На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


контрольная работа Типы коммерческих банков, их особенности. Принципы денежного обращения и требования к их выполнению

Информация:

Тип работы: контрольная работа. Добавлен: 13.09.2012. Сдан: 2012. Страниц: 8. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Тема: Типы коммерческих банков, их особенности. Принципы денежного обращения  и требования к  их выполнению. Правила  оформления и обращения  векселя. Виды векселей.
Введение
   В последние десятилетия наука  о деньгах, кредите и банках  превратилась в одну из самых  популярных учебных дисциплин  всего экономического цикла. И  в этом есть своя закономерность.
Именно  в наше время пришло понимание  того факта, что сфера денежно-кредитных  отношений и соответствующих  им учреждений является ключевой для  развития всей экономики, усиливая подчас до критических значений элементы неустойчивости, хаоса и риска. Именно через денежно-кредитную  сферу и ее институты проявляют  себя, обретают количественные параметры  исходные моменты экономического анализа  — покупательский платежеспособный спрос и товарное предложение. Денежно-кредитные  отношения обладают всеобщей практической значимостью, тогда как многие экономические  модели лишены конкретности и носят  умозрительный характер.
Ключевым  элементом финансово-кредитной системы  любого развитого государства сегодня  является коммерческий банк, выступающий  проводником официальной денежно-кредитной  политики. В свою очередь денежно-кредитная  политика составляет основу всего государственного регулирования экономики. Соответственно без овладения методами деятельности коммерческих банков, инструментами  денежно-кредитной политики не может  быть эффективной рыночной экономики.

 
Раздел 1.

      Типы коммерческих  банков, их особенности  и функции
  Коммерческий  банк – это кредитный институт, организующий движение ссудного  капитала и регулирующий платежный  оборот в целях получения прибыли.
  Коммерческие  банки выполняют расчетно-комиссионные  и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную  филиальную сеть и участвуют  в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).
Коммерческие  банки - основное звено двухуровневой  банковской системы.
Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд  институтов с различной структурой и разным отношением к собственности. Главным их отличием от центральных  банков является отсутствие права эмиссии  банкнот.
Среди коммерческих банков различаются два  типа – универсальные и специализированные банки.
Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п.
Специализированный  банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее, прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательной. К специализированным банкам относятся: инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.
Преобладание  одного типа банков в кредитной системе  той или иной страны следует понимать как тенденцию. В отдельных странах, где господствуют универсальные  банки, существуют многочисленные специальные  банки. И наоборот, в странах с  доминированием специальных банков особенно в последние годы все  больше проявляется тенденция к  универсализации. Это происходит как  в результате либерализации банковского  законодательства в отдельных странах, так и в результате обхода банками  существующих законов. Примером может  служить практика создания самостоятельных  специальных банков, которые практически  принадлежат крупным банкам и  расширяют диапазон банковских операций последних.
Классификация коммерческих банков по форме собственности 
 
По форме собственности (по принадлежности капитала):

государственные банки. В этом случае капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки. Центральные банки многих стран являются государственными, их капитал принадлежит государству, что позволяет осуществлять свою политику и операции в соответствии с требованиями экономики, а не с целью получения прибыли. Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них — и на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие банки встречаются достаточно редко;
акционерные банки — самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные банки подразделяются на отрытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Такая форма прогрессивна, так как дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала. Основной учредительский документ таких банков — Устав, в котором фиксируются организационно-правовая форма банка, величина капитала, количество акций (долей), номинал одной акции (денежный размер доли), органы управления, контроля, механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, а также другие важнейшие положения;
кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие по размерам банки, поэтому встречаются в банковской практике довольно редко;
муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;
• смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности;
совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. уставный капитал их принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран. 
 
Классификация коммерческих банков по срокам выдаваемых кредитов, по хозяйственному признаку, по территории, по размеру.

По срокам выдаваемых кредитов — банки краткосрочного и долгосрочного кредита.
Банки долгосрочного кредитования, например, ипотечные, выдают кредиты на срок свыше 5 лет. Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до 3 лет. Это, как правило, универсальные коммерческие банки.
По хозяйственному признаку (в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в  первую очередь) — промышленные банки (обслуживают промышленность), торговые банки (обслуживают торговлю), сельскохозяйственные банки (обслуживают сельское хозяйство).
По территории — банки местные (или региональные), федеральные, республиканские и  международные банки.
По размеру  — банки мелкие, средние и крупные. Мелкие — с уставным фондом до 30 млн. руб., средние — с уставным фондом от 30 до 100 млн. рублей, крупные, уставной фонд которых превышает 100 млн. рублей.
Причем  критерии такого деления имеют страновые  различия.
По наличию  филиальной сети различают банки  с филиалами и без них.
   Несмотря на разнообразие банков, особенностью современного коммерческого  банка является то, что он, прежде  всего, выступает как самостоятельный  хозяйствующий субъект, имеет  статус юридического лица и  осуществляет посредническую деятельность  в реализации специфических продуктов  — кредита, ценных бумаг и  валюты на основе полученной  от Центрального банка лицензии. 
 
   В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит коммерческим банкам. Они аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.

 Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:
- аккумуляция  и мобилизация денежного капитала;
- посредничество  в кредите;
- создание  кредитных денег;
- проведение  расчетов и платежей в хозяйстве;
- организация  выпуска и размещения ценных  бумаг;
- оказание  консультационных услуг.
Аккумуляция и мобилизация  денежного капитала. Это одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.
Посредничество  в кредите является другой важной функцией коммерческих банков. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также риск неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Ссуды предоставляются и потребителям на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт и т.д., способствуя тем самым росту уровня их жизни, решению социальных проблем. Заемщиком коммерческих банков выступает и правительство, поскольку государственные расходы нередко не покрываются доходами.
Создание  кредитных денег. Особая функция банков - создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами).
Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и  золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной  формы в наличную. Списание денег  с депозитного счета (при погашении  ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет  к сокращению денежной массы. В промышленно  развитых странах коммерческие банки  являются главным эмитентом денег. Поэтому центральные банки регулируют процесс денежной эмиссии прежде всего путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков.
Проведение  расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки - посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.
Эффективное функционирование платежной системы  в странах с развитой банковской структурой требует совершенствования  технологии расчетных операций. В  этих странах создаются различные  расчетные системы. Например, так  называемые клиринговые системы  крупных коммерческих банков с широкой  сетью их филиалов и отделений. Они  позволяют банкам производить клиринговый  зачет значительной части платежей в стране. Другой пример - жиросистемы, образованные банками - участниками  расчетов, включая центральные банки. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения и повышения  надежности операций внедряются электронные  системы расчетов.
Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через эту функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. Например, банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают ценные бумаги банкам для перепродажи.
Если  компания - учредитель, на имя которой  зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. С этой целью банк создает консорциум по размещению ценных бумаг. Выпущенные крупными компаниями обязательства  на большие суммы банки размещают  среди своих клиентов, а не путем  свободной продажи на фондовой бирже.
Оказание  консультационных услуг. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д.
Деятельность  банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки  занимаются самыми разнообразными видами операций.
Они не только организуют денежный оборот и  кредитные отношения; через них  осуществляется финансирование народного  хозяйства, страховые операции, купля-продажа  ценных бумаг, посреднические сделки и  управление имуществом.
Принципы, на которые опирается коммерческий банк.
Коммерческий  банк в своей деятельности опирается  на следующие принципы:
а) прибыльность хозяйствования.
Банк — это  прежде всего коммерческое предприятие, в основе которого лежит получение  прибыли (разница между процентами по кредитам и процентами по вкладам);
 
б) спекулятивный принцип — банк старается дешевле купить ресурсы  и дороже их продать, поэтому проценты по вкладам всегда ниже, чем по кредитам, курс покупки валюты ниже курса продажи, курс покупки ценной бумаги ниже курса ее продажи;

