На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


контрольная работа Банковский внутренний риск

Информация:

Тип работы: контрольная работа. Добавлен: 30.09.2012. Сдан: 2011. Страниц: 9. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ  РФ
Государственное образовательное учреждение высшего  профессионального образования
КУЗБАСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ 
 

Кафедра финансов и кредита 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
по дисциплине:
Финансовая  среда предпринимательства
и предпринимательские  риски
« Банковский внутренний риск»
Задача  №2                                                                                      
                                                                                        
                                                                                             Проверил: 
 

                                                                                              Выполнила:
студентка 6 курса
                                                                                            гр. ФКз-06
                                                                                                шифр 069001
                                                                                                 Архипова К.Е. 
 
 

                                                  Кемерово 2012
                                                    Содержание. 

    Теоретический вопрос……………………………………………….3
    Банковский  внутренний риск ( Понятие и классификация; Методы оценки риска; Методы снижения риска.)
    Задача №2……………………………………………………………20
    Список использованной литературы………………………………23
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
---
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                       1. Теоретический вопрос.
                                     Банковский внутренний риск. 

   В условиях перехода российского хозяйства к рыночной экономике и оживления конкуренции в банковской сфере существенно повышается уровень риска, который банк принимает на себя при осуществлении различных операций. По сути дела, доля риска разных масштабов присутствует в любой банковской операции. Избежать риска вообще невозможно. Но путем продуманной политики можно предвидеть осложнения, связанные с риском и снижать его до минимального уровня.
   Под риском в банковской сфере принято понимать угрозу потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или осуществления дополнительных непредвиденных расходов в результате предвидения определенных финансовых операций.
В связи  с этим необходимо обратить внимание на следующие моменты:
     1. Расходы.
     Банк  несет расходы в виде выплаты  процентов вкладчикам, платы за кредитные  ресурсы покупаемые у других финансово-кредитных  институтов, выделения средств на оплату труда банковских служащих и  прочих операционных расходов. Риск в  этой области может проявляться  в разных формах. Так, изменение рыночной ситуации может привести к необходимости  повышения процентов, выплачиваемых  по вкладам; всеобщий дефицит кредитных  ресурсов может отразиться на повышении  их покупательной способности; повышении  оплаты труда персонала в других кредитных институтах - вызвать необходимость  принятия банком соответствующих мер.
     2. Убытки.
     Убытки  проявляются в форме недополучения  доходов или произведения расходов сверх намеченного уровня. Обычно причина убытков  в недостаточном анализе планируемых операций, прямых просчетах, ошибках, в непредсказуемости ситуации. Риск подобных убытков увеличивается при нерациональном размещении средств, неточной оценке рыночных возможностей и опасностей.
    Потери.
     Риск  представляет собой вероятностную  категорию, которая может быть с  достаточной степенью точности оценена  при помощи потерь.
     Потери  как непредвиденное снижение банковской прибыли выступают обобщающим показателем, который характеризует риск, присущий банковской деятельности. Риск можно  описать и количественно, используя  категорию потери. Этот подход является базой для развития теории риска.      Существует следующая классификация банковского риска:
    От сферы влияния: внешние и внутренние.
     К внешним относятся риски, не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента, политические, экономические и другие. Это потери, возникающие в результате начавшейся войны, революции, национализации, запрета на платежи за границу, консолидации долгов, введения эмбарго, отмены импортной лицензии, обострения экономического кризиса в стране, стихийных бедствии.
     Внутренние  риски в свою очередь делятся на потери по основой и по вспомогательной деятельности банка. Первые представляют самую распространённую группу рисков: кредитный, процентный, валютный и рыночный риски. Вторые включают потери по формированию депозитов, риски по новым видам деятельности, риски банковских злоупотреблений.
     2) По характеру учёта: по балансовым операциям и по забалансовым операциям. Очень часто кредитный риск, возникающий по балансовым операциям, распространяется и на внебалансовые операции, например, при банкротстве предприятия. Важным является правильный учёт степени возможных потерь от одной и той же деятельности, проходящей одновременно как по балансовым, так и по внебалансовым счетам.
    По возможностям и методам регулирования:открытые и закрытые.
   Открытые риски не подлежат регулированию. Закрытые риски регулируются путём проведения политики диверсификации, то есть путём широкого перераспределения кредитов в мелких суммах, предоставленных большому количеству клиентов при сохранении общего объёма операций банка; введения депозитных сертификатов; страхования кредитов и депозитов и др.
    По методам расчёта: комплексные и частные.
   Комплексный риск включает оценку и прогнозирование величины риска банка от его дохода. Частный риск основывается на создании шкалы коэффициентов риска по отдельной банковской операции или их группам. 

