На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Кредитный процесс в коммерческом банке

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 10.09.2012. Сдан: 2012. Страниц: 13. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


__________________________________________________________________
          Федеральное агентство по образованию
          Государственное образовательное учреждение
          высшего профессионального образования

Нижегородский государственный  университет

им. Н.И. Лобачевского

Финансовый факультет 

Кафедра "Банки и банковское дело" 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

по дисциплине "Деньги, кредит, банки"
НА ТЕМУ:                  Кредитный процесс в коммерческом банке 
 

Работа  допущена к защите                          Выполнил:
«       » _____________2011 г.                          студент 3 курса,
_______ час. ________ ауд.                            группы 13Ф38
                                                                           вечернего  отделения
                                                                          
                                                                           Научный руководитель:
                                                                          

Нижний  Новгород

2011

 
     Содержание:
     Введение………………………………………………………………..3 – 4
     Глава 1. Процесс кредитования в коммерческом банке……………….5
    1.1 Правовые  и организационные основы кредитного  процесса в       банке………………………………………………………………..….5 – 6
    1.2 Кредитная  заявка и интервью с клиентом………………………………………………………………6 – 11
    1.3 Анализ кредитоспособности клиента и оценка кредитного риска…   ……………………………………………………………………….11 – 13  
     1.4 Статистические методы оценки кредитного риска……….….13 – 15
    1.5 Подготовка к заключению договора и кредитное соглашение………………………………………………………….15 – 17
     1.6 Мониторинг выполнения кредитного соглашения………….18 – 19
    Глава 2. Структурный анализ деятельности и кредитования в банке «Газпромбанк»…………………………………………………………..20
    2.1 Основное направление деятельности «Газромбанка». Финансовые показатели банка…………………………………………………....20 – 26
    2.2 Предложения по ипотечному кредитованию «Газпромбанка»……………………………………………………26 – 28
    Глава 3. Проблемы кредитования и пути их совершенствования в коммерческом банке………………………………………………..…………………….29
    3.1 Основные проблемы ипотечного кредитования………………………………………..……………...29 – 31
    3.2 Перспективы  развития ипотечного кредитования………………………………………………………..31 – 34
     Заключение…………………………………………………………35 – 36
     Список  используемой литературы………………………………..37 – 38
     Приложения 

     Введение
     Кредитная деятельность – один из важнейших, образующих само понятие банка признаков. В современных условиях экономической ситуации в России, банковское кредитование является одним из основных источников прибыли коммерческих банков. Все это говорит об исключительной важности налаживания четких и эффективных механизмов кредитного процесса, как для самих банков, так и для экономики в целом. Таким образом, тема курсовой работы, является актуальной и важной, так как не будет преувеличением утверждать, что уровень организации кредитного процесса – едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его менеджмента.
     В современных условиях хозяйствования финансовый сектор, в том числе  такая его составляющая, как кредитные  институты (банки), является важнейшим инфраструктурным элементом, способствующим укреплению и всестороннему развитию рыночной экономики. Однако в настоящее время отечественные кредитные учреждения при наличии достаточного потенциала и высокой потребности реального сектора в кредитных ресурсах для преодоления экономического кризиса, выхода на позиции устойчивого роста и модернизации производства на новейшей технологической основе все еще недостаточно активно увеличивают объемы своих кредитных операций. Макроэкономическая стабилизация в стране, укрепление банковской системы, постепенное снижение процентных ставок, усиление инвестиционной активности предприятий способствуют расширению масштабов деятельности банковской сферы и увеличению объемов кредитования реального сектора экономики.
       Именно поэтому проблема экономического анализа кредитоспособности заемщика приобретает особое значение в процессе создания необходимых условий для реализации планов динамичного развития промышленности и достижения устойчивых темпов роста всей экономики России.
     В особенности актуально в современных условиях краткосрочное кредитование предприятий, так как такая форма кредита является наиболее реальной к получению и пользующаяся спросом у экономических субъектов. Зачастую краткосрочные кредиты выдаются в связи с нехваткой оборотного капитала, связанной с расширением производства предприятия, что увеличивает социально-экономическую роль краткосрочного кредита, как источника увеличения валового национального продукта страны и уровня жизни населения. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.
     Целью курсовой работы является изучение процесса кредитования в коммерческих банках в современных условиях на примере «Газпромбанка».
     Исходя  из поставленной цели работы вытекают следующие задачи работы:
     - изучить сущность, виды и основы кредитования;
     - показать порядок организации кредитования банковских заемщиков;
     - выявить основные проблемы и  разработать перспективы развития  кредитования банковских заемщиков.
     Предмет исследования – организация краткосрочного кредитования на конкретном примере.
     Методы  и приемы, применяемые в курсовой работе: экономико-статистический (сравнение, абсолютные и относительные величины, балансовый); экономико-математический (цепные подстановки, абсолютные и относительные разницы); расчетно-конструктивный; монографический.
     В качестве теоретической, методической и информационной основы исследования выступают работы российских и зарубежных ученых, законодательные и нормативные акты, данные бухгалтерской и статистической отчетности, собственные наблюдения.

