На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Анализ развития кредитования в Российской Федерации

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 12.09.2012. Сдан: 2011. Страниц: 7. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Введение

 
     В современном динамично изменяющемся мире сложно переоценить роль кредита  в развитии экономики. Даже если рассматривать  кредитование, отойдя от макроэкономических понятий, на бытовом уровне практически каждый из нас использует возможности получения потребительского кредита, кредитной линии на зарплатной карте, и мы давно оценили плюсы получения денег по требованию для неотложных нужд, приобретений и использования бытовых предметов, приобретенных с их помощью. Кредитование предприятий участвующих на рынке является неотъемлемой частью процесса развития экономических отношений.
     Прежде  всего, кредит обеспечивает трансформации денежного капитала в ссудный. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы аккумулируются, превращаются в подвижный ссудный капитал, который может работать. Соответственно, одной из главных ролей кредита в развитии экономики состоит в обеспечении непрерывности кругооборота капитала и ускорении его концентрации и централизации, что является необходимым условием экономического роста и стабильного развития, это позволяет расширить границы индивидуального накопления. Кредит оказывает активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.
     Использование кредита позволяет значительно  сократить время для расширения масштабов производства, обновить продукцию  и повысить эффективность производства и труда. Потому что капитал физически, в виде средств производства (станков, помещений), не может переходить из одних отраслей в другие. Поэтому «под» эти станки-помещения выдается кредит, который и «отрабатывает» стоимость средств производства. Получается, что кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации товаров. Соответственно без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса. Кроме того, следует учитывать и момент безналичных платежей - ведь для того, чтобы бесперебойно совершать платежи, у предприятий периодически возникает дополнительная потребность в средствах (из-за несовпадений сумм денежных поступлений и расходов в середине периода). Привлечение кредитных средств спасает ситуацию.
     Одной из серьёзнейших проблем частного предпринимательства  в нашей стране  является сложная  процедура получения кредита  для развития предприятий. Несмотря на все усилия, которые предпринимаются  Правительством Российской Федерации  и органами местной власти, необходимо дальнейшее совершенствование кредитования малого бизнеса.
     Цель  данной курсовой: анализ развития кредитования в Российской Федерации на примере кредитования малого и среднего бизнеса.
     Исследование  будет производиться следующим образом:
     - рассмотрение сущности и роли кредита в развитии экономики;
     - рассмотрение структуры кредитов;
     - рассмотрение условий и формы кредитов;
     - анализ влияния и роли кредитов на экономику России их перспективы на примере малого и среднего бизнеса;
     - анализ возможностей влияния кредитов в малом и среднем бизнесе на экономику России и их перспективные возможности.
     Структура работы будет включать следующие  задачи:
     Во-первых, необходимо рассмотреть теоретические  аспекты функционирования кредитов.
     Во-вторых, выявить состояние современного кредитного рынка и виды предоставляемых  кредитов.
     В-третьих, выявить проблемы и перспективы  развития кредитного рынка Российской Федерации с точки зрения малого и среднего бизнеса.
     Объектом  исследования является кредитный рынок. Предмет исследования текущее состояние  и перспективы развития кредитного рынка Российской Федерации
     Для написания курсовой были использованы нормативно-правовые акты, учебная литература, материалы периодической печати и интернет страницы.
     Курсовая  работа состоит из введения, двух глав и заключения. Первая глава теоретическая, в ней рассматривается сущность и участники кредитного рынка, а также инструменты влияния и правовые основы функционирования рынка в Российской Федерации.
     Во  второй главе рассматривается современное  состояние кредитного рынка Российской Федерации в целом, а также  виды кредитов представленных на кредитном  рынке.
 