              Виды и методы снижения внутренних банковских рисков.
     Внутренние  риски зависят от вида и специфики  банка, характера его деятельности (операций) и состава его партнеров (клиентов и контрагентов).
     Риски, связанные с видом банка, Банки и банковские учреждения могут быть государственными и частными, которые со своей стороны делятся на кооперативные и коммерческие.
     Существуют  три типа коммерческих банков —  специализированные, отраслевые и универсальные. В каждом из них присутствуют все  виды рисков, но вероятность частоты  их возникновения и специфика  зависят от типа самого банковского  учреждения.
     Деятельность  универсальных коммерческих банков также универсальна. Они занимаются практически всеми видами банковских услуг (кредитными, расчетными и финансовыми). Кроме того, в последнее время  универсальные коммерческие банки  все активнее осуществляют нетрадиционные операции такие, как операции с различными видами ценных бумаг, лизинг, факторинг, клиринг и др.
     Специализированные  коммерческие банки ориентируют  свою деятельность на предоставление в основном каких-то конкретных услуг, т.е. имеют четко выраженную товарную ориентацию. Например, инновационные, инвестиционные, ссудо-сберегательные, ипотечные, депозитные, клиринговые  и прочие банки.
     Другие  банки специализируются на обслуживании определенных категорий клиентов по отраслевому (сельскохозяйственные, промышленные, строительные) или функциональному (биржевые, страховые, трастовые, кооперативные, коммунальные) признакам.
     И, наконец, существует рыночная ориентация деятельности специализированных коммерческих банков, т.е. они могут быть региональными, межрегиональными, транснациональными. В отраслевых банках самое главное  значение для уровня рисков имеют  вид и специфика конкретной отрасли (старой или новой, перспективной, стратегической и пр.)
     В зависимости от характера банковских операций риски могут быть связаны  со спецификой балансовых или забалансовых операций; и те, и другие подразделяются на риски активных и риски пассивных  операций.
     Именно  с помощью пассивных операций банк регулирует свои ресурсы для  осуществления активных банковских операций. К пассивным операциям  коммерческих банков относят:
     - отчисления от прибыли на формирование (увеличение) уставного капитала;
     - величину кредитов, полученных от  прочих юридических лиц; 
     - депозитные операции.
     Только  первая группа пассивных операций формирует  собственные средства банков. Получение  банковских ссуд от других юридических  лиц необходимо чаще всего для  оперативного регулирования ликвидности  балансов банков или выдачи непредвиденных кредитов.
     Риски пассивных операций связаны с  возможными затруднениями в обеспечении  активных операций ресурсами. Чаще всего  это риск, связанный с эффективностью деятельности определяющего вкладчика (один производитель или группа “породненных”  компаний).
     Для предупреждения риска по формированию депозитов, банкам следует:
    Соблюдать оптимальное соотношение между пассивными и активными депозитными операциями, т.е. вкладами предприятий в банк и вкладами, размещенными одними банками в других банках;
    Определять размер и ликвидность привлекаемых на хранение ценных бумаг для повышения уровня и качества мобильных средств;
    Найти целесообразное минимальное соотношение собственных средств и рисковых активов;
    Разработать методы расчета коэффициента связанности депозитов с учетом особенностей данного банка и руