На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Управление финансами в коммерческом банке

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 23.09.2012. Сдан: 2011. Страниц: 25. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


                                                       ОГЛАВЛЕНИЕ
Управление_финансами_в_коммерческом_банке_
 

Тема 1. Сущность и  задачи финансового менеджмента в коммерческом банке

      Процесс управления вообще, а финансовый менеджмент в банке в особенности, достигнет 
поставленной цели, будет достаточно эффективным только в том случае, если он будет 
соответствовать современной финансовой среде, если правильно будут выбраны 
организационно-правовая форма и модель управления. 

      1. Из перечисленных  управленческих функций  банка выделите  те, которые относятся:
    а) к финансовому менеджменту;
    б) управлению персоналом;
    в) принципам организации банка;
    г) факторам, влияющим на размер и структуру банка.
      Маркетинг, банковская политика, система повышения  в должности, система оплаты труда, объем выполняемых операций, наличие филиалов, управление активами и пассивами, расстановка кадров, мотивация труда, управление банковскими рисками, наличие квалифицированного персонала, функциональное построение, обеспечение контроля, иерархия всех структур, соответствие поставленным целям, рационализация управления, управление доходностью, создание информационной системы, принципы общения в коллективе, организационная структура банка, специализация деятельности банка, управление собственным капиталом банка, управление кредитным портфелем банка, задачи экономии на затратах и загрузка персонала, организация контроля, управление ликвидностью, система подготовки и переподготовки кадров, обеспечение оперативной и достаточной информацией, регламентация деятельности персонала, совместные и координированные действия структур банка, целостность и адекватность общим внешним условиям.
    Дайте свои пояснения к  выбранным и отвергнутым  вариантам.
    Ответ:
Финансовый  менеджмент Управление  персоналом Принципы организации банка Факторы, влияющие на размер и структуру банка
1)              управление активами                  и пассивами 1)система повышения в должности 1)банковская  политика 1)маркетинг
2)              управление банковскими рисками 2)система оплаты  труда 2)наличие филиалов 2)объем выполняемых  операций
3)            обеспечение контроля 3)расстановка  кадров 3 функциональное  построение, 3 Специализация  деятельности банка.
4)соответствие  поставленным целям 4)мотивация  труда 4)иерархия          всех структур, 4)совместные  и координированные
 


      действия       структур банка
5)управление  доходностью 5)наличие квалифицированного персонала
5)организационная  структура банка,  
6)создание  информационной системы 6)рационализация  управления    
7)управление  собственным  капиталом банка 7)принципы общения  в коллективе    
8)управление  кредитным портфелем банка 8)система подготовки  и переподготовки кадров    
9)организация  контроля 9)регламентация  деятельности персонала    
1 0)управление    ликвидностью 10)задачи экономии  на затратах     и     загрузка персонала    
11 )обеспечение оперативной             и достаточной информацией      
12)целостность         и адекватность   общим внешним условиям.      
 
 
      2. Допустим, имеются  следующие показатели  деятельности акционерного коммерческого банка: а) прибыль; б) активы; в) уставный фонд.
     Постройте показатель, отражающий доходность капитала банка (акционерного капитала).
    Ответ:
 
      3. В последние годы  банки во всем  мире активизировали  свою инвестиционную деятельность. Они хотели бы получить разрешение на расширение инвестиционных услуг на внутренних рынках, в частности -(на возможность выкупать долговые обязательства корпораций и акции предприятий-клиентов с последующей перепродажей этих ценных бумаг инвесторам на открытом рынке.
     а) Как Вы считаете, являются ли эти намерения  желательными для  банков вообще и российских в частности:
    с точки зрения наращивания прибыли?
    с точки зрения степени риска?
    с точки зрения интересов широкой публики?
     

      Ответ:
          На  мой взгляд, расширение инвестиционных услуг для банков желательны, так как за счет этого банки могли бы нарастить прибыль, расширения клиентуры. Однако с точки зрения степени риска в условиях нестабильности трансформационной экономики, ограниченности, иногда и спада производства, высокой инфляции, неустойчивости экономического законодательства, слабости рыночной инфраструктуры уровень риска возрастает. В этой связи банки, которые действуют и пытаются удержаться на рынке, должны считаться с возможностью риска, предвидеть его и стремиться снижать его уровень.
          б) Если бы Вы как руководитель корпорации поместили  крупные депозиты в банк, занимающийся подобной деятельностью, не казалось ли бы Вам, что средства Вашей компании находятся в опасности?
      Ответ:
          Нет, не казалось бы, так как прежде чем  поместить деньги на депозит, следует  ознакомиться с финансовым положением банка.
          в)       Что Вам следовало  бы предпринять для  повышения сохранности этих средств?
      Ответ:
          Прежде  всего, перед тем, как разместить свои депозиты в банк следует познакомиться с банком, его балансом и финансовом положении на рынке. Если банк является стабильным, ликвидным, приносящим доходы, на мой взгляд, деньги можно вносить на депозиты. 