в) максимальная работа всех ресурсов — помимо проведения основных операций коммерческого банка (привлечение денежных средств и  кредитование), банк старается увеличить  прибыль за счет проведения дополнительных операций, мобилизуя все усилия для  получения максимальной прибыли. В  этом случае банк может заключать  договоры с предприятиями на выполнение каких-либо работ, например, ведение  бухгалтерского учета предприятия (факторинговые операции), сдача  в аренду инкассаторской машины для  проведения в магазинах инкассации, что приведет к получению дополнительной прибыли в виде комиссионного  вознаграждения;
г) банк — рисковое предприятие — рискует  как собственным, так и привлеченным капиталом, поэтому он стремится  увеличить свой собственный капитал, чтобы можно было расширить свою деятельность, проводить больше рисковых операций, приносящих банку большую  прибыль;
д) «все для клиента» — банк знает, что  чем больше у него будет клиентов, тем больше денежных средств он сможет привлечь и разместить и получить соответственно большую прибыль, поэтому  проводит большую работу по привлечению  клиентов. Например, для постоянных клиентов банк может предоставлять  определенные льготы: специальные ставки, льготные условия кредитования, льготные вклады, удобства в оплате и т. д.;
е) принцип  взаимной заинтересованности с партнерами — банки между собой не только конкурируют, но и стараются иметь  хорошие отношения, что позволяет  сократить издержки, повысить финансовую устойчивость. Этому служит развитая система корреспондентских счетов, система межбанковского кредитования, формирования фондов кредитоспособности клиентов (как регулярно клиент выплачивает  кредиты, насколько дисциплинирован), внедрение кредитных историй  клиентов,
ж) «домашний» банк — привлечение в качестве клиентов всех членов семьи, которые впоследствии не только не покинут этот банк, но и  увеличат клиентскую базу за счет своих  детей, внуков, родственников, друзей и  т д. Привлечение клиентов происходит либо по месту работы, либо по месту  жительства.
 
Правовой статус коммерческих банков

Деятельность  коммерческих банков во всех странах  законодательно закреплена. Практически  всюду приняты законы о коммерческих банках, в которых дается понятие  коммерческою банка, указываются основные положения организации коммерческого  банка, формы собственности, функции  банков, их отличия от других кредитных  институтов.
Правовой статус банка как самостоятельного юридического лица закреплен в Уставе, который  включает: наименование банка; организационно-правовую форму банка; сведения о месте  нахождения органов управления и  обособленных подразделений; перечень осуществляемых банковских операций и  сделок; величину уставного капитала; количество акций (долей); номинал одной  акции (денежный размер доли); сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных, и  органов внутреннего контроля, о  порядке их образования и их полномочиях; механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, а также  другие важные положения.
Союзы и ассоциации кредитных организаций
Правовой  статус кредитной организации обеспечивает ему автономность и независимость  в своей оперативной финансово-хозяйственной  деятельности от вышестоящих, государственных  и местных органов власти.
В целях  координации своей деятельности, защиты и представления интересов  своих членов, развития связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных Интересов банки могут создавать  Союзы и ассоциации кредитных  Организаций, которым запрещается  осуществление банковских операций в целях получения прибыли.
Примером  такого объединения могут служить  Ассоциация российских банков, Ассоциация региональных банков.
Для решения  совместных задач (совместного осуществления  банковских операций) банки могут  создавать группы кредитных организаций  — банковские консорциумы при  выдаче синдицированного кредита либо для размещения ценных бумаг.
В западной и в российской практике достаточно распространены банковские объединения  в виде холдингов, создаваемых путем  получения банком возможности определять решения в силу преобладающего участия  в уставном капитале кредитных организаций.
Однако  не стоит забывать: закон любой  страны запрещает банкам использовать свои объединения для достижения монополизации банковской деятельности. Соблюдение антимонопольного законодательства контролируется Центральным Банком. 
 
Законы, регулирующие порядок создания и лицензирования коммерческих банков. 
 
Универсальные коммерческие банки являются кровеносной системой экономики, без которых невозможно в настоящий период функционирование любого предприятия, так как все платежи проходят через коммерческие банки, все денежные потоки сосредотачиваются в банках, банки выступают фактором мобилизации денежного капитала в экономике. В силу такой их важности и значимости в экономике они не могут обособленно существовать, образовываться сами по себе. Они, как и любое коммерческое учреждение, независимы, но подотчетны.

