На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Договор банковского счет

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 24.09.2012. Сдан: 2011. Страниц: 6. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Содержание 

Введение …………………………………..……………………………………………….. 3
Договор банковского счета …………….….………………………..…………….………. 3
Удостоверение права распоряжения денежными средствами …………………………. 4
Отдельные виды банковских счетов ……………………...………………………….…. 4
Заключение  договора …………………..………………………………………………….. 5
Оплата  расходов банка на совершение операций по счету ………………………...…… 6
Оплата  банком за пользование остатком на счете ………………………...…………….. 7
Обязанности банка ………………………………...………………………………………. 7
Обязанности клиента и его ответственность …………………………………………….. 9
Прекращение и изменение договора ………………………………………………….… 10
Порядок изменения договора банковского  счета ………………………………...…….. 10
Порядок расторжения договора банковского  счета ………………………………….… 11
Заключение ……………………………………………………………………………….. 12
Список  используемой литературы ……………………....……………………………… 13 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение. 

      Договор банковского счета является, важным элементом в системе отношений в сфере предпринимательства, ибо в основном клиентами банков являются именно юридические лица, осуществляющие расчеты с помощью безналичных денег. Только с принятием Гражданского кодекса РФ договор банковского счета окончательно приобрел самостоятельность и был детально расписан. 

Договор банковского счета. 

      По  договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
      Банк  может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.
      Договор банковского счета принято относить к консенсуальным договорам. Он считается  заключенным с момента достижения соглашения сторонами по его существенным условиям.
      Договор банковского счета является двусторонним, то есть права и обязанности возникают  у каждой из сторон.
      В связи с характеристикой договора банковского счета необходимо обратить особое внимание на три его аспекта: речь идет об отнесении указанного договора к возмездным и публичным договорам, а также договорам присоединения. 

Предмет договора банковского  счета. 

      В современной отечественной науке  гражданского права нет единой позиции  в отношении предмета договора банковского счета. Так, одни ученые указывают, что предмет договора - денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором».
      Другие  по-иному подходят к этому вопросу: «предметом договора банковского счета являются открытие банком лицевого счета клиента, осуществление расчетно-кассового обслуживания, включая проведение банком операций по счету клиента и оказание иных услуг, связанных с этими операциями».
      Предметом договора в широком смысле является имущественное благо, получаемое клиентом и выражающееся в услугах, оказываемых банком. Иногда говорят, что банк обязан «вести счет клиента». В этом смысле имущественное благо в виде безналичных денежных средств, в силу своей природы, «принадлежит» как банку, так и клиенту. Ибо банк может пользоваться ими, а клиент - распоряжаться. Кроме того, операции по счету с денежными средствами подпадают отчасти под предмет других договоров - например, банковского вклада, кредитного договора. В-третьих, договором банковского счета обнимаются и правоотношения, которые вообще не связаны с денежными средствами и касаются некоторых элементов, включаемых в объем понятия банковской тайны. 
 

Субъекты  договора банковского  счета. 

      Природа договора банковского счета, его предмет предопределяют и его субъектный состав. Достаточно очевидно, что одно из сторон этого договора является банк или другая кредитная организация, а другой стороной - любое юридическое или физическое лицо. Однако банки и иные кредитные организации обладают различными правами, их правовой статус определен в законе о банках. 

Удостоверение права распоряжения денежными средствами, находящимися на счете. 

      Средствами  находящимися на счету могут распоряжаться  и третьи лица чье право на это  удостоверено клиентом. Но обязанность банка возникает только в том случае если, письменное распоряжение клиента будет содержать достаточные данные для идентификации лица, предоставляющего требование о списании денежных средств со счета.
      Распоряжаться счетом юридического лица, лицо вправе только если 1) оно занимает соответствующую должность т.е. быть руководителем и главным бухгалтером; 2) его подпись имеется на карточке образцов подписи и оттиска печати, представленной в банк.
      Кроме того, право распоряжаться счетом юридического или физического лица может быть предоставлено на основании доверенности. Например, с помощью доверенности могут оформляться полномочия сотрудников юридического лица по распоряжению его счетом при выдаче корпоративных дебитных карточек.
      Договором банковского счета может быть предусмотрено, что распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, осуществляется путем представления расчетных документов в электронной форме, а также с использованием иных видов связи, например факса. Однако в этом случае представленные документы должны: а) содержать согласованные сторонами признаки, позволяющие достоверно установить, что они исходят от стороны по договору; б) быть подписаны уполномоченными лицами.
      В этих целях на практике часто используется электронно-цифровая подпись (ЭЦП), которая позволяет установить подлинность, авторство и целостность документа и одновременно является аналогом физической подписи уполномоченного лица. 

