Здесь можно найти образцы любых учебных материалов, т.е. получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


реферат Правовое регулирование ликвидации кредитных организаций.Валютные операции: понятие и порядок осуществления

Информация:

Тип работы: реферат. Добавлен: 11.09.2012. Сдан: 2011. Страниц: 6. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ  ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ – 
УЧЕБНО-НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС»
Факультет Дистанционного обучения

Контрольная работа

по дисциплине «Банковское и валютное право» 

Вариант № 5 

Работу  выполнил(а) студент(ка) Митина  Н.М.
группа 5-1Ю
г. Орел
Замечания по работе 
 
 
Работу  проверил(а) Чуряев  А.В.
 
 
 
Отметка о зачете                                  дата «____» _________20   г.
Подпись преподавателя  ________________
 
 
 
г. Орел, 20 11  г.
 

  
  Вариант 5. 

  1. Правовое регулирование ликвидации кредитных организаций.
  2. Валютные операции: понятие и порядок осуществления. 

 

  Правовое  регулирование ликвидации кредитных организаций. 

  Кредитной организацией признается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
  Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
  В соответствии со ст. 61 Гражданского кодекса РФ ликвидация юридического лица влечет прекращение деятельности юридического лица без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам.
  По  действующему банковскому законодательству, ликвидация кредитной организации может быть добровольная или принудительная.
  Добровольная  ликвидация кредитной организации осуществляется по инициативе учредителей (участников) кредитной организации.
  Принудительная  ликвидация кредитной организации проводится решением суда по инициативе Банка России.
  Согласно общим  нормам, закрепленным в ст.ст. 61-64 Гражданского кодекса РФ, процедура добровольной ликвидации юридического лица начинается с того, что учредители (участники) принимают решение о ликвидации юридического лица, назначают ликвидационную комиссию или единоличного ликвидатора и устанавливают порядок и сроки ликвидации. Затем ликвидационной комиссией (ликвидатором) осуществляются расчеты с кредиторами ликвидируемого юридического лица и составляется ликвидационный баланс.
  Ликвидация юридического лица считается завершенной, а юридическое лицо – прекратившим существование после внесения об этом записи в единый государственный реестр юридических лиц. Для этого в регистрирующий орган представляется необходимый пакет документов, на основе которого принимается решение о государственной регистрации юридического лица в связи с его ликвидацией и в государственный реестр вносятся соответствующие сведения.
  Принудительная  ликвидация юридического лица осуществляется по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо запрещенной законом, либо с нарушением Конституции РФ, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, а также в иных случаях, предусмотренных законом.
  Требование  о принудительной ликвидации юридического лица может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом.
  В случае принятия судом решения о принудительной ликвидации юридического лица обязанность по осуществлению описанных выше ликвидационных процедур возлагается на учредителей (участников) юридического лица.

    Отзыв лицензии.