В условиях возрастающего значения коммерческих банков во всех странах был введен контроль за созданием и образованием коммерческих банков. В настоящее  время для открытия и осуществления  деятельности коммерческих банков он должен получить соответствующее разрешение, лицензию на проведение банковских операций.
В соответствии с основными банковскими законами центральные банки разрабатывают  порядок создания коммерческого  банка, перечень документов, представляемых в банк для получения лицензии, основные требования к такому банку, прежде всего требования по размеру  капитала, финансовому положению  учредителей, квалификации руководящего состава.
В России к наиболее важным законам, регулирующим порядок создания и лицензирования коммерческих банков, относятся Законы: «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», «Об  акционерных обществах», Гражданский  кодекс РФ, а также изданная Банком России Инструкция от 14 января 2004 г. № 109-и «О порядке принятия решения  о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».
В соответствии с этими документами коммерческий банк может быть создан на основе любой  формы собственности как хозяйственное  общество с минимальным уставным капиталом 5 млн евро.
Документы для получения лицензии на проведение банковских операций. 
 
Для получения лицензии на проведение банковских операций Центральный банк требует от учредителей банка представить документы, анализ которых поможет определить потенциальную финансовую устойчивость, конкурентоспособность будущего банка, целесообразность его функционирования, возможность обеспечить потребности клиентов, работать в рамках существующих законов.

К таким документам относятся:
1. заявление  о государственной регистрации  кредитной организации;
2. ходатайство  о государственной регистрации  кредитной организации и выдаче  лицензии на осуществление банковских  операций;
3. учредительный  договор;
4. устав;
5. бизнес-план  кредитной организации;
6. протокол общего  собрания учредителей;
7. документы,  подтверждающие уплату государственной  пошлины (сбора) за регистрацию  кредитной организации и лицензионного  сбора за рассмотрение вопроса  о выдаче лицензии на осуществление  банковских операций; копии документов, подтверждающих государственную  регистрацию учредителей;
8. анкеты кандидатов  на должности руководителей, главного  бухгалтера и заместителей главного  бухгалтера кредитной организации;
9. копии документов, подтверждающих право собственности  (право аренды) учредителя или  иного лица на завершенное  строительством здание (помещение), в котором будет располагаться  кредитная организация;
10. документы,  необходимые для подготовки заключения  о соблюдении кредитной организацией  требований по ведению кассовых  операций;
11. уведомление  о приобретении более 5 % акций  (долей) кредитной организации;  заключение федерального антимонопольного  органа;
12. документы,  необходимые для регистрации  первого выпуска акций кредитной  организации;
13. список  учредителей кредитной организации.
 
Виды лицензий на осуществление банковских операций

Документы для получения лицензии на проведение банковских операций рассматриваются  центральным банком, и при их соответствии установленным требованиям вновь  созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление  банковских операций:
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права  привлечения во вклады денежных средств  физических лиц);
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной  валюте (без права привлечения  во вклады денежных средств). При наличии  указанной лицензии банк вправе устанавливать  корреспондентские отношения с  Неограниченным количеством иностранных  банков;
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
Лицензия  может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление  банковских операций со средствами в  рублях и иностранной валюте (без  права привлечения во вклады денежных средств).
В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная  организация имеет право, а также  валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. 
 
Дополнительные виды лицензий на осуществление банковских операций 
 
В ходе своего развития коммерческие банки и кредитные организации постепенно расширяют виды и масштабы своей деятельности, в результате чего получают у центрального банка дополнительные лицензии.

В соответствии с Инструкцией Банка России № 109-И «О порядке принятия решения  о государственной регистрации  кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» действующему банку могут  быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной  валюте (без права привлечения  во вклады денежных средств физических лиц) При этом банк вправе устанавливать  корреспондентские отношения с  любым количеством иностранных  банков;
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов Лицензия может  быть выдана банку при наличии  или одновременно с лицензией  на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной  валюте,
• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте Данная лицензия может быть выдана банку при наличии  лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и  иностранной валюте или одновременно с ней;
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.