Глава 1. Процесс кредитования в коммерческом банке

1.1 Правовые и организационные основы кредитного процесса в банке

   Экономические свойства кредитной сделки представляют собой свойства самого кредита, они  едины (возвратность, платность). Организационные  свойства в каждом отдельном случае могут различаться – порядок  выдачи и погашения ссуд может быть неодинаковым, его может регламентировать инструкция.
   Кредитный договор, заключенный между банком (кредитором) и заемщиком, определяет правовые и экономические условия кредитной сделки. Все пункты договора обязательны для выполнения сторонами, его заключившими. Правовой характер кредитного договора обусловлен соответствующими статьями части второй Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ).
   Правовое  регулирование отношений по кредитному договору осуществляется Гражданским  кодексом РФ (части 1 и 2), законодательными актами Российской Федерации, приказами Банка России и др. С введением в действие частей 1 (с 1.01.1995 г.) и 2 (с 1.03.1996 г.) Гражданского кодекса Российской Федерации регулирование кредитных отношений было выделено в качестве самостоятельной разновидности договора займа. Часть первая (ст. 1 - 453) Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к гражданским правоотношениям, возникшим после введения ее в действие. Часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к обязательственным отношениям, возникшим после ее введение в действие (т.е. после 1 марта 1996 года). Предусмотрено, что к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные положениями о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите в ГК и не вытекает из существа кредитного договора (сочетание императивных и диспозитивных норм гражданского права).
   Кредитный договор регулирует весь комплекс вопросов по данной кредитной сделке. В договоре фиксируются: наименования сторон, период действия договора, предмет и условия кредитной сделки, права и обязанности сторон, правовые гарантии выполнения обязательств.
   Кредитный договор заключается в письменной форме. Его подписывают уполномоченные на это лица.
    Кредитный договор в правовом отношении имеет ряд особенностей:
    по правовой природе кредитный договор объединяет намерения сторон и выполнение этих намерений;
    кредитные операции банка носят лично-доверительный характер. Положительное решение банка в ответ на просьбу клиента о выдаче ссуды базируется на изучении кредитоспособности конкретного заемщика. Поэтому заключение кредитной сделки исключает возможность цессии, т.е. уступки клиентом третьим лицам права на получение кредита;
    3. происходит признание по существу одной стороны (банка) качестве сильнейшей при формальном юридическом равенстве обеих сторон.
     Итак, в процессе кредитования выделяются следующие основные этапы:
      процедура предварительного рассмотрения кредитной заявки;
      интервью с клиентом
      анализ кредитоспособности клиента и оценка кредитного риска;
      подготовка и заключение кредитного договора;
      мониторинг процесса выполнения условий соглашения и погашения кредита.
    Рассмотрение  которых будет приведено в  следующей части работы.
    1.2 Кредитная заявка и интервью с клиентом
     Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку (Приложение №1), где содержатся исходные сведения о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение.
     Банк  требует, чтобы к заявке были приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк. Эти документы – необходимая составная часть заявки. Их тщательный анализ проводится на последующих этапах, после того как представитель банка проведет предварительное интервью с заявителем и сделает вывод о перспективности сделки.
     В состав пакета сопроводительных документов, представляемых в банк вместе с заявкой, входят следующие:
     1. финансовый отчет, включающий баланс банка и счет прибылей и убытков за последние 3 года. Баланс составляется на дату (конец года) и показывает структуру активов, обязательств и капитала компании. Отчет о прибылях и убытках охватывает годичный период и дает подробные сведения о доходах и расходах компании, чистой прибыли, распределении ее (отчисления в резервы, выплата дивидендов и т. д.);
     2. отчет о движении кассовых поступлений основан на сопоставлении балансов компании на две даты и позволяет определить изменения различных статей и движение фондов. Отчет дает картину использования ресурсов, времени высвобождения фондов и образования дефицита кассовых поступлений и т. д.;