    4. Банк А имеет  следующие показатели, отраженные в таблице: 

  ?ПО? г 7004 г
Средние остатки на ссудных счетах, млн  руб. 100 200
Средние процентные ставки по кредитам (%) 20,0 24,0
Процентные  доходы, млн руб. 20,0 48,0
Средние остатки на депозитных счетах, млн руб. 100 200
Средние процентные ставки по депозитам (%) 15,0 20,0
Процентные  расходы, млн руб. 15,0 40,0
     а)       Рассчитайте    чистый    процентный    доход    банка    по    каждому  году и выявите темпы его роста или падения за два года;
    Ответ:
 
     б) Определите, какими темпами росли  процентные ставки по кредитам и депозитам и их влияние на доходность банка;
    Ответ:
     Темп  роста процентных ставок по кредитам составил 120% (24,0 : 20,0), что положительно влияет на доходность банка
     Темп  роста процентных ставок по депозитам  составил 133,33% (20,0 : 15,0), что отрицательно влияет на доходность банка.
 
     в)       Как    Вы    считаете,    улучшилось    или   ухудшилось    финансовое положение банка А?
    Ответ:
     Я считаю, что финансовое положение банка А ухудшилось, так как процентные доходы превышают процентные расходы на 3 млн. руб. ((48,0-20,0) -(40,0-15,0)).

Тема 2. Оценка и управление собственным капиталом  банка

     Собственный капитал - необходимая, неотъемлемая часть  финансовых ресурсов любого коммерческого банка, созданного в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью. В процессе управления собственным капиталом важным является достижение
его адекватного  состояния. Для этого должен быть проведен количественный и качественный анализ по источникам, составу и динамике элементов собственного капитала банка.
1. На основании показателей,  приведенных ниже (вруб.), постройте баланс  банка. 

1 .   Уставный фонд 2227305
2    Прибыль 8154 894
3.   Касса 2 695503
4. Счета в банках-корреспондентах  (актив") 8 625974
5    Средства в фонде регулирования  в ЦБ России  7681650
6. Кредиты выданные 59 908 900
7.   Средства на  счетах банков-корреспондентов  (пассив") 1523 683
8     Прочие пассивы 7855415
9.   Другие фонды 4 575298
1 0. Вклады и депозиты  6293 671
1 1   Иностранная валюта  и  расчеты по валютным операциям  (пассив) 9991709
1 2. Приобретение ценных бумаг 1262 603
1 3 Прочие активы 44649731
14 Иностранная валюта и расчеты  по иностранным операциям (актив) 3691699
1 5. Здания и основные средства 768121
1 6. Участие в совместной деятельности 110458
1 7 Кредиты полученные  30013078
1 8. Остатки на расчетных, текущих  и других  счетах 35759536
    Определите:
    а) удельный вес собственного капитала банка в балансе;
      б) базисный, дополнительный и совокупный капитал в соответствии с 
приведенной таблицей.

    Ответ:
    Баланс банка 

            Актив баланса
Касса 2 695 503
Счета в банках-корреспондентах (актив) 8 625 924
Средства  в фонде регулирования в ЦБ России 7681650
Кредиты выданные 59 908 900
Приобретение  ценных бумаг 1 262 603
Прочие  активы 14649731
Иностранная валюта и расчеты по иностранным  операциям (актив) 3 691 699
Здания  и основные средства 768 121
Участие в совместной деятельности 110458
            Итого актив
99394589
            Пассив баланса
1 .  Уставный фонд 2 227 305
2.   Прибыль 8 154894
7.   Средства на счетах банков-корреспондентов  (пассив) 1 523 683
8.   Прочие пассивы 7855415
9.   Другие фонды 4 575 298
1 0. Вклады и депозиты 6293 671
1 1 . Иностранная валюта и расчеты по иностранным операциям (пассив) 2991 709
17. Кредиты полученные 30013078
1 8. Остатки на расчетных, текущих  и других счетах 35759536
              Итого пассив
99394589
     А) Сумма собственного капитала банка  в балансе составляет 14957497руб.(2227305 + 8154894 + 4575298).
    Удельный вес  в общей сумме баланса составляет 15,05%.
    Б) Базисным капиталом  является уставный капитал (фонд) в  сумме 2227305руб.
      Дополнительный  капитал состоит из прибыли в  сумме 8154894руб. и фондов организации - 4575298руб.составляет 12730192руб.(8154894+ 4575298)
      Совокупный (собственный) капитал 14957497руб.(2227305 + 8154894 + 4575298).
 
      2. В целях устойчивого  функционирования  банковской системы  РФ, защиты интересов вкладчиков и кредиторов Центральный банк устанавливает ряд обязательных нормативов деятельности банков. Одним из них является HI - норматив достаточности собственных средств (капитала) банка.
    Из  предыдущей задачи (1) возьмите:
    значение собственного капитала банка;
    суммарное значение рисковых активов;
    примите степень риска по выбранным активам равной 100%;
    примите курс евроравным 27руб./евро.
    Ответ:
     А) Сумма собственного капитала банка  в балансе составляет 14957497руб.(2227305 + 8154894 + 4575298).
     Б) Суммарное значение рисковых активов  составляет 80391512руб.(59908900+1262603+14649731+3691699+768121+110458)
      Норматив  достаточности собственных средств (капитала) банка (HI) определяется по формуле:
    HI = К (Капитал банка): Ар (Активы банка, взвешенные с учетом риска)
    HI =(14957797 : 80391512)х 100= 18,61%
      Для всех банков с 01.02.98г. минимальное допустимое значение установлено в размере 7%. Для нашего банка оно составляет 18,61%, что расценивается положительно.
     На  мой взгляд данный банк укладывается в критериях, заданных Центральным  банком.
 