Отдельные виды банковских счетов. 

      Договор банковского счета является родовым понятием, охватывающим несколько различных видов договоров, заключаемых банками с клиентами для производства расчетных операций. Отдельные виды договоров банковского счета отличаются в основном в зависимости от того, кому и для производства каких операции открывается счет.
      Расчетный счет. Договоры расчетного счета заключаются с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Расчетные счета используются юридическими лицами и предпринимателями для зачисления выручки от реализации продукции (работ и услуг), учета своих доходов от внереализационных операций и иных операций, осуществления расчетов со своими контрагентами, бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам, с рабочими и служащими по заработной плате и другим выплатам, включаемым в фонд потребления, с банками по полученным кредитам и процентов по ним, а также для платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов в бесспорном порядке.
      Текущий счет. Текущие счета открываются, как правило, для обеспечения деятельности филиалов и представительств юридических лиц.
      Режим текущего счета филиала определяется при его открытии юридическим  лицом, исходя из выполняемых филиалом задач.
      Текущий счет представительства также открывается  по ходатайству юридического лица, которое и определяет его режим. С текущего счета представительства осуществляются расходы и выплаты, связанные с выполнением функций представительства и обязательствами перед бюджетами и внебюджетными фондами, а также расходы по содержанию аппарата представительства, включая выдачу средств на заработную плату и другие выплаты, включаемые в фонд потребления.
      Таким образом, при открытии счетов филиалам и представительствам стороной в  договоре банковского счета выступает  юридическое лицо, которое предоставляет права распоряжения текущим счетом конкретным должностным лицам филиалов и представительств. Круг выполняемых по таким счетам операций, как правило, ограничен.
      Бюджетный счет открывается предприятиям, учреждениям и организациям, финансируемым за счет бюджетов всех уровней для учета расходования бюджетных средств. Средства с таких счетов расходуются строго по целевому назначению.
      Корреспондентский счет. Корреспондентские счета и корреспондентские субсчета открываются банками друг у друга для производства расчетов по поручению банка-корреспондента. В соглашениях о корреспондентских отношениях определяются: круг коммерческих организации, которым зачисляются и которые будут зачислять платежи на корреспондентский счет; круг операций, совершаемых по корреспондентскому счету; условия платежей (вид акцепта); контрольные функции банков; порядок обмена информацией по совершаемым операциям и другие вопросы.
      В банковской практике различаются корреспондентские  счета ЛОРО и НОСТРО. Счет ЛОРО (их счет у меня) предназначается для учета банком операций, осуществляемых им по поручению своего корреспондента. Счет НОСТРО (наш счет у него) предназначен для учета операций, осуществляемых банком-корреспондентом по поручению банка. 

Заключение  договора. 

      Договор банковского счета на практике оформляется, как правило, двумя способами: путем  составления и подписания договора в виде единого документа; без  такого документа.
      Отсутствие  договора банковского счета в  виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой (предложением заключить договор), а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом (согласием заключить договор).
      Порядок открытия и ведения счетов в соответствии со ст. 30 Закона о банках устанавливается Банком России. Для открытия счета клиент — юридическое лицо представляет в банк: а) заявление на открытие счета; б) учредительные документы и свидетельство о государственной регистрации юридического лица; в) карточку с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера клиента и оттиска его печати. Последний документ должен удостоверить права лиц, имеющих право распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете.
      Кроме того, законодательством установлены иные документы, наличие которых обязательно для открытия юридическому лицу счета. К ним относятся документы, свидетельствующие о постановке клиента на учет в качестве налогоплательщика, плательщика взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Государственный фонд занятости населения Российской Федерации и плательщика взносов в фонды обязательного медицинского страхования. 