     Для того чтобы любая кредитная организация, в том числе и банк, могла  функционировать, проводить банковские операции, ей нужна специальная лицензия. Лицензия на осуществление банковских операций – это разрешение, которое выдается Банком России кредитной организации, в котором указываются:
     ?банковские операции, на осуществление которых кредитная организация имеет право;
     ?валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.
     Реестр  выданных кредитным организациям лицензий публикуется в «Вестнике Банка России» не реже одного раза в год.
     Отзыв лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных  организаций, действующих на правах юридического лица, производится Центральным  банком РФ в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)» и указаниями Банка России.
     Решение Центрального банка Российской Федерации  об отзыве лицензии на осуществление  банковских операций оформляется приказом Центрального банка РФ  на основании соответствующего ходатайства территориального Главного управления (Национального банка) Центрального банка РФ или Центрального операционного управления (ЦОУ) при Центральном банке РФ. Основанием для издания Приказа может явиться также решение Совета директоров Центрального банка РФ, а также соответствующие предложения структурных подразделений Банка России. Издание Приказа об отзыве лицензии на осуществление банковских операций означает запрещение данной организации совершать какие-либо банковские операции, но не является решением о ее ликвидации как юридического лица.
     Отзыв лицензии на осуществление банковских операций является исключительной мерой  воздействия, которой, как правило, предшествуют иные меры воздействия предупредительного характера, предусмотренные статьей 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке Росси)».
  Согласно  ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности»  Банк России может отозвать у кредитной  организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях:
  ?установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;
  ?задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи;
  ?установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;
  ?задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);
  ?осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией;
  ?неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных статьями 6 и 7 (за исключением пункта 3 статьи 7) Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».
  ?неоднократного в течение одного года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;
  ?наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации, установленного Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», имеются основания для ее назначения, предусмотренные указанным Федеральным законом;
  ?неоднократного непредставления в установленный срок кредитной организацией в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях;
  ?неисполнение кредитной организацией, являющейся управляющим ипотечным покрытием, требований Федерального закона «Об ипотечных ценных бумагах» и изданных в соответствии с ним нормативных правовых актов Российской Федерации, а также не устранение нарушений в установленные сроки, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
  Эта же статья обязывает Банк России отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:
    если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2 процентов.
    если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации.
    если кредитная организация не исполняет в срок, установленный Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);
    если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом, и т. д.
     В случае аннулирования или отзыва лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация  в течение 15 дней со дня принятия такого решения возвращает указанную  лицензию в Банк России.
  Специальные правила ликвидации кредитных организаций предусмотрены банковским законодательством и в частности ст.ст. 23, 23.1 – 23.4 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Они применяются как дополнение к положениям, предусмотренным гражданским законодательством.
  Например, так же как и при создании кредитной  организации решение о государственной  регистрации кредитной организации  в связи с ее ликвидацией принимается  Банком России. В связи с этим документы для официального признания  кредитной организации ликвидированной и исключения сведений о ней из единого государственного реестра юридических лиц направляются в территориальное учреждение Банка России. Процедура взаимодействия Банка России, территориального учреждения Банка России и регистрирующего (налогового) органа идентична процедуре, применяемой при создании кредитной организации.
  Принципиальное  исключение касается лишь срока, в течение  которого должна быть осуществлена государственная регистрация. Для государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидации такой срок составляет 45 рабочих дней со дня представления в Банк России всех оформленных в установленном порядке документов. Перечень документов для государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидации и порядок их представления в Банк России установлен в Указании Банка России от 8 февраля 2010 г. № 2395-У.
  Важное  положение закреплено в ст. 23 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Если после принятия решения учредителями (участниками) кредитной организации о ее ликвидации Банк России принимает решение об отзыве у нее лицензии на осуществление банковских операций, решение учредителей (участников) кредитной организации о ее ликвидации и иные связанные с ним решения утрачивают юридическую силу. В этом случае кредитная организация подлежит ликвидации в принудительном порядке.
  Гораздо больше особенностей предусмотрено  банковским законодательством для  принудительной ликвидации кредитной организации.
  Правом  на инициирование процедуры принудительной ликвидации кредитной организации обладает Банк России. В частности согласно ст. 23.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» такое право Банка России может быть реализовано в течение 15 дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций путем обращения в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации (за исключением случая, если ко дню отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки банкротства).
  Отзыв у кредитной организации лицензии производится Банком России либо по своей инициативе, либо по заявлению самой кредитной организации, кредиторов и налоговых органов (выступающих в качестве органа, уполномоченного на представление в деле о банкротстве требований об уплате обязательных платежей и требований Российской Федерации по денежным обязательствам).
  Основания для отзыва Банком России лицензии на осуществление банковских операций предусмотрены в ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». В начале моей работы они были рассмотрены более подробно.
  Эти основания поделены на две группы: в первую входят основания, при которых  Банк России вправе отозвать у кредитной  организации лицензию (например, задержка более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности, установление фактов существенной недостоверности отчетных данных; установление недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия), в другую – основания, при которых Банк России обязать совершить это действие (например, если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2 процентов).
  Иные  лица вправе направить в Банк России заявление об отзыве у кредитной  организации лицензии на осуществление  банковских операций при наступлении  признаков ее банкротства, приложив к заявлению документы, обосновывающие наличие неисполненных денежных обязательств у кредитной организации и обязанностей по уплате обязательных платежей.
  Заявление Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации рассматривается  арбитражным судом в срок, не превышающий одного месяца со дня подачи указанного заявления.
  Арбитражный суд принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначает ликвидатора кредитной организации. В силу ст. 23.2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» ликвидатором кредитной организации, осуществляющей деятельность по привлечению во вклады денежных средств физических лиц, является Агентство по страхованию вкладов. В отношении иных кредитных организаций ликвидатором утверждается арбитражный управляющий, соответствующий требованиям Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и аккредитованный при Банке России в качестве конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций.
  Ликвидатор  кредитной организации приступает к осуществлению своих полномочий со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации и действует до дня внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации кредитной организации.
  Ликвидатор  кредитной организации в процессе ликвидации кредитной организации обязан действовать добросовестно и разумно и учитывать права и законные интересы кредиторов кредитной организации, общества и государства.
  В процессе своей деятельности ликвидатор представляет в Банк России отчетность, перечень и формы которой утверждены Указанием Банка России от 14 июля 2005 г. № 1594-У. Кроме того, Банк России вправе осуществлять контроль за деятельностью ликвидатора в ходе проверок, порядок проведения которых утвержден Положением Банка России от 3 июля 2007 г. № 306-П «О проведении Банком России проверок деятельности конкурсных управляющих и ликвидаторов кредитных организаций».
  В целом принудительная ликвидация кредитной  организации осуществляется по правилам проведения конкурсного производства в рамках банкротства кредитной организации.
  Ликвидация  кредитной организации должна быть осуществлена в течение 12 месяцев  со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации.
  По  результатам ликвидационных процедур ликвидатор готовит отчет о результатах ликвидации кредитной организации, который заслушивается на собрании кредиторов или заседании комитета кредиторов кредитной организации и утверждается арбитражным судом. 
 