      3. Собственные средства  банка могут быть  представлены как собст 
венные средства - брутто или собственные средства - нетто. Последние 
являются действительным источником доходных активных операций 
банка и представляют собой разность между суммой собственных 
средств брутто и суммой их иммобилизации, переоценки валютных 
средств и доходов будущих периодов. 

    Даны  следующие объем  и структура собственных  средств банка  ABC:
Обозначения Статья и  порядок расчета Млн руб.
С1 Собственный капитал - всего (С2+ С3+ С4+ С6+ С7+ С8+ С9+ С12) 77,63
С2 Уставный фонд 63,48
С3 Резервный фонд  
С4 Специальные фонды 1,64
С5 Износ основных средств 0,18
С6 Фонды экономического стимулирования (ФЭС) 0,36
С7 ФЭС на производственное развитие -
С8 Переоценка  валютных средств 15,78
С9 Прибыль 11,02
СЮ Доход 100,31
СП Прочие доходы 8,79
С12 Страховые резервы 0,95
С13 Доходы будущих  периодов 0,18
С14 Собственные средства в расчетах 0,88
С15 Собственные средства - брутто (С 1 +   ) 9
С16 Сумма иммобилизации - всего 46,41
С17 Собственные средства- нетто 7
      Заполните недостающие стоимостные показатели таблицы и объясните разницу между собственным капиталом, уставным капиталом и собственными средствами нетто.
    Ответ:
      Сумма собственных средств - брутто составляет 203,57млн.руб. (63,48+1,64+0,18+0,36+15,78+11,02+100,31+8,79+0,95+0,18+0,88)
      Сумма собственных средств - нетто составляет 163,16млн.руб. (203,57 -46,41).
      Разница между собственным капиталом, уставным капиталом и собственными средствами — нетто состоит в том, что:
      Уставный  фонд (капитал) банка - это отправная  точка в организации банковского дела. Уставный капитал формируется полностью за счет вкладов участников - юридических и физических лиц и служит обеспечением их обязательств.
      Собственный капитал - брутто - это сумма всех фондов банка и 
нераспределенной прибыли по балансу. 

      Собственный капитал - нетто- это капитал - брутто, уменьшенный на затраты капитального характера над собственными источниками, допущенные и потенциальные убытки, выкупленные собственные акции и дебиторскую задолженность. 

Тема 3. Активы коммерческого банка и особенности управления ими

     В ходе управления активами особое значение имеют  соблюдение целесообразности структуры активов, диверсификация активных операций, определение рисков и создание резервов, поддержание доходности активов.
            Баланс  банка «КАЕ»
  31.11.02 31.12.02 31.01.03   31.11.02 31.12.02 31.01.03
АКТИВЫ 1 564 400 1 774 400 1 599 300 ПАССИВЫ 1 564 400 1 774 400 1 599 300
Касса 43700 8000 41800 Уставный  фонд 48900 62000 48900
Резервный счет (ФОР) 10000 15100 11 100 Резервы, спецфонды 56600 50800 138200
Ссудная задолженность: 549 100 838 000 682 700 Средства  организаций 414850 449 300 403 700
в рублях 323 600 609 100 482 700 - расчетные  счета 162300 198400 180200
-   краткосрочная 305 800 554 600 420 100 - депозиты 2100 2300 2700
   долгосрочная 14500 51700 73700 -    бюджетные 140 150 140 000 83000
-  просроченная 3300 2800 2700 -   инвалютные ПО 300 108 600 137 800
в валюте 103 300 97200 95100 Вклады  граждан 78200 92600 82900
— краткосрочная 103 300 97200 95100 — в рублях 68200 72600 72900
   долгосрочная       — ввалюте 10000 20000 10000
-   просроченная              
-МБК  выданный 122200 131700 91 100 МБК   полученный 63300 101 500 37800
Ценные  бумаги 284 000 250 000 250 000 Ценные  бумаги 125 700 265 100 258 000
Корпоративные 184000 150000 150000 Вексель 75700 190 100 183 000
Учетные векселя 100000 100 000 100000 Депозитный  сертификат 50000 75000 75000
Основные  средства, хоззатра-ты,     капвложения 17600 27400 27400 Амортизация 2000 4000 5000
Средства  на корсче-тах: 256 300 273800 144 100 Средства  на корсчетах 267 600 270 000 153 000
- корсчета вРЦК 14300 7700 1 100        
-счета  «Ностро» 42000 46100 43000 —       счета «Лоро»
57600 50000 43000
-счета  филиалов 200 000 220 000 100000 - счета  филиалов 210000 220 000 110000
Использование прибыли 50300 80500 80500 Прибыль отчетного года 77600 90500  
        Прибыль прошлых лет
    90500
Дебиторы  банка 150000 116000 100000 Кредиторы банка 148 900 158 800 135 600
Финансирование целевых вложений 134000 134000 183 800 Целевые вложения 190000 190000 100000
Просроченные проценты 4200 4700 5700 Доходы  будущих    периодов 7100 9000 7000
Расходы 34800 0 19400 Доходы 47700 0 20300
Прочие  активы 30400 26900 52800 Прочие  пассивы 35950 30800 28400
1. По приведенному  выше балансу коммерческого  банка «КАБ»: а)       определите   первичные резервы   банка   (ликвидные   активы)   и   их динамику;
    Ответ:
      В состав ликвидных активов входят средства в кассе банка и приравненные к ним средства: средства на корреспондентских счетах и вложенные в драгоценные металлы в монетах и памятных медалях и драгоценные камни; а также кредиты, выданные банком, со сроком погашения в течение ближайших 30 дней.
      Отсюда, сумма ликвидных активов банка  составит на 31.11.02 - 1543300тыс.руб.; на 31.12.02 - 1714400тыс.руб.; на 31.01.03 - 1487100тыс.руб. 