Оплата  расходов банка на совершение операций по счету. 

      Как уже упоминалось выше договор  банковского счета может быть как возмездным, если об этом есть прямое указание в договоре и договор, или  безвозмездным, если такого указания нет. Банк, как правило, компенсирует свои издержки по бесплатному обслуживанию за счет более низких процентных ставок за остаток на счете.
      Плата за расчетные услуги не взимается  в следующих случаях:
      1) за обслуживание юридических  и физических лиц по перечислению  средств в бюджет и внебюджетные  фонды;
      2) за перевод работодателями членских профсоюзных взносов из заработной платы работников в соответствии с коллективным договором (соглашением);
      3) при проведении расчетных операций  клиентами Банка России, не являющимися  кредитными организациями и находящимися  на обслуживании Банка России;
      4) при перечислении средств бюджетов различных уровней и государственных внебюджетных фондов при условии, что средства перечисляются со счетов распорядителей средств бюджетов и государственных внебюджетных фондов, открытых в учреждениях Банка России;
      5) при осуществлении расчетных операций по корреспондентским счетам ликвидационных комиссий кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций;
      6) при осуществлении расчетных  операций кредитных организаций  с Банком России, связанных с перечислением средств: в обязательные резервы; по размещению в депозиты; по возврату кредитов и уплате процентов за кредиты; в пользу Банка России; на получение наличных денежных средств (в т.ч. при депонировании средств в учреждениях Банка России на получение наличных денег).
      При наличии встречных платежных  обязательств может применяться  зачет взаимных требований. 

Оплата  банком за пользование  остатком на счете. 

      В договоре банковского счета может  быть предусмотрено: а) банк обязан платить  клиенту за остаток на счете; б) банк не обязан платить клиенту за остаток на счете. При отсутствии любого из перечисленных условий применяется норма п.1 ст.852 ГК и предполагается, что банк обязан выплачивать клиенту соответствующее вознаграждение за остаток на счете.
      Вознаграждение, причитающееся клиенту, исчисляется, как правило, в виде процентов  годовых. Сумма вознаграждения зачисляется  на счет клиента ежеквартально. В  договоре может быть иной период начисления и выплаты процентов. Проценты по остаткам средств на счетах, открытых в ЦБР и его учреждениях, не начисляются, кроме случаев, Установленных ЦБР или договором.
      Когда в договоре не определен размер вознаграждения за остаток на счете, величина процентной ставки за пользование средствами клиента  определяется в размере процентов, уплачиваемых банком по вкладам до востребования (ст.838 ГК).
      При наличии встречных платежных  обязательств может применяться  зачет взаимных требований. 

Обязанности банка. 

Обязанность банка открыть  счет.
      Банк  обязан заключить договор с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом, и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, он обязан так же открыть клиенту счет (пункт 2 статьи 846 ГК). Причем если первая из указанных обязанностей следует исключительно из закона, то вторая помимо этого имеет своим основанием и договор. 

Обязанность банка совершать  определенные операции по счету. 

      В соответствии со ст.848 ГК банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами, и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное. 

Обязанность банка соблюдать  установленные сроки  совершения операций по счету. 

      Банк  обязан зачислять адресованные клиенту  средства не позднее дня, следующего за датой поступления в банк соответствующего расчетного документа. Таким документом не может быть выписка из корреспондентского счета банка, сводное платежное поручение без приложений и т.п., поскольку они не позволяют идентифицировать получателя платежа.
      Более короткие сроки могут быть предусмотрены  в договоре с клиентом. 
 
 

Обязанность банка кредитовать  счет  

      В договор банковского счета любого вида стороны вправе включить условие  о предоставлении банком кредита  при временном отсутствии средств  на счете клиента (овердрафт).
      Ранее овердрафт предоставлялся в виде отрицательного остатка на том же счете, где учитывались средства клиента (дебетовое сальдо).
      Однако  в настоящее время ЦБР изменил  порядок бухгалтерского счета средств, выданных клиенту в виде овердрафта, выданные в виде овердрафта средства должны учитываться на отдельных ссудных счетах. На счете клиента (расчетном, корреспондентском, валютном и т.п.) овердрафт не отражается. 

