления заявок на покупку-продажу иностранной валюты.
      приобретение дополнительной информации путем приобретения информационных продуктов специализированных фирм в режиме реального времени отображающих движение валютных курсов и последнюю информацию.
      тщательное изучение и анализ валютных рынков на ежедневной основе.
     Ну  и конечно, для ограничения валютных рисков применяется хеджирование. Одним  из недостатков общего хеджирования (т.е. уменьшения всех рисков) является довольно существенные суммарные затраты  на комиссионные и премии опционов. Выборочное хеджирование можно рассматривать  как один из способов снижения общих  затрат. Другой способ — страховать риски только после того, как курсы  или ставки изменились до определенного  уровня. Можно считать, что в какой-то степени компания может выдержать  неблагоприятные изменения, но когда  они достигнут допустимого предела, позицию следует полностью хеджировать  для предотвращения дальнейших убытков. Такой подход позволяет избежать затрат на страхование рисков в ситуациях, когда обменные курсы или процентные ставки остаются стабильными или  изменяются в благоприятном направлении.
     Еще одним методом управления валютным риском является анализ движения курсов валют. Такой анализ бывает фундаментальным  и техническим.
     Фундаментальный анализ движения курсов валют основан  на предположении, что основные изменения  курсов происходят под действием  макроэкономических факторов развития экономик стран-эмитентов валюты. Аналитики, причисляющие себя к фундаменталистам, внимательно отслеживают на регулярной основе базовые показатели макроэкономического  развития отдельных стран и прогнозируют движения курсов валют в долгосрочной перспективе. Для прогноза движения этих курсов валют обычно анализируются изменения базовых показателей и курса иностранных валют.
     Технический анализ основан на положении о  том, что макроэкономические показатели в краткосрочной и среднесрочной  перспективе мало отражаются на движениях  курсов валют. Более того, курсы валют  можно с исключительной точностью  прогнозировать только с помощью  метода технического анализа, основой  которого является математическая система. Технический анализ прослеживает тенденцию  колебаний курсов валют и дает сигналы к покупке и продаже.  
 

 

2. Анализ валютных операций ОАО «Альфабанк»

     2.1. Характеристика ОАО «Альфа-Банк»

     Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.
     Альфа-Банк является одним из крупнейших банков России по величине активов и собственного капитала. По данным аудированной финансовой отчетности (МСФО) за первое полугодие 2006 года, активы группы «Альфа-Банк», куда входят ОАО «Альфа-Банк», дочерние банки и финансовые компании, составили 12,3 млрд. долларов США, совокупный капитал — 1,0 млрд. долларов США, кредитный портфель за вычетом резервов — 7,9 млрд. долларов США. Чистая прибыль за первое полугодие составила 114,7 млн. долларов США (в 2005 г. — 180,6 млн. долларов США).
     В Альфа-Банке обслуживается более 40 тыс. корпоративных клиентов и более 1,8 млн. физических лиц. Кредитование — один из наиболее важных продуктов, предлагаемых Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений, торговое и проектное финансирование. Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, при этом основные заемщики — предприятия среднего бизнеса. Альфа-Банк диверсифицирует свой кредитный портфель, последовательно снижая его концентрацию.
     Стратегическое  направление деятельности Альфа-Банка  — розничный бизнес. Сегодня в Москве открыто 29 отделений Альфа-Банка. В 2004 году Банк вышел на рынок потребительского кредитования.
     Успешно развивается инвестиционный бизнес Альфа-Банка. Банк эффективно работает на рынках капитала, ценных бумаг с фиксированной доходностью, валютном и денежном рынках, в сфере операций с деривативами. Банк стабильно удерживает позицию одного из ведущих операторов и маркет-мейкеров на внешнем рынке суверенных российских облигаций и долговых инструментов российского корпоративного сектора.
     Альфа-Банк создал разветвленную филиальную сеть — важнейший канал распространения услуг и продуктов. В Москве, регионах России и за рубежом открыто более 185 отделений и филиалов банка, в том числе дочерние банки на Украине, в Казахстане и Нидерландах. Представительства банка действуют в Великобритании и США.
     Альфа-Банк — один из немногих российских банков, где проводится международная аудиторская проверка с 1993 года (PriceWaterhouseCoopers).
     Альфа-Банк за годы своей работы получил множество наград, в том числе в 2005 году Банк признан журналом Global Finance «Лучшим провайдером услуг в сфере валютных операций» в России. Также Альфа-Банк дважды — в 2004-2005 годах — получил международную награду The Operational Risk Achievement Award «За внедрение наилучшей системы управления операционными рисками в компании, работающей на развивающихся рынках», что является беспрецедентным случаем в международной практике.
     Долгосрочные  текущие рейтинги Альфа-Банка — Moody’s («Ba2» со стабильным прогнозом) и Standard & Poor’s («BB?» со стабильным прогнозом).
     Поддержка национального искусства — одно из приоритетных направлений культурно-просветительской деятельности Альфа-Банка. При содействии Альфа-Банка Россию посетили многие всемирно известные зарубежные музыканты. При поддержке Альфа-Банка в регионах России ежегодно проходят театральные фестивали с участием лауреатов национальной премии «Золотая Маска», концерты артистов Большого театра, балетной труппы Мариинского театра, камерного ансамбля «Солисты Москвы» под руководством Ю. Башмета, лучших джазовых коллективов страны, многочисленные выставки.  