  31.11.02 31.12.02 31.01.03
АКТИВЫ      
Касса 43700 8000 41 800
Резервный счет (ФОР) 10000 15100 11 100
Ссудная задолженность 305 800 554 600 420 100
в рублях 305 800 554 600 420 100
- краткосрочная 305 800 554 600 420 100
в валюте 103 300 97200 95100
— краткосрочная 103 300 97200 95 100
Ценные  бумаги 284 000 250 000 250 000
Корпоративные 184000 150000 150000
Учетные векселя 100000 100 000 100000
Средства  на корсчетах 256 300 273800 144 100
Финансирование  целевых вложений 134000 134000 183 800
    ИТОГО:
1543300 1714400 1487100
 
      Из  таблицы видно, что по состоянию  на 31.12.02г. в сравнении с 31.11.02г. ликвидные активы увеличились на 1171100тыс.руб., а по состоянию на 31.01.03г.
снизились на 227300тыс.руб.
 
      б) перестройте баланс банка в соответствии с классификацией активов на приносящие и не приносящие доход; дайте оценку их динамики;
    Ответ:
  31.11.02 31.12.02 31.01.03
АКТИВЫ 1 564 400 1774400 1 599 300
Приносящие  доход      
Ссудная задолженность: 549 100 838 000 682 700
в рублях 323 600 609 100 482 700
- краткосрочная 305 800 554 600 420 100
- долгосрочная 14500 51 700 73700
- просроченная 3300 2800 2700
в валюте 103 300 97200 95100
— краткосрочная 103 300 97200 95100
- долгосрочная      
- просроченная      
-МБК выданный 122 200 131 700 91 100
Ценные  бумаги 284 000 250 000 250 000
Корпоративные 184000 150000 150000
Учетные векселя 100000 100 000 100 000
Средства  на корсчетах: 256 300 273800 144 100
- корсчета вРЦК 14300 7700 1 100
-счета  «Ностро» 42000 46100 43000
-счета  филиалов 200 000 220 000 100000
Финансирование  целевых вложений 134 000 134000 183 800
       
Не  приносящие доход      
Касса 43700 8000 41800
Резервный счет (ФОР) 10000 15100 11 100
Основные  средства, хоззатраты, капвложения 17600 27400 27400
Использование прибыли 50300 80500 80500
Дебиторы  банка 150000 116000 100 000
Просроченные  проценты 4200 4700 5700
Расходы 34800 0 19400
Прочие  активы 30400 26900 52800
      в)       примените   метод   закрепления   отдельных   статей   пассивов   за определенными     статьями     активов.     Насколько     выдерживается     этот
принцип?
    Ответ:
      При использовании метода распределения  активов, или метода конверсии средств, учитывается зависимость ликвидных средств от источников привлеченных банком средств и устанавливается определенное соотношение между соответствующими видами активов и пассивов. При этом принимается во внимание, что средства из каждого источника с учетом их оборачиваемости требуют различного обеспечения и соответственно норм обязательных резервов.
 В соответствии с этим методом определяется несколько  центров ликвидности (прибыльности), которые еще иначе называются «банками в нутрии банка». В частности, такими центрами являются вклады до востребования, срочные вклады и депозиты, уставный капитал и резервы. Из каждого такого центра средства могут размещаться только в определенные виды активов с тем расчетом, чтобы обеспечить их соответствующие ликвидность и прибыльность. Так, в нашем примере:
      1. Ссудная задолженность в рублях  и в валюте в активе в сумме 
549100тыс.руб. на 31.11.02г. и средства на корсчетах в сумме 256300тыс.руб. (Общая 
сумма 805400тыс.руб.) соответствует с суммой средств организаций - 
414850тыс.руб.; вкладам граждан в сумме 78200тыс.руб.; депозитный сертификат в 
сумме 30000 тыс.руб. и средства на корсчетах - 267600тыс.руб.(Общая сумма 
810650тыс.руб.)- В данном случае источники средств превышают расходы на 
5250тыс,руб. 

      Средства, принадлежащие центру уставного  капитала и резервов в сумме 105500тыс.руб., в определенной мере вкладываются в здания, оборудование, технику и т.п. и частично - в низколиквидные ценные бумаги и паи.
     