 

   Валютные операции: понятие и порядок  осуществления. 

  Для уяснения понятия «валютные операции» необходимо определиться, что является валютными ценностями. Под валютными ценностями понимаются:
  ?иностранная валюта;
  ?ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, платежные документы (чеки, векселя и другие платежные документы), эмиссионные ценные бумаги (включая акции, облигации), ценные бумаги, производные от эмиссионных ценных бумаг (включая депозитарные расписки), опционы, дающие право на приобретение ценных бумаг, и долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте;
  ?драгоценные металлы – золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий;
  ?природные драгоценные камни – алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий.
  Российское законодательство под термином «валютные операции» понимает:
  ?операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
  ?ввоз и пересылка в РФ, а также вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей;
  ?осуществление международных денежных переводов;
  ?расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте РФ.
   
Все валютные операции подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

  Текущие валютные операции:
  ?переводы в РФ и из РФ иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности), а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 90 дней;
  ?получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;
  ?переводы в РФ и из РФ процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;
  ?переводы неторгового характера в РФ и из РФ (например, выплата заработной платы, средства на содержание дипломатических и иных официальных представительств государства за рубежом и т.д.).
  Валютные операции, связанные с движением капитала:
  ?прямые инвестиции, то есть вложения в уставный капитал предприятия с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием;
  ?портфельные инвестиции, то есть приобретение ценных бумаг;
  ?переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству страны его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость;
  ?предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности);
  ?предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;
  ?все иные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями.
  В настоящее время более широкое  значение приобрели текущие валютные операции. При этом отсрочка платежа  предоставляется на минимальный  срок. Ограниченный круг валютных операций, связанных с движением капитала, обосновывается большими рисками при их осуществлении, а также более сложным оформлением (получение разрешения ЦБ РФ на данные операции).
  1. Открытие и ведение валютных счетов клиентуры. Данная операция включает в себя следующие виды:
  – открытие валютных счетов юридическим и физическим лицам;
  – начисление процентов по остаткам на счетах;
  – предоставление овердрафтов (особым клиентам – по решению руководства банка);
  – предоставление выписок по мере совершения операции;
  – оформление архива счета за любой промежуток времени;
  – выполнение операций по распоряжению клиентов, относительно средств на их валютных счетах;
  – контроль за экспортно-импортными операциями.
  2. Неторговые операции коммерческого банка – к неторговым операциям относят операции по обслуживанию клиентов, не связанных с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг клиентов банка движением капитала. Уполномоченные банки могут совершать следующие операции неторгового характера:
  – покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
  – инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;
  – осуществлять выпуск и обслуживание пластиковых карт клиентов банка;
  – производить покупку (оплату) дорожных чеков иностранных банков;
  – оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных аккредитивов.
  3. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками. Эта операция является необходимым условием проведения банком международных расчетов.
  4. Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе с ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей РФ.
  5. Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг. Во внешней торговле применяются такие формы расчетов, как документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.
  6. Операции по привлечению и размещению валютных средств. Эти операции включают в себя следующие виды:
  1) привлечение депозитов:
  – физических лиц;
  – юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;
  2) выдачу кредитов:
  – физическим лицам;
  – юридическим лицам;
  – размещение кредитов на межбанковском рынке.

Виды  валютных операций резидентов и нерезидентов.

 
  К резидентам относятся:
  – физические лица, имеющие постоянное место жительства в РФ, в том числе временно находящиеся за пределами РФ;
  – юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, с местонахождением в РФ; предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством РФ, с местонахождением в РФ; их филиалы и представительства, находящиеся за пределами РФ;
  – дипломатические и иные официальные представительства РФ, находящиеся за пределами РФ.
  Валютные  операции резидентов в РФ следующие.
  1. Текущие валютные операции осуществляются резидентами без ограничений.
  2. Валютные операции, связанные с движением капитала, осуществляющиеся резидентами без ограничений:
  – расчеты за экспорт товаров при условии, что срок возврата валютной выручки от реализации этих товаров на экспорт не будет превышать 3 года с даты фактического пересечения этими товарами таможенной границы РФ;
  – расчеты за производимые резидентами за пределами территории РФ строительные и подрядные работы, сроки платежа за которые в соответствии с условиями заключенных договоров превышают 90 дней, при условии, что срок возврата валютной выручки за произведенные строительные и подрядные работы не будет превышать 5 лет с даты заключения такого договора;
  – расчеты, связанные со взносами и выплатами по страхованию и перестрахованию, осуществляемыми в период срока действия соответствующего договора, при условии, что срок действия указанного договора не будет превышать 5 лет с даты его заключения;
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.