Запрет  контроля банком использования  клиентом денежных средств. 

      Согласно  пункту 3 статьи 845 ГК банк не вправе определять контролировать направление использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законе» или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. 

Ограничения распоряжения счетом. 

      Под арестом средств, находящихся на банковском счете, следует понимать временное прекращение по счету расходных операций, произведенное без расторжения договора банковского счета.
      Пределы ареста средств на счете по сумме  должны быть указаны в решении  о наложении ареста. При наличии в банке нескольких счетов одного и того же клиента в решении необходимо уточнить, средства на каких счетах подлежат аресту. В противном случае банк может выбрать любой счет.
      В соответствии со ст.27 Закона о банках на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, арест может быть наложен не иначе как судом и арбитражным судом, судьей, а также постановлением органов предварительного следствия - при наличии санкции прокурора. 

Обязанность банка хранить  банковскую тайну. 

      Обязанность хранить банковскую тайну распространяется на кредитные, аудиторские организации  и ЦБР. Эта обязанность носит  личный характер.
      Кредитные организации гарантируют тайну  сведений о счетах и вкладах, операциях по счетам и вкладам, сведений о своих клиентах и корреспондентах, а также иной информации, устанавливаемой кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.
      Таким образом, объектом охраны являются сведения о личности клиента, об их операциях и состоянии счета. 
 

Ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету. 

      Ответственность банка наступает в случае:
      а) несвоевременного зачисления банком денежных средств (т.е. произведенное с нарушением сроков, установленных ст.849 ГК), причитающихся владельцу счета и поступивших на корреспондентский счет банка плательщика вместе с документами, определяющими получателя платежа.
      б) необоснованного списания средств  со счета, под которым следует  понимать, например, бесспорное (безакцептное) списание по неправильно оформленному расчетному документу, при отсутствии расчетного документа или списание большей суммы, чем указано в расчетном документе, и т.п.
      При этом неустойка должна начисляться  со дня, когда банк необоснованно списал средства и до их восстановления на счете, по учетной ставке ЦБР на день восстановления средств на счете. Если требование удовлетворяется в судебном порядке, то ставка процента может быть определена на день либо предъявления иска, либо вынесения решения.
      в) невыполнение указаний клиента о  перечислении денежных средств со счета, под которым следует понимать:
      при внутрибанковских расчетах - отсутствие факта зачисления переводимых средств  на счет получателя в срок, установленный  ст.849 ГК;
      при межбанковских расчетах - отсутствие факта передачи расчетных документов в банк-посредник (или банк получателя платежа при наличии прямых корреспондентских  отношений между банками) вместе с соответствующим денежным покрытием  в течение сроков, установленных ст.849 ГК.
      За  указанные нарушения банк должен уплатить клиенту проценты в порядке  и размере, предусмотренных ст.395 ГК. Арбитражная практика исходит из того, что предусмотренная ею ответственность по форме является законной неустойкой. Отсюда следует сделать вывод, что условие договора банковского счета об исключении такой ответственности либо об уменьшении ее размера в силу п.2 ст.332 ГК недействительно. 

Обязанности клиента и его  ответственность. 

      Обязанности клиента можно условно разделить  на две группы: к первой отнести организационно-формальные, а ко второй - имущественные.
      В основном обязанности по первой группе можно свести к выполнению формальных аспектов: по соблюдению банковских правил, по удостоверению права лиц, осуществляющих распоряжение счетом, по оформлению документов и соблюдению сроков их подачи. Невыполнение этой группы обязанностей клиента в и как правило влечет невыполнение поручений и распоряжений клиента из-за нарушения им соответствующих обязанностей.
      Вторая  группа обязанностей клиента связана с кредитованием счета (статья 850 ГК) и оплатой расходов банка на совершение операций по счету, которые можно назвать имущественными, ибо от клиента требуется уплата определенных сумм (хотя возможен и зачет), а у банка появляется денежное требование.
      Если  стороны в договоре банковского  счета не предусмотрели порядок  взимания указанной платы, банк может  удерживать ее из денежных средств  клиента, находящихся на счете по истечении каждого квартала. По сути, здесь мы имеем дело с безакцептным списанием денежных средств со счета клиента.
      Оплата  услуг банка, называемая иногда комиссией  банка, вернее, ее размер, обычно указывается  в каких-либо унифицированных правилах банка, которые действуют в отношении  всех клиентов, имеющих одинаковый по виду банковский счет. На практике в договоре банковского счета банк оговаривает за собой пpaвo на одностороннее изменение размера комиссии с уведомлением впоследствии об этом владельца счета. 