     2.2. Виды валютных операций, совершаемых ОАО «Альфа-Банк»

     Открытие  и ведение валютных счетов клиентов. Данная операция включает в себя следующие виды:
     открытие  валютных счетов юридическим лицам (резидентам и нерезидентам); физическим лицам; начисление процентов по остаткам на счетах; предоставления овердрафтов (особым клиентам по решению руководства  банка); предоставление выписок по мере совершения операции; оформление архива счета за любой промежуток времени; выполнение операций, по распоряжению клиентов, относительно средств на их валютных счетах (оплата предоставленных  документов, покупка и продажа  иностранной валюты за счет средств  клиентов);
     контроль  за экспортно-импортными операциями.
     Неторговые  операции. ОАО «Альфа-Банк» осуществляет следующие виды данной операции:
     покупку и продажу наличной иностранной  валюты и платежных документов в  иностранной валюте;
     инкассо иностранной валюты и платежных  документов в валюте;
     осуществляет  выпуск и обслуживание пластиковых  карточек клиентов банка;
     производит  оплату денежных аккредитивов и выставление  аналогичных аккредитивов.
     Неторговые  операции, в разрезе отдельных  видов, получили широкое распространение  для предоставления клиентам более  широкого спектра банковских услуг, что играет немаловажное значение в конкурентной борьбе с другими коммерческими банками за привлечение клиентуры. Без операций, а именно осуществления переводов за границу, оплаты и выставления аккредитивов, практически невозможна повседневная работа с клиентами.. Операция покупки и продажи наличной валюты является одной из основных операций ОАО «Альфа-Банка» неторгового характера. Деятельность обменных пунктов коммерческих банков служит рекламой банка, средством привлечения клиентов в банк, и, самое главное, приносит реальный доход коммерческому банку.
     Установление  корреспондентских отношений с  иностранными банками. Эта операция является необходимым условием проведения банком международных расчетов. Принятие решения об установлении корреспондентских отношений с тем или иным зарубежным банком должно быть основано на реальной потребности в обслуживании регулярных экспортно-импортных операций клиентуры.
     Для осуществления международных расчетов Альфа-Банк открывает в иностранных  банках и у себя корреспондентские  счета «Ностро» и «Лоро». Счет «Ностро» — это текущий счет, открытый на имя Альфа-Банка у банка-корреспондента. Счет «Лоро» — это текущий счет, открытый в коммерческом банке на имя банка-корреспондента.
     Конверсионные операции. Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе валюты с ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей Российской Федерации.
     Среди видо конверсионных операций ОАО  «Альфа-Банка» следует выделить следующие:
     сделка  с немедленной поставкой (наличная сделка -: cash) — это конверсионная  операция с датой валютирования, отстоящей от дня заключения сделки не более, чем на два рабочих банковских дня. При этом под сделкой типа «today» понимается конверсионная операция с датой валютирования в день заключения сделки.
     сделка  типа «tomorrow» представляет собой  операцию с датой валютирования  на следующий за днем заключения рабочий  банковский день.
     срочная (форвардная) сделка (forward outriqht) — это  конверсионная операция, дата валютирования  по которой отстоит от даты заключения сделки более, чем на два рабочих  банковских дня. Срочные биржевые операции (типа фьючерс, опцион, своп и проч.) Не являются конверсионной операцией.
     сделка  СВОП — это банковская сделка, состоящая  из двух противоположных конверсионных  операций на одинаковую сумму, заключаемых  в один и тот же день. При этом одна из указанных сделок является срочной, а вторая — сделкой с  немедленной поставкой.
     Операции по международным  расчетам, связанные с экспортом  и импортом товаров и услуг.
     Во  внешней торговле применяются такие  формы расчетов, как документарный  аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.
     ОАО «Альфа-Банк» принимает на себя обязательство  предъявить предоставленные доверителем  документы плательщику (импортеру) для акцепта и получения денег (документарное инкассо).
     При применении банковских переводов в  расчетах вся валютная выручка зачисляется  на транзитные счета в уполномоченных банках. После поступления ее на транзитный валютный счет в поручение  о переводе поступившей суммы  или части ее на текущий счет указывается  и продажа части экспортной выручки  на внутреннем валютном рынке в порядке  обязательной продажи.
     Операции по привлечению  и размещению Альфа-Банком валютных средств. Эти операции включают в себя следующие виды:
     1) привлечение депозитов: 
     физических  лиц;
     юридических лиц, в том числе межбанковские  депозиты;
     2) выдача кредитов:
     физическим  лицам;
     юридическим лицам;
     3) размещение кредитов на межбанковском  рынке.
     Эти операции являются основными для  ОАО «Альфа-Банка» и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.
     Альфа-Банк активно проводит операции на международном валютном рынке Forex и является одним из крупнейших операторов для банков стран СНГ и Балтии, юридических и физических лиц — резидентов и нерезидентов РФ.
     Основными направлениями работы Альфа-Банка  на этом рынке являются следующие:
     Конверсионные операции для клиентов — юридических лиц.  
Исполнение клиентских поручений на конвертацию одной валюты в другую, по предложенному банком курсу. Специалисты Альфа-Банка оказывают содействие в выборе стратегии по хеджированию валютных рисков, присущих экспортно-импортным сделкам.