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ  КРЕДИТА

      Сущность  и структура кредита
 
     Кредит - предоставление денег или товаров  в долг, как правило, с уплатой  процентов; стоимостная экономическая  категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита  связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров  противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические  отношения [12, c. 25].
     Возможность возникновения и развития кредита  связаны с кругооборотом и  оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость  переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве [12, c.30].
     На  базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые  устраняют несоответствие между  временем производства и временем обращения  средств, разрешают относительное  противоречие между временным оседанием  средств и необходимостью их использования  в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.
     Кредит  становится неизбежным атрибутом товарного  хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что  у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов. Как подчеркивалось ранее, их нерационально  накапливать про запас, они все  время находятся в движении, в  обороте.
     Деньги  и кредит являются экономическими категориями, поэтому представления об их сущности, сопоставление их сущностей можно  формировать не по сумме денег, а  на основании их характеристики как  экономических (стоимостных) отношений [9, c. 56].
     В связи с этим следует отметить, что первым отличием кредитных от денежных отношении является различие состава участников. Деньги как всеобщий эквивалент становятся таковыми в результате отношений между продавцом и покупателем, между получателем денег и их плательщиком. Стоимость совершает при этом встречные движения: товар переходит от продавца к покупателю, деньги - от покупателя к продавцу. В кредитной сделке участвуют другие субъекты, а именно: кредитор и заемщик. Второе отличие кредита от денег заключается в отсрочке платежа за тот или иной товар. В этом случае участвуют и кредит, и деньги в функции средства платежа. Тем не менее, если деньги проявляют свою суть в акте рассрочки платежа в момент самого платежа (именно поэтому данная функция денег и называется функцией средства платежа), то платеж в кредитной сделке - только элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа.
     Нельзя  также забывать, что в акте платежа  деньги проявляют свою суть не только в связи с истечением отсрочки платежа, связанного с движением  кредита. Как отмечалось ранее, деньги как средство платежа функционируют  и при уплате налогов в бюджет, при выплате стипендий, пособий  и т.п.
     Третье  отличие кредита от денег связано  с различием потребительных стоимостей. Если деньги как всеобщий эквивалент в своей потребительной стоимости  обладают способностью превращения  в продукт любого вида овеществленного  труда, то для участников кредитных  отношений, для кредитной сделки не это выступает существенным моментом. Кредитор и заемщик проявляют  заинтересованность в предоставлении и получении стоимости на определенное время. Кредит удовлетворяет временные  потребности участников кредитной  сделки.
     Четвертое отличие кредита от денег прослеживается в их движении. Кредит может предоставляться  как в денежной, так и в товарной формах. Товар становится деньгами только в том случае, если он выделился из общего товарного мира и стал всеобщим эквивалентом. В кредит необязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом; во временное пользование может быть предоставлен обычный товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость.
     Платный характер кредита порождает его  движение как капитала. Сущность кредита  можно определить как движение стоимости  на началах возвратности в интересах  реализации общественных потребностей [13, c. 63].
     Существуют  три основные теории, объясняющие  наклон и расположение кривой дохода при кредитовании:
    теория чистых ожиданий;
    теория предпочтения ликвидности (модификационных ожиданий);
    теория рыночной сегментации.
     Сторонники  теории чистых ожиданий утверждают, что  наклон кривой дохода определяет только ожидания инвестора по поводу будущего уровня краткосрочных процентных ставок. В основу этой теории положены расчеты  прогнозов краткосрочных ставок процента.
     Сторонники  теории предпочтения ликвидности утверждают, что в силу неопределенности по поводу будущих процентных ставок инвесторы  должны получить "премию ликвидности" за принятие долгосрочного процентного  риска и риска непогашения  обязательств в срок. Они также считают, что нормальным будет рост кривой даже при отсутствии ожиданий изменения будущих краткосрочных ставок [5, c. 51].
     В основу теории рыночной сегментации  положено предположение, по которому уровни дохода определяют спрос и предложение  на сегментированных рынках. В краткосрочном  сегменте доминируют коммерческие банки, нуждающиеся в ликвидности: инвесторы  более озабочены гарантией возврата основной суммы вложений, чем гарантией  дохода. В долгосрочном сегменте рынка  доминируют институты с долгосрочными  обязательствами, например компании по страхованию жизни и пенсионные фонды. В этом секторе рынка инвесторы  озабочены получением дохода больше, чем возвратом основной суммы  вложений.
     Теория  сегментации рынка притягательна  потому, что отдельные институты  предпочитают работать на обособленных участках рынка. Ее подход диаметрально противоположен подходу теории чистых ожиданий, т.к. утверждает, что в каждом отдельном временном сегменте рынка  ставки определяются только соотношением спроса и предложения [8, c. 39].
     Становление кредитора и заемщика происходит прежде всего на базе товарного обращения. Процесс купли-продажи товаров не всегда приводит к немедленному получению продавцом их денежного эквивалента, покупатель не всегда имеет возможность сразу заплатить за товар, оплата производится только по истечении определенного срока. Так продавец становится кредитором, покупатель - должником.
     Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся  в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты его отношений. Пространственно они могут быть удалены друг от друга на разные расстояния, однако характер их взаимных обязательств от этого не меняется. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.
     Товарное  обращение не представляет собой  единственной базы возникновения кредитора  и заемщика. Кредитор и заемщик  появляются во всех случаях, когда на одном полюсе (у одного субъекта) отсрочено получение эквивалента, на другом - его уплата.
     Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая  ссуду. Кредиторами могут стать  субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально  предоставляющие нечто во временное пользование [11, c. 42].
     Для того чтобы выдать ссуду, кредитору  необходимо располагать определенными  средствами. В современном хозяйстве  банк-кредитор может предоставить ссуду  не только за счет своих собственных  ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством  размещения акций и облигаций.
     С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные  денежные ресурсы предприятий и  населения, банкиры становятся коллективными  кредиторами.
     Размещая  ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование как для своих собственных целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.
     Объектом  передачи выступает ссуженная стоимость  как особая часть стоимости. Она  представляет собой своеобразную нереализованную  стоимость [15, c. 61]. 