    2.         Среди     активов     банка     особого     внимания     заслуживают     те, которые
принадлежат     к     первичным     резервам.      Согласно     методике     ЦБ     РФ к     ним
относятся: кассовая наличность; остатки денежных средств  на корреспондентских счетах в
Центральном                Банке                и                коммерческих                банках; при
обретенные      банком      облигации      государственных      займов;      кредит      и другие
платежи     в     пользу     банка,     сроки     погашения     которых     наступают     в течение 
ближайших тридцати дней.

      Охарактеризуйте названные статьи активов с позиций  их ликвидности и составьте классификацию, расположив активы в порядке убывания ликвидности.
     Каким образом необходимо управлять корреспондентским  счетом, каковы особенности этого процесса?
    Ответ:
     
    Активы  в порядке убывания ликвидности (первичная ликвидность):
    Кассовая наличность и приравненные к ней средства т.е. денежные средства, 
    которые имеются в банке) средства на корреспондентском счете, фонде обязательных 
    резервов ЦБ РФ (ФОР)

    Средства, вложенные в активы, которые легко можно обратить в денежные 
    средства в течение самого незначительного срока (государственные ценные бумаги, 
    краткосрочные ссуды, гарантированные государством, и т.п.), или так называемые 
    вторичные резервы.

 
      Если  рассматривать первую группу активов, то, например, при наличии относительно постоянной величины остатков денежных средств на корреспондентском счете в Центральном банке РФ возможно размещение части этих средств в ссуды банка с очень незначительными сроками возврата или в государственные ценные бумаги, которые хотя и менее доходны, но гораздо более надежды, чем первые. Таким образом, не снижая существенно уровень ликвидности, можно увеличить поступление доходов банка»,
      Однако  принятию решения о размещении средств, находязщихся на корреспондентском счете, в другие виды активов должны предшествовать анализ платежеспособности предприятий, обслуживаемых банком, прогноз их предстоящих доходов и расходов, поскольку в силу ряда негативных факторов возможно резкое сокращение остатков средств на корреспондентском счете и снижение уровня текущей ликвидности банка.
 
      3. Управление активными  операциями состоит в целесообразном  размещении собственных и привлеченных  средств банка с целью получения  наивысшей доходности. Именно от качественного управления активными         операциями         зависят ликвидность,  прибыльность, финансовая надежность и устойчивость банка в целом.
      Чем объясняются незначительные инвестиции российских банков в ценные бумаги?
     Как этот вид инвестиций можно использовать в целях предосторожности на случай потери при кредитовании? в случае дополнительной потребности в кредитах? при избытке кредитных ресурсов?
      Чем Вы объясните относительно небольшой удельный вес в структуре  активов кредитов? Является ли это оправданным и как влияет на решение проблемы сочетания «ликвидность-доходность-надежность»?
    Каковы  основные источники  доходов российских банков?
    Ответ:
      Незначительные  инвестиции российских банков в ценные бумаги происходит, на мой взгляд, потому, что банкам требуется постоянная оборачиваемость денежных средств и получение в результате этого дохода. А
вложенные в ценные бумаги денежные средства на некоторое время не имеют оборота.
    Этот вид  инвестиций можно использовать при  избытке кредитных ресурсов.
      К источникам доходов российских банков можно отнести кредиты, выдаваемые предприятиям за определенный процент; использование денежных средств предприятий; финансирование целевых вложений.

Тема 4. Управление инвестиционным портфелем банка

      Управление  портфелем ценных бумаг — это  искусство распоряжаться набором  ценных бумаг, чтобы они не только сохранили свою стоимость, но приносили весомый доход, не зависящий от уровня инфляции.
      1. Банк А - активный  участник рынка  ценных бумаг;  он в очередной  раз приобретает наиболее выгодные ценные бумаги одного из банков Б, В, Г, Д, Е, ориентируясь по следующей информации: 

Наименование  банка Текущий курс акций. Руб.
Базовый курс акций. руб.
Курс акций, скорректированный на темп инфляции.
1  Б 130,2 55.7 1576
2  В 3 6 70 57
3  Г 478 167 473
4 Д 3 1 7 8 8 0
5. Е 3.9 3.8 10.9
    Какой банк выбрать, если можно  купить акции только одного банка?
    Ответ:
      На  мой взгляд Банк А может выбрать  Банк Г, так как в данном банке  текущий курс акций и курс акций, скорректированный на темп инфляции остаются практически в одной стоимости.
 
      2. Фирма «Заря» продает  банку «СВОП» векселя  по номиналу на сумму 560 тыс. руб. Банк «СВОП» покупает (учитывает) векселя по учетной ставке 30% годовых от номинала. Окончание действия векселей наступает через 20 дней после учета их в банке.
    Определите  сумму дохода банка  от учета векселей фирмы «Заря».
    Формула определения дисконта:
          ВнхТхУ
        Д = 
                  100x360 где: Д-величина дисконта, руб.;
    Вн - номинал векселя;
    Т- число дней со дня  учета до дня погашения;
    У- учетная ставка банка. 