     Арбитражные операции на межбанковском валютном рынке.  
Предоставление текущих рыночных котировок банкам всех стран мира. Работа с банками проводится на основе установленных друг на друга кредитных линий, либо на условиях полного закрытия позиции и осуществления взаимозачета (неттинга) на дату валютирования. Размер максимальной позиции по каждому из банков ограничен плечом в 1:100 от действующего лимита.

     Арбитражные операции для банков, юридических (нерезидентов) и физических лиц на условиях Margin Trading.  
Margin Trading — условия проведения арбитражных операций, осуществляемых на сумму позиции, превышающую в несколько раз размер (до 1:100) торгового счета клиента, с обязательным закрытием позиции клиента на дату валютирования. При этом возможная прибыль по арбитражу на дату валютирования в контрвалюте должна быть начислена (либо списан убыток) с торгового счета клиента. Для заключения арбитражных сделок Альфа-Банк предоставляет этой категории клиентов интернет-брокер Alfa FX с текущими котировками основных валют в режиме онлайн.
 

     2.3. Анализ операций  ОАО «Альфабанк»  на международном  и внутреннем валютном  рынке

     Альфа-Банк сохраняет позиции одного из ведущих  операторов на внутреннем валютном рынке. В 2005 году общий оборот по сделкам рубль/доллар США составил 150 миллиардов долларов США, то есть около 6-8% общего оборота внутреннего валютного рынка. В 2005 году Банк стал одним из лидеров форвардного рынка рубль/доллар США.
     Предлагаемые  Банком операции "форвард" позволяют  клиентам хеджировать валютные риски, что особенно актуально из-за стремления ЦБ РФ перейти от жесткого регулирования курса рубль/доллар США к свободному курсообразованию и полной конвертируемости рубля. За 2005 год в 1,3 раза выросли объемы форвардных операций.
     Банк  стал участником срочного рынка ММВБ. Объем форвардных сделок и сделок "своп", заключенных в 2005 году, превысил 1,4 миллиарда долларов США. Банк активно развивает операции "своп", что позволяет выйти на более высокий уровень управления ликвидностью и снизить себестоимость фондирования. В 2005 году более чем в 2 раза вырос объем взаимных кредитных линий с другими банками, в первую очередь за счет увеличения лимитов иностранными банками и их дочерними структурами.
     Основные  элементы этого успеха - предоставление банкам и компаниям из стран СНГ и Западной Европы конкурентоспособных котировок по твердым валютам и реальное внедрение системы Интернет-торговли Alfa FX. Система Alfa FX для клиентов Альфа-Банка и его филиалов продолжает развиваться в новых версиях, воплощая самые современные тенденции подобных систем, предлагаемых ведущими мировыми банками.
     Развитие  Альфа-Банка и активная работа с западными контрагентами позволили упрочить положение Банка на международном рынке. Банк год от года внедряет новые продукты, позволяющие удовлетворять потребности самых разных клиентов - как банков-контрагентов и различных финансовых институтов, так и широкого спектра корпоративных клиентов.
     Все доходные статьи можно разделить  на доходы процентные и доходы непроцентные в зависимости от вида доходной операции. Это наглядно изображено в таблице 1.
  Таблица 1. Структура доходов и доходность от проведения валютных операций за анализируемый период
процентные Общая сумма, долл. Доля в доходе, %
1.Проценты  по остаткам на счетах «НОСТРО» 26 458,58 8,2
2.Проценты  по МБК банков-нерезидентов в  рублях 16 134,54 5,0
3.Проценты  по МБК в СКВ 18 247,45 5,6
4.Доходы  от конверсионных операций 181 614,76 56,1
5.Комиссия  от переводов средств по поручению  клиентов 1 919,85 0,6
6.Доход  от разрешений на вывоз валюты 2 479,00 0,8
7.Доход  от продажи валюты на командировочные  расходы 2 988,00 0,9
8.Доход  от продажи дорожных чеков 1 275,58 0,4
9.Доход  от продажи валюты  14 980,00 4,6
непроцентные    
1.Доход  за выдачу справок на таможню 547,60 0,2
2.Доход  за выдачу справок клиентам 289,50 0,1
3.Комиссия  за банковские переводы, запросы,  уточнения 16 658,56 5,1
4.Доход  за оформление справок о декларировании  валютных ценностей 314,58 0,1
5. Доход от пункта обмена валют  по агентским соглашениям 7 456,00 2,3
Доход - всего 323 819,00 100
 