      Принципы  кредита
 
     Кредитная политика коммерческого банка базируется на определенных принципах кредитования, т.е. на определенных условиях, на котором  банк предоставляет отдельные виды кредитов отдельным заемщикам. В  банковской практике к ним относятся  срочность и возвратность, платность  и дифференцированность, обеспеченность и целевая направленность.
     Срочность кредита предполагает, что возвращать кредит следует заемщиком не в  любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный  кредитным договором. Нарушение  срока возврата кредита является для кредитора основанием применить  к заемщику штрафные санкции, например увеличение взимаемого процента, а  при дальнейшей отсрочке (в России - свыше трех месяцев) - возвращение  кредита в полной сумме и процентов по кредиту в судебном порядке [7, c. 95].
     Без возврата кредит не может существовать. Следовательно возвратность кредита означает необходимость возврата кредита в определенный срок, установленный в кредитном договоре. Сроки возврата кредита устанавливаются с учетом его целевого назначения, вида и срока кредитования. Возвратность кредита означает нормальное функционирование банка и всей банковской системы, и, соответственно, возвратность кредита имеет огромное значение для стабильного функционирования всей экономики.
     На  современном этапе становления  и развития банковской системы, в  условиях нестабильной экономической  обстановки в РФ проблема обеспечения своевременной возвратности кредита является одной из наиболее важных практических задач, стоящих перед коммерческими банками.
     Возвратность  кредита тесно взаимосвязана  с его обеспечением, т.е. зависит  от способности заемщика предоставить необходимые и достаточные гарантии своевременного возврата кредита. Обеспеченность кредита выражает необходимость  обеспечения защиты имущественных  интересов кредитора при возможном  нарушении заемщиком принятых на себя обязательств [5, c. 60].
     В современных условиях нельзя быть до конца уверенным, что заемщик  вернет кредит и уплатит проценты по нему, даже если его финансовое состояние  стабильно и направления вложения средств являются выгодными. Поэтому  очень важен вопрос о твердом  обеспечении кредита, т.е. о дополнительных гарантиях его возвратности.
     Наиболее  распространенными формами обеспечения  возвратности кредитов являются залог, гарантии банков, страхование кредитов. Наиболее надежное обеспечение - гарантии банков. К тому же их оформление не связано  с дополнительными трудностями. Если банк-гарант надежный, то принять  решение о выдаче кредита значительно легче [6, c. 77].
     Наиболее  удобная юридическая форма - договор  поручительства между банком-кредитором и банком-гарантом, уменьшающий вероятность  возникновения споров по поводу исполнения гарантом своих обязательств.
     Существуют  и другие формы обеспечения возвратности: передача права собственности, переуступка  требований.
     Важнейшая задача банков на современном этапе - освоение на практике всех перечисленных  форм обеспечения возвратности на основе нового законодательства и мирового опыта.
     В целом обеспечение возвратности кредита - многоплановый процесс, заключающийся  в получении банками максимально  полной, точной и актуальной информации о заемщике, оценке его кредитоспособности путем анализа его финансового состояния и анализа цели, на которую берется кредит, а также в определении необходимости дополнительных гарантий погашения кредита и анализе этих гарантий. После проведения такой работы банк принимает решение о предоставлении (или непредоставлении) кредита и определяет его размеры, процентную ставку по кредиту, порядок погашения ссуды и уплаты процентов, а также всевозможные льготы и штрафные санкции [10, c. 82].
     Обеспечение возвратности кредитов включает в себя умелое управление активами, соблюдение принципа диверсификации активов (и  пассивов) во избежание больших финансовых потерь и банкротства банка.