     3. внутренние финансовые отчеты характеризуют более детально финансовое положение компании, изменение ее потребности в ресурсах в течение года (поквартально, помесячно);
     4. внутренние управленческие отчеты. Составление баланса требует много времени. Банку могут потребоваться данные оперативного учета, которые содержатся в записках и отчетах, подготовленных для руководства компании. Эти документы касаются операций и инвестиций, изменения дебиторской и кредиторской задолженности, продаж, величины запасов и т. д.;
     5. прогноз финансирования. Прогноз содержит оценки будущих продаж, расходов, издержек на производство продукции, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях и т. д. Есть два вида прогноза: оценочный баланс и кассовый бюджет. Первый включает прогнозный вариант балансовых счетов и счет прибылей и убытков на будущий период, второй прогнозирует поступление и расходование денежной наличности (по неделям, месяцам, кварталам);
     6. налоговые декларации. Это важный источник дополнительной информации. Там могут содержаться сведения, не включенные в другие документы. Кроме того, они могут характеризовать заемщика, если будет обнаружено, что он уклоняется от уплаты налогов с части прибыли;
     7. бизнес-планы. Многие кредитные заявки связаны с финансированием начинающих предприятий, которые еще не имеют финансовых отчетов и другой документации. В этом случае представляется подробный бизнес-план, который должен содержать сведения о целях проекта, методах ведения операций и т. д.
     В частности, документ должен включать:
      описание продуктов или услуг, которые будут предложены на рынке (включая патенты, лицензии); планы исследований и разработок и т. д.;
      отраслевой и рыночный прогнозы (описание рынков, других компаний, которые предлагают аналогичный продукт, государственное регулирование соответствующих отраслей, преимущества и слабые стороны конкурентов);
      планы маркетинга (цели, реклама, стоимость компании по продвижению продукта на рынок и т. д.);
      план производства (потребность в производственных мощностях и рабочей силе, имеющееся оборудование и т. д.);
      план менеджмента (структура компании, руководящие органы, консультанты и т. п.);
      финансовый план (прогноз операционного и инвестиционного бюджетов, прогноз движения наличности, перспективный баланс на пять будущих лет).
     В ходе беседы интервьюеру не следует  стремиться выяснить все аспекты  работы компании; он должен сконцентрировать внимание на ключевых, базовых вопросах, представляющих наибольший интерес для банка. Рекомендуется распределить вопросы по 4 – 5 группам. Примеры вопросов приводятся ниже.
     1. Сведения о клиенте и его  компании:
      является ли фирма единоличным предприятием, товариществом или корпорацией;
      как давно учреждена компания;
      какова ее продукция;
      кто владельцы, сколько акций они имеют;
      каков опыт и квалификация менеджеров;
      прибыльна ли компания;
      кто основные поставщики и покупатели;
      на каких условиях продается продукт.
2. Вопросы  по поводу просьбы о кредите:
      какую сумму денег компания намерена получить у банка;
      как рассчитана эта сумма;
      достаточно ли аккуратно составлен прогноз финансовых потребностей;
      учитывают ли условия, на которых клиент хочет получить заем, срок службы активов, финансируемых с помощью займа;
      учитывают ли условия займа способность клиента погасить кредит в срок.
    3. Вопросы,  связанные с погашением кредита:
      как клиент предполагает погашать кредит;
      сколько денежной наличности компания получает в ходе операционного цикла;
      имеется ли у клиента специальный источник погашения кредита;
      есть ли лица, готовые дать гарантию и каково их финансовое положение.
    4. Вопросы  по поводу обеспечения займа:
      какое обеспечение будет передано в залог;
      кто владелец обеспечения;
      где складировано обеспечение;
      находится ли дно под контролем клиента и может ли быть продано;
      требуется ли чье-либо особое разрешение, чтобы продать обеспечение;
      как была произведена оценка имущества, предлагаемого в качестве обеспечения;
      подвержено ли обеспечение порче;
      каковы издержки по хранению обеспечения.