     К процентным доходам относятся доходы, которые рассчитываются пропорционально  времени и сумме и являются компенсацией банку за взятый на себя кредитный риск. К ним относятся:
     1.Доходы  по кредитам и депозитам и  другими процентными финансовыми  инструментами и том числе  по ценным бумагам с фиксированной  прибылью;
     2.Доходы  в виде амортизационного дисконта (премии) по ценным бумагам;
     3.Комиссионные, например, доходы от размещения  средств в виде займа или  обязательство его выдать, что  определяться пропорционально времени  и сумме обязательства, доходы от осуществления операций аренды.
     Способы перечисления процентных платежей определяется в кредитном договоре.
     Процентные  доходы занимают наибольший удельный вес в структуре доходов. В 2009 году процентные доходы от валютных операций составили 15,5% в общем объеме доходов банка, в 2010 году – 16,2%,что составляет 0,7 пункта прироста по сравнению с 2009 г.
     Основной  источник доходов составляет кредитная  деятельность банка. На кредитную деятельность оказывает влияние сложившаяся  ситуация в экономике: инфляционные процессы, различные ограничения, а  также такие факторы как:
     1.Увеличение  в совокупных активах доли  ссудных активов, приносящих доход  в виде процентов;
     2.Изменение  ссудных активов по сравнению  с прошлым годом.
     Как показывают данные в анализируемом  банке на протяжении 2009-2010 года темп роста объемов кредитов увеличился с 0,95 до 1,26 т.е. вышел на положительный уровень для характеристики банка более 1. Существенное влияние на доходность кредитования оказывает уровень процентной ставки, что видно из таблицы 2.
  Таблица 2. Общая оценка выполнения плана по процентным доходам
ДОХОДЫ На 01.01.2010г. Удельный  вес в общем объеме доходов, %
На 01.01.2011г. Удельный  вес в общем объеме доходов, %
ОТКЛОНЕНИЕ +,-
 Процентные  доходы от кредитной деятельности 91,50 80,72 - 10,78
Всего доходов 100 100  
 
     Из  приведенных данных видно, что удельный вес доходов от кредитования в  2010 году снизился против 2009 года на 10,78 процентных пункта.
     Рассмотрим  два фактора (сумма выданных кредитов и процентная ставка по выданному  кредиту), повлиявшие на величину процентных доходов.
     Анализ  структуры ресурсов и вложений в  иностранной валюте приведем в таблице  3.
  Таблица 3. Структура ресурсов и вложений в иностранной валюте
 
Показатель
Удельный вес  в общей сумме ресурсов на 01.01.2009г.
Удельный вес  в общей сумме ресурсов на 01.01.2011г.
Ресурсы:
    Бесплатные
    Дешевые
    Дорогие
100 20,58
28,07
51,35
100 16,28
18,36
65,36
Вложения: - не приносящие  доход
- приносящие  доход
100 18,03
81,97
100 12,01
87,99
 
     Анализ  структуры ресурсов и вложений в  иностранной валюте свидетельствует, что положительным за этот период стало снижение активов, не приносящих доход на 6,02 процентных пункта, т.е. стало выгоднее размещение свободных средств. Однако наблюдается увеличение дорогих ресурсов на 14,01 процентных пункта и снижение бесплатных ресурсов на 4,3 процентных пункта, что объясняется уменьшением собственной валюты и размещением более дорогих средств заемщиков.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.