    Ответ:
    Применяя формулу  определения дисконта:
                                                    560 х 20 х 30
    Д = ----------------------- = 9,33 тыс.руб.
                                                       100 х 360
где: Д- величина дисконта, руб.; Вн - номинал векселя;
Т- число  дней со дня учета до дня погашения;
У- учетная  ставка банка.
Сумма дисконта составит 9,33тыс.руб.
      560,0x20x30 
Д= = 9,33тыс.руб.

        100x360
 
      3. Фирма «Бик» заключает  трастовый договор  с банком «Доверие».  В траст отдаются ценные бумаги на сумму 1 млн руб. с объявленным дивидендом 40%. Доход банка «Доверие» по операциям с ценными бумагами составляет 5,5% в месяц. Доход банка по трасту - 30 тыс. руб. в месяц.
    Определите, выгодно ли вкладывать ценные бумаги в траст.
    Ответ:
 
     На  мой взгляд выгодно, так как доходы фирмы «Бик» составят 40,0тыс.руб. при расчете с банком «Доверие». Дивиденд фирмы «Бик» 40% от 1,0млн.руб, т.е. 400,0тыс.руб.
    Доходы банка  «Доверие» за год составят 360,0тыс.руб.(30,0 х 12).
    Отсюда, чистый доход фирмы «Бик» от вложения ценных бумаг в траст выгодно. 
     

          4. Банк приобрел  акции номиналом  1 млн руб., которые  продавались в начале года по курсовой стоимости 1,4 млн руб. Дивиденд за год был объявлен в размере 60% годовых.
          Определите  реальную доходность сделки по уровню дивиденда  и курсовой стоимости акций. Если уровень инфляции за тот же период составил 18%, то каково окончательное значение доходности сделки банка с ценными бумагами?
      Ответ: 

      Реальная  доходность определяется по формуле:
            I = Px n x i,
      где I- реальная доходность Р - сумма капитала акции п- срок в годах i - процентная ставка, выраженная десятичной дробью
                    I = 1,4 х 0,6 х 1 = 0,84млн.руб.
                      С учетом инфляции ( r) формула приобретет вид:
            I = P x n x I x r,
            где г - процент инфляции, выраженный десятичной дробью.
            I = 1,4 х 0,6 х 1 х 0,18 = 0,1512млн.руб.
          5. Банк сформировал  портфель ценных  бумаг из 1000 акций: 300 акций АО «Юг»; 200 акций АО «Центр»; 500 акций АО «Сталь» с примерно равными курсовыми стоимостями.
          Как изменится (в %) совокупная стоимость пакета акций, если курсы  акций АО «Юг» и АО «Центр» увеличатся на 10 и 20% соответственно, а курс акций АО «Сталь» упадет на 15%? 
     
     

      Ответ:
          Совокупная  стоимость акций в (%)составит: Р = (10 + 20-15):3= 5%. 

      6. Портфель ценных  бумаг увеличил  доход банка с  300 тыс. руб. до 450 тыс. руб., при этом активы, инвестированные в ценные бумаги, возросли с 800 тыс. руб. до 1 млн руб.
    Проведите факторный анализ полученных доходов, определив при  этом:
    а) средний уровень процентной ставки в отчетном периоде (R);
    б) то же - в будущем периоде (RO);
    в) степень влияния прироста инвестиций в покупку ценных бумаг;
    г) степень        влияния       роста        доходности        ценных        бумаг.
    Ответ: 
    Средний уровень  процентной ставки определяется:
          R = I:(Pxn),
    где R - уровень процентной ставки I - величина дохода владельца ценных бумаг Р - сумма капитала п - срок в годах
    а) средний уровень процентной ставки в отчетном периоде:
        R = I:(Р х п) = 300 : (800 х 1) = 0,375 или 37,5%
    б) средний уровень процентной ставки в будущем периоде:
        R = I: ( Р х п) = 450 : (1000 х 1) = 0,45 или 45%
      в) степень влияния прироста инвестиций в покупку ценных бумаг показывает, 
что инвестиции в ценные бумаги возросли на 200,0тыс.руб. (1000,0-800) или 125% .

      г) степень влияния роста доходности ценных бумаг показывает, что рост 
доходности ценных бумаг составил 150тыс.руб.(450 - 300) или 150%.

Тема 5. Банковские ссуды. Управление кредитным  портфелем банка

      Проблема  управления активами состоит в основном в поддержании ликвидности банка  и тесно связана с надежностью возврата кредитов.
      1. Управление кредитным  портфелем предполагает  проведение классификации кредитов по срокам и по степени риска. В случае если выданные ссуды не возвращаются банку или пролонгируются, нарушается соответствие по срокам между выданными кредитами и привлеченными ресурсами. И как результат ухудшается ликвидность баланса банка.
      Как Вы думаете, какое  решение примет банк относительно «качества» заемщика, если по данным его баланса отношение денежных средств плюс 