Прекращение и изменение договора. 

      Расторжение договора банковского счета регулируется как общими правилами о расторжении договора (глава 29 ГК), так и специальными - статья 859 ГК.
      Специальные правила прекращения договора банковского  счета впервые сформулированы на уровне закона, что следует признать отрадным фактом, так как это ведет к большей защищенности сторон по договору, ибо никакое принятие нового подзаконного акта или изменение существующего не приведет к появлению у какой-либо из сторон дополнительной возможности для расторжения договора. Реально это касается только одной стороны - клиента. Именно у него появляется уверенность, что банк может расторгнуть договор помимо его воли только в случаях, предусмотренных законом, и никак иначе, ибо сам клиент может расторгнуть договор в любое время. 

Порядок изменения договора банковского счета. 

      Что касается изменения договора банковского  счета, то специальные правила для  этого соглашения ГК не устанавливаются, следовательно, должны применяться  общие нормы, регулирующие правоотношения по расторжению договоров.
      В литературе в отношении изменения договора банковского счета было высказано следующее адресованное судам предложение: «... если вопрос об изменении договора поднят банком по экономическим соображениям: необходимость повышения тарифов за расчетно-кассовое обслуживание и т. п., а клиент не согласен на изменение договора - суд при рассмотрении спора должен принять во внимание не только положение банка, но и экономическое положение владельца счета и исходя из этого принять решение».
      Анализ  статей 450 и 453 ГК, представляющих собой содержание главы 29 ГК (Изменение и расторжение договора), дает основания полагать, что применительно к договору банковского счета единственным основанием для банка к изменению договора банковского счета является так называемая концепция clausula rebus ic stantibus. Последняя в отечественном ГК представляет собой основание для изменения и расторжения договора в связи с существенным изменением обстоятельств. При этом в соответствии с пунктом 2 статьи 451 ГК договор может быть изменен или расторгнут при одновременном наличии следующих условий:
      1) в момент заключения договора  стороны исходили из того, то  такого изменения обстоятельств  не произойдет;
      2) изменение обстоятельств вызвано  причинами, которые заинтересованная  сторона не могла преодолеть  после их возникновения при той степени заботливости и осмотрительности, какая от нee требовалась по характеру договора и условиям оборота;
      3) исполнение договора без изменения  его условий настолько нарушило  бы соответствующее договору  соотношение имущественных интересов сторон и повлекло бы для заинтересованной стороны такой ущерб, что она в значительной степени лишилась бы того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора;
      4) из обычаев делового оборота  или существа договора не вытекает, что риск изменения обстоятельств несет заинтересованная сторона.»
      Таким образом, из цитаты текста закона видно, что исследования только одного экономического положения сторон для принятия судом  решения об изменении договора недостаточно - необходимо одновременное наличие  указанных выше обстоятельств.
      Кроме того, необходимо учитывать и положения  пункта 4 статьи 451 ГК, согласно которым  изменение договора в связи с  существенным изменением обстоятельств  допускается в исключительных случаях, когда расторжение договора противоречит общественным интересам либо повлечет для сторон ущерб, значительно превышающий затраты, необходимые для исполнения договора на измененных судом условиях.
      Представляется, что специфика договора банковского  счета с учетом этой нормы в  большинстве случаев не позволит изменить договор банковского счета, ибо вряд ли его расторжение будет противоречить общественным интересам (можно открыть другой счет в другом банке) и едва ли повлечет для сторон указанный в пункте 4 статьи 451 ГК ущерб, ибо большие затраты по договору банковского счета обычно не производятся в силу самой природы
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.