     5. Вопросы о связях клиента с  другими банками:

      какие банки  используются в настоящее время  клиентом;
      обращался ли он к другим банкам за ссудой;
      почему  клиент пришел в этот банк;
      имеются ли непогашенные займы и каков их характер.
     Итак, заявка поступает к соответствующему кредитному работнику, который после ее рассмотрения проводит предварительную беседу с будущим заемщиком – владельцем или представителем руководства фирмы. Эта беседа имеет большое значение для решения вопроса о будущей ссуде: она позволяет КБ не только выяснить многие важные детали кредитной заявки, но и составить психологический портрет заемщика, выяснить профессиональную подготовленность руководящего состава компании, реалистичность его оценок положения и перспектив развития предприятия.

1.3 Анализ кредитоспособности клиента и оценка кредитного риска

     Прибыльность  коммерческого банка находится  в непосредственной зависимости от такого существенного вида риска, с которым сталкиваются коммерческие банки в своей повседневной деятельности, как кредитный риск. На стоимость кредитной части банковского портфеля активов в значительной степени оказывает влияние невозврат или неполный возврат выданных кредитов, что в свою очередь отражается на собственном капитале банков. Вот почему при осуществлении кредитных операций банки всегда стараются получить наиболее точную оценку кредитного риска, то есть объективно оценить кредитоспособность заемщика. Классическим подходом к оценке кредитоспособности считается анализ финансового положения заемщика по бухгалтерскому балансу. Для осуществления данного этапа следует проанализировать следующие источники: материалы, представленные непосредственно клиентом; данные о клиенте, имеющиеся в архиве банка; сведения, полученные от тех, кто уже имел деловые контакты с предполагаемым клиентом (поставщики, кредиторы, покупатели, банки и т. д.); отчеты и другие материалы, представляемые частными и государственными учреждениями и агентствами (отчеты о кредитоспособности, отраслевые аналитические исследования, справочники по инвестициям и т. д.).
     При анализе характера заемщика рассматриваются его репутация, степень ответственности, готовность к своевременному погашению долга. В этом случае особое внимание уделяется отношению заемщика к своим обязательствам, взятым ранее, наличию задержек в погашении кредитов, отношению к нему в деловом мире.
     Финансовые  возможности выражаются в способности заемщика к погашению кредита и сводятся к трем основным источникам: текущие кассовые поступления; продажа активов; прочие источники финансирования (включая заимствования на денежном рынке). Текущие кассовые поступления определяются как чистая операционная прибыль плюс амортизационные отчисления минус прирост дебиторской задолженности минус прирост товарных запасов плюс сумма счетов к оплате. Кроме того, анализируются деловой климат в стране и регионе, оказывающий влияние как на банковское учреждение, так и на его клиентов; состояние экономической конъюнктуры; наличие конкуренции со стороны других производителей аналогичного товара, услуги; налоговый климат и т.д.
     Решающее  значение при определении кредитоспособности клиента имеет анализ его финансовых отчетов, смет, данных о прибылях и убытках, которые используются как для проверки обоснованности кредитной заявки, так и для оценки перспектив развития кредитора в плане его платежеспособности. Наиболее распространенным методом оценки кредитоспособности заемщика по его балансу является непосредственное исчисление финансовых показателей.
     Коэффициенты, применяемые в банковской практике, подразделяются на семь основных групп:
    показатели платежеспособности;
    показатели ликвидности;
    показатели оборотного капитала;
    показатели задолженности;
    показатели погашения долга;
    показатели деловой активности;
    показатели рентабельности.
     Несмотря  на всю важность анализа финансовых отчетов предприятия и рассчитанных на их основе коэффициентов, они хотя и являются основными, но отнюдь не достаточными для принятия решения о предоставлении кредита тому или иному заемщику. Кроме этого в банках изучают свои архивы, отчеты специализированных кредитных агентств, обмениваются информацией с другими банками и финансовыми организациями, изучают специализированную прессу. В странах с развитой рыночной банковской системой существуют специализированные компьютерные банковские сети, где сосредотачивается вся информация о прошлом клиентов банковских учреждений. Рассмотренные финансовые показатели должны увязываться с каждой конкретной ситуацией, а не рассматриваться как нечто, свидетельствующее однозначно в пользу или против выдачи кредита. Финансовые показатели лишь помогают оценить степень кредитного риска. Поэтому банк, предоставляя кредиты, должен быть полностью уверен в надежности заемщика.
     Таким образом, наиболее сложной задачей при выдаче кредита оказывается не оценка сегодняшнего положения заемщика, а прогнозирование развития ситуации, в будущем исходя из имеющейся в данный момент информации.