      6. Портфель ценных  бумаг увеличил  доход банка с  300 тыс. руб. до 450 тыс. руб., при этом активы, инвестированные в ценные бумаги, возросли с 800 тыс. руб. до 1 млн руб.
    Проведите факторный анализ полученных доходов, определив при  этом:
    а) средний уровень процентной ставки в отчетном периоде (R);
    б) то же - в будущем периоде (RO);
    в) степень влияния прироста инвестиций в покупку ценных бумаг;
    г) степень        влияния       роста       доходности        ценных       бумаг.
    Ответ: 
    Средний уровень  процентной ставки определяется:
          R = I:(Pxn),
где R - уровень процентной ставки I - величина дохода владельца ценных бумаг Р - сумма капитала п - срок в годах
    а) средний уровень процентной ставки в отчетном периоде: 
        R = I:(Pxn) = 300: (800x1) = 0,375 или 37,5%
    б) средний уровень процентной ставки в будущем периоде: 
        R = I: ( Р х п) = 450 : (1000 х 1) = 0,45 или 45%
      в) степень влияния прироста инвестиций в покупку ценных бумаг показывает, 
что инвестиции в ценные бумаги возросли на 200,0тыс.руб. (1000,0-800) или 125% .

      г) степень влияния роста доходности ценных бумаг показывает, что рост 
доходности ценных бумаг составил 150тыс.руб.(450 - 300) или 150%.

     
    Тема 5. Банковские ссуды. Управление кредитным  портфелем банка
      Проблема  управления активами состоит в основном в поддержании ликвидности банка  и тесно связана с надежностью  возврата кредитов.
      /. Управление кредитным портфелем предполагает проведение классификации кредитов по срокам и по степени риска. В случае если выданные ссуды не возвращаются банку или пролонгируются, нарушается соответствие по срокам между выданными кредитами и привлеченными ресурсами. И как результат ухудшается ликвидность баланса банка.
      Как Вы думаете, какое  решение примет банк относительно «качества» заемщика, если по данным его баланса отношение денежных средств плюс дебиторская задолженность к краткосрочным обязательствам предприятия составляет 0,4? Достаточно ли знать лишь этот показатель?
    Ответ:
      Отношением  денежных средств плюс дебиторская  задолженность к краткосрочным обязательствам предприятия определяется показатель критической (срочной) ликвидности) или промежуточный коэффициент покрытия, который имеет предельный показатель Ккл > 0,7 - 1,0. В данном случае показатель составляет 0,4. Низкое значение указывает на необходимость постоянной работы с дебиторами.
      Согласно  условиям разбития заемщиков по классности данной предприятие относится к 3-му классу.
      Для определения кредитоспособности должны быть определены другие коэффициенты ликвидности (абсолютный, коэффициент покрытия, финансовой независимости, а также коэффициент деловой активности, коэффициент финансовой устойчивости, а также коэффициенты рентабельности и др.
 
      2. Банк выдает кредит  на 180 дней в сумме  1 млн руб. за  счет кредитных  ресурсов, полученных  от Центрального  Банка по ставке  рефинансирования 25% годовых. Процентная маржа банка равна 20% годовых.
      Определите  ставку процентов  по кредиту для  заемщиков при суммах ожидаемых расходов по нему в размере:
    а) 40 тыс. руб.; б) 80 тыс. руб.
    При решении задачи учесть, что ставка процентов  по кредиту равна  сумме:
      ставка  привлечения кредитных  ресурсов + банковская прибыль (маржа) + расходы по обслуживанию кредита, перечисленные на годовую ставку процентов.
    Ответ:
    Ставка процентов  по кредиту равна сумме:
      ставка  привлечения кредитных ресурсов + банковская прибыль (маржа) + расходы по обслуживанию кредита, перечисленные на годовую ставку процентов.
      Расходы по обслуживанию кредита, перечисленные  на годовую ставку процентов при ожидаемых расходах 40тыс.руб. составляют 0,2% (40000 : (1000000 х20%)
    Отсюда, ставка процентов по кредиту равна 45,25%(25 + 20 + 0,2).
      Расходы по обслуживанию кредита, перечисленные  на годовую ставку 
процентов при ожидаемых расходах 80тыс.руб. составляют 0,4% (80000 : (1000000 
20%) 

    Отсюда, ставка процентов по кредиту равна 45,4%(25 + 20 + 0,4).
 
      3. Коммерческое предприятие «Выбор» обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита в сумме 5 млн руб. под 40% годовых сроком на 5 лет. Условия, указанные в договоре:
    проценты   уплачиваются   ежегодно,   начиная   с   первого   года   пре 
    доставления кредита;

    основная  сумма  долга  начнет  погашаться  со  второго  года  и  до 
    конца срока ежегодно равными долями.

      Требуется составить график погашения кредита  и определить сумму  процентов за каждый из пяти лет.
    Ответ:
      Сумма ежегодного платежа кредита при  условии погашения полученной суммы в течении 4 лет (погашение со 2-го года) составит 1,250мыл.руб.
    График погашения  кредита 

Период Остаток кредита  после погашения Процентная  ставка Сумма процентов
1год
    5,0
40%
    2,0
2год 5,0-1,250 = 3,750 40%
    1,5
Згод 3,750-1,250 = 2,500 40%
    1,0
4год 2,500-1,250 = 1,250 40%
    0,5
Згод 1,250-1,250 = 0 40%
    -
ИТОГО    
    5,0