     Платность кредита выражается в том, что  банк за предоставленные свои средства во временное пользование заемщику взимает с последнего определенную плату. Принцип платности реализуется  банком через процентную политику банка, т.е. плата за кредиты взимается  в форме процента, размер которого устанавливается соглашением между  кредитором и заемщиком в кредитном  договоре. Процентная ставка кредита - своего рода стоимость кредитных ресурсов банка - обеспечивает возмещение затрат по вкладным операциям и содержание сотрудников, получение прибыли и других расходов банка.
     Платность кредита выполняет следующие  функции:
    перераспределение свободных денежных средств юридических и физических лиц;
    регулирование производственного процесса и обращения путем перераспределения кредитных ресурсов на микро- и макроэкономическом и межгосударственном уровнях;
    регулирование инфляционных процессов в кризисные периоды.
     В мировой банковской практике существуют и беспроцентные кредиты, например, исламские банки осуществляют свои операции на беспроцентной основе, некоторые российские и зарубежные банки предоставляют беспроцентные кредиты своим друзьям, знакомым и родственникам [12, c. 90].
     Принцип дифференцированности кредита означает, что процентные ставки по кредитам зависят от вида, срока и целевой направленности кредита. Например, процентная ставка по краткосрочным кредитам выше, чем по долгосрочным, от кредитного риска каждой кредитной сделки зависит процент за нее. Дифференциация кредитования зависит от показателей платежеспособности и кредитоспособности заемщика.
     Целевая направленность кредита распространяется на большинство видов кредитов, выражая  необходимость целевого использования  полученных средств заемщиком от кредитора. Кредит должен быть использован  строго по назначению. Например, кредит полученный на выплату заработной платы не должен использоваться на приобретение товарно-материальных ценностей. Сотрудники кредитного отдела банка осуществляют последующий контроль над целевым использованием выданных кредитов заемщиком [13, c. 72]. 

      Факторы, определяющие кредитную политику
 
     Разработка  кредитной политики любого банка  зависит от целого ряда факторов, в  числе которых можно выделить макрофакторы и микрофакторы.
     Макрофакторы представляют собой факторы, влияющие на формирование и успешное развитие кредитной политики банка, на которые он сам непосредственного влияния оказывать не может. К таким факторам относят следующие:
    макроэкономическая ситуация в стране в целом и тенденции ее развития;
    потенциал и экономические особенности региона, в котором работает банк;
    состояние и уровень развития денежного рынка страны;
    кредитная политика конкурентов — других коммерческих банков;
    ограничения на объем кредитных операций, устанавливаемые законодательно.
     В отличие от макрофакторов, коммерческий банк может прямо влиять на микрофакторы, воздействующие на кредитную политику банка, и посредством их регулирования самостоятельно формировать и совершенствовать свою кредитную политику по мере надобности.
     К микрофакторам относятся прежде всего такие факторы, как:
    квалифицированность банковского персонала;
    обеспечение банковского персонала необходимыми информационными и рабочими материалами;
    готовность персонала банка к работе с различными категориями заемщиков;
    процентная политика банка в области выдаваемых кредитов;
    потенциальные и уже существующие заемщики банка [12, c. 101].
     Практика  показывает, что кредитная политика банка в большинстве случаев, как минимум, должна включать в себя такие элементы, как:
    разработка ряда внутрибанковских нормативных документов по кредитованию;
    управление кредитным риском;
    управление кредитным портфелем.
     Исходя  из отечественного и мирового опыта  требований оптимизации кредитной  политики рекомендуется следующая схема формирования кредитной политики коммерческого банка:
    Определение общих положений и целей кредитной политики.
    Создание аппарата управления кредитными операциями и наделение полномочиями сотрудников банка.
    Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора.
    Осуществление банковского контроля и управление кредитным процессом [11, c. 67].
      Условия и формы кредитования
 
     Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи, объединенные родовыми признаками, переданные в долг одной  стороной другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие  вследствие предоставления (передачи), использования и при условии  возврата денежных средств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной  частью самых различных гражданско-правовых обязательств.
     Банковский  кредит, требования, которые предъявляются  к его оформлению, обладают определенными  особенностями, отличными от иных видов  кредита. Прежде всего, следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором [2].
     Банковский  кредит
     Одна  из наиболее распространенных форм кредитных  отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно  специализированными кредитно-финансовыми  организациями, имеющими лицензию на осуществление  подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструмен­том кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Классифицируется по ряду базовых признаков.
     Сроки погашения:
    Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора.
    Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика.
     В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется  следующими отличительными признаками:
     а) более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;
     б) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;
     в) обслуживанием в основном сферы  обращения, так как недоступны из-за цен для структур производственного  характера.
     Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (в отечественных условиях —  до трех-шести месяцев) на цели как  производственного, так и чисто коммерческого характера.
       Долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в инвестиционных  целях. Как и среднесрочные  ссуды, они обслуживают движение  основных средств, отличаясь большими  объемами передаваемых кредитных  ресурсов.
     Способ  погашения:
     Ссуды,  погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика. Традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная с позиции юридического оформления, так как не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента.
     Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение  всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в  том числе — в части антиинфляционной защиты интересов кредитора. Всегда используются при долгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных.
     Способ  взимания ссудного процента:
    Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения.
    Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора.
    Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику.
     Наличие обеспечения:
    Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор.
    Обеспеченные ссуды как основная разновидность современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего — недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки.
    Ссуды под финансовые гарантии третьих, лиц, реальные выражением которых служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стропы кредитора, а также органы государственной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной экономики получили широкое распространение прежде всего в сфере долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особенно муниципального к регионального уровней.
     Целевое назначение:
    Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах.
    Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора. (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.).
     Категории потенциальных заемщиков:
    Аграрные ссуды — одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций - агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонных характер.
    Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг.
    Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг.
    Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита.
    Межбанковские ссуды — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставки по межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд [8, c. 105].
     Коммерческий  кредит
     Одна  из первых форм кредитных отношений  в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно  способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных  отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции  или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита  — ускорение процесса реализации товаров. а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.
     Инструментом  коммерческого кредита традиционно  является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению  к кредитору. Наибольшее распространение  получили две формы векселя —  простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату  установленной суммы непосредственно  кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны  кредитора о выплате установленной  суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает  на себя стандартный договор между  поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции  на условиях коммерческого кредита [11, c. 89].
     Коммерческий  кредит принципиально отличается от банковского:
    в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг; предоставляется исключительно в товарной форме; ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающий в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности;
    средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;
    при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы.
     В современных условиях на практике применяются  в основном три разновидности  коммерческого кредита:
    кредит с фиксированным сроком погашения;
    кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;
    кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке [7].
     Потребительский кредит
     Рынок потребительских кредитов стремительно развивается в России. Все больше банков готовы предложить программы  кредитования товаров и услуг. Конкуренция  банков на данном рынке играет положительную  роль и у клиента появляется возможность  выбора.
     Решив совершить покупку в кредит, нужно  оценить различные предложения  и выбрать из них то, которое  минимизирует ваши затраты.
     Важно учитывать не только стоимость кредита, но и удобство обслуживания кредита. Не очень приятно каждый месяц  ездить в единственный офис банка, выдавшего  вам потребительский кредит в  ближайшем к вашему дому магазине, который расположен на другом конце  города [8].
     Государственный кредит
     Основной  признак этой формы кредита —  непременное участие государства  в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя  функции кредитора, государство  через центральный банк производит кредитование:
    конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;
    коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.
     В роли заемщика государство выступает  в процессе размещения государственных  займов или при осуществлении  операций на рынке государственных  краткосрочных ценных бумаг.
     Основной  формой кредитных отношений при  государственном кредите являются такие отношения, при которых  государство выступает заемщиком  средств.
     Следует отметить, что в условиях переходного  периода он должен использоваться не только в качестве источника привлечения  финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного  кредитного регулирования экономики  [9, c. 59].
     Международный кредит
     Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном  уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности — и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру). Классифицируется по нескольким базовым признакам:
    по характеру кредитов — межгосударственный, частный;
    по форме — государственный, банковский, коммерческий;
    по месту в системе внешней торговли — кредитование экспорта, кредитование импорта.
     Характерным признаком международного кредита  выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования  и государственных гарантий [13, c. 99].
     Ростовщический  кредит
     Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных российских условиях получил определенное распространение.
     На  практике ростовщический кредит реализуется  путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется  сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120-180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными  методами взыскания с неплательщика.
     По  мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения  доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных  заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов [8, c. 106].
 