1.4 Статистические методы оценки кредитного риска

   В последнее время в банковской практике все чаще начинают применяться статистические методы оценки кредитных рисков. При этом стараются выработать стандартные подходы объективной оценки заемщиков и на этой основе разделить их на надежных и ненадежных. С этой целью применяются следующие основные модели: «модель Зета»; метод кредитного скоринга; модель оценки коммерческой ссуды; кредитный скоринг по потребительскому кредиту.
   Модель  Зета. Данная модель была разработана группой американских экономистов в конце 70-х гг. и предназначена для оценки вероятности банкротства той или иной фирмы. В этом случае определяют значение «X», используя специальное уравнение, переменные которого являются показателями деятельности фирмы, а именно: ликвидность, скорость оборота и т. д. При оценке фирмы, полученный показатель сравнивается с эталонным, и в зависимости от его величины применяется решение о предоставлении кредита1.
   Используя приведенный подход, американский экономист  Альтман предложил свою модель, где применил метод множественного дискриминантного анализа. При этом используются пять основных переменных: отношение оборотного капитала к сумме активов; отношение нераспределенного дохода к сумме активов; отношение операционных доходов (до вычета процентов и налогов) к сумме активов; отношение рыночной стоимости акций фирмы к общей сумме долга; отношение суммы продаж к сумме активов. Здесь также полученный результат сравнивают с эталонным показа
   Модель  оценки коммерческой ссуды. Данная модель предложена американским экономистом Чессером и включает шесть переменных:
    отношение кассовой наличности и рыночных ценных бумаг к сумме активов;
    отношение чистой суммы продаж к сумме кассовой наличности и рыночных ценных бумаг;
    доход до вычета процентов и налогов к сумме активов;
    отношение общей задолженности к сумме активов;
    отношение основного капитала к акционерному капиталу;
    отношение оборотного капитала к чистой сумме продаж.
     В случае благоприятной оценки предполагаемого  заемщика банк приступает к разработке условий кредитного договора. По кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
     Итак, данный этап заключается в определении основных характеристик ссуды: вида кредита; его суммы; срока кредита; способа погашения; обеспечения; цены кредита; прочих условий.
     1.5 Подготовка к заключению договора и кредитное соглашение
   На  данном этапе, который называется структурированием  ссуды, большое внимание уделяется проблеме определения стоимости кредита, которая формируется в процессе установления процентной ставки; размера компенсационного остатка на счете; комиссии за выдачу и оформление кредита и т. д. В процессе установления процентной ставки учитываются: стоимость привлеченных банком средств, в частности депозитных источников; надежность заемщика и степень кредитного риска; расходы по оформлению и контролю за погашением кредита; характер отношений между банком и заемщиком и ряд других моментов, зависящих от конкретного банка, вида ссуды и категории заемщика.
   Степень кредитного риска можно оценивать различными методами, в частности, методом рейтинговой оценки, который заключается в начислении специальных баллов по предварительно определенным критериям.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.