Тема 6. Пассивы коммерческого  банка и особенности  управления ими

      В условиях рынка на смену общегосударственному ссудному фонду приходит рынок ссудных ресурсов. Банки приобретают ресурсы в условиях рынка в жесткой конкурентной борьбе. Средством привлечения ресурсов служат пассивные операции банков. В новых условиях изменяется и эмиссионная функция банков.
      1. В целях регулирования  денежной системы,  уменьшения инфляции  осуществляется управление  пассивами на макроуровне,  а в целях поддержания  ликвидности отдельных банков, мобилизации кредитных ресурсов на рынке управление пассивами на микроуровне.
      С помощью каких  финансовых инструментов Центральный банк России должен осуществлять управление пассивами коммерческих банков в современных условиях?
     Предложите  методику определения величины свободного резерва коммерческого банка и всей банковской системы. Попытайтесь обосновать оптимальную величину этого резерва (остатков на корсчетах банков).
      Следует ли учитывать и  почему межбанковский  кредит по этой методике?
    Ответ:
      Общий объем и структура активов  в разрезе отдельных статей баланса  определяются теми источниками средств, за счет которых они сформированы, или иначе ПАССИВАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. Подавляющую часть пассивов банка, доходящую до 90% и выше, составляют привлеченные средства сторонних предприятий, организаций, граждан. Оставшаяся часть приходится на собственные средства банка, состоящие из уставного капитала, фондов специального назначения, резервов и нераспределенной прибыли.
      Управление  ликвидностью банка включает в себя поиск источников заемных средств, выбор среди них самых надежных с наиболее длительными сроками привлечения и установление необходимого оптимального соотношения между отдельными видами пассивов и активов, позволяющего банку всегда выполнять свои обязательства перед кредиторами. Поэтому процессы управления активами и пассивами взаимосвязаны, взаимозависимы и осуществляются одновременно. При формировании кредитных ресурсов следует учитывать все издержки банка, связанные с привлечением средств, с тем расчетом, чтобы они имели минимально
допустимый  уровень, позволяющий банку не снижать  норму прибыли при размещении этих средств в активные операции.
      В процессе управления ликвидностью банков определенную роль играет межбанковский кредит. Удельный вес кредита, предоставляемого коммерческими банками друг другу, первоначально имел тенденцию к росту, хотя на него оказывает влияние в определенные периоды времен денежно-кредитная и финансовая политика государства. Для регулирования уровня ликвидности этот вид пассивов может быть достаточно приемлемым для коммерческих банков, так как его отличают в определенных случаях надежность, значительная величина ресурсов, которого можно получить в предельно сжатые сроки, сравнительно более длительное время пользования по сравнению с другими видами ресурсов.
      Наряду  с межбанковскими кредитами коммерческие банки в необходимых случаях могут формировать свои пассивы и за счет кредита Центрального банка России.
      На  мой взгляд Центральный банк РФ должен осуществлять управление пассивами коммерческих банков на макроуровне.
 
      2. Для ресурсного  регулирования банк  ежедневно составляет  расчетный платежный баланс, который приведен в двух таблицах на первую декаду месяца. Исходя из расчетов определите потребность в межбанковском кредите (МБК) на каждую дату. 
 

    Ответ: 

Источники   поступления средств
        Поступление средств (млн руб.)
 
01.03
02.03 03.03 04.03 05.03 06.03 07.03 08.03
1 . На счетах в банке 3,0 3,3 3,5 3,8 4,5 8,0 6,0 5,0
2. Возврат кредитов 10,0 - - 20,0 25,0 30,0 7,0 4,0
3.     Погашение гос. ценных бумаг 32,0 10,0       40,0   20,0
4.            Погашение векселей 2,0   4,0 10,0        
5.   Поступление от филиалов 4,0 2,0 3,0   5,0      
6.    Сдача налично- 2,5 2,0     4,0 1,0   0,5
ста в РКЦ                
7.  Непредвиденные поступления 1,0 0,5   0,2 1,0 0,7 0,3  
        Платежи по обязательствам банка (млн руб.)
8.   Исполнение обязательств    по    депозитным счетам 10,0 9,5 2,0 0,5 3,8 1,0 1,2 1,0
9.  Возврат МБК 9,0 - - - - 4,0 - 6,0
10. Погашение обязательств             по векселям и др.
40,0 10,0     6,0 80,0 50,0 70,0
И. Перераспределение     ресурсов     в пользу филиалов 10,0     7,0 30,0 7,0    
12. Прочие платежи 5,0 0,2 - 0,3 1,0 2,0 0,4 1,0
Потребность в МБК 23,5 1,9 (-)8,5 (-)076,2 0,4 14,3 36,3 48,5
 
      3.    Стоимость   привлеченных   ресурсов   коммерческого    банка   характеризуется данными таблицы: 

Ресурсы Предшествующий  год Отчетный  год
      .*•
Среднеквар-тальные остатки,    млн руб. Цена ресурсов, % Среднеквар-тальные остатки,    млн руб. Цена ресурсов, %
1 . Депозиты до востребования 29,20 2,0 20,00 2,0
2. Срочные депозиты 7,15 18,0 5,60 16,0
3. Вклады населения 2,30 16,0 3,70 14,0
4.           Средства     на     корреспондентских счетах
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.