      ГЛАВА 2. РОЛЬ КРЕДИТА  В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ

    Развитие  кредитования в Российской Федерации
 
     По  размеру выданных кредитов малому и  среднему бизнесу Россия находится  лишь на 148 месте в мире. На Западе поддержка малого и среднего бизнеса  финансово осуществляется уже довольно долгое время. К примеру, в США  с этой целью создана организация  Small Business Administration, годовой бюджет которой равен 15 млрд. долларов. Объем гарантий по займу зависит от его срока и суммы.
     Если  кредит малому и среднему бизнесу  выдается в объеме 750 тысяч долларов, то гарантия должна составлять 75 процентов  кредита, в то время как для  сумм менее 100 тысяч долларов она  равна 80 процентам [16, c. 32].
     Путем реализации программы "Начальный  капитал" активно поддерживает малый  и средний бизнес Евросоюз. Суть программы состоит в оказании помощи небольшим фирмам на начальных  стадиях выполнения проектов. В рамках указанной программы в Европе функционируют 24 фонда начального капитала, которые предоставляют займы  малому и среднему бизнесу. Более  того, в каждом европейском государстве  реализуются собственные программы  для поддержки малого и среднего бизнеса. В странах бывшего социалистического  лагеря лучше всего развита поддержка  малого бизнеса в Чехии.
     Здесь в 1992 году был создан банк развития, который предоставляет малым  и средним предприятия гарантии, под которые выдается займ малому и среднему бизнесу. Доля кредитов малому и среднему бизнесу, поддержанных государством через данный банк, составил свыше миллиарда евро. Потребность малых и средних предприятий в средствах на развитие бизнеса стала очевидной не только для банковских организаций федерального масштаба, но и для региональных финансовых структур[13, c. 97].
     К числу направлений, развитие которых  активно стимулируется на сегодняшний  день государственной властью, можно  отнести микрофинансирование предприятий.
     Концепция дальнейшего развития микрофинансирования  для небольших фирм уже разработана  и рассчитана на ближайшие 2 года. Она  предполагает внедрение ориентированных  программ финансовой поддержки специально для тех предприятий, которые  только начинают свою деятельность в  качестве субъектов бизнеса. Срок выдачи такого кредита малому и среднему бизнесу всего день или два, при  этом погашать его можно в течение  пяти-шести месяцев.
     Таблица 1
     Кредиты, предоставленные организациям, кредитным  организациям и физическим лицам
     
  Предоставленные в том числе
кредиты2) -
всего организациям кредитным организациям физическим  лицам
2009        
Всего 19362,5 12843,5 2501,2 4017,2
в том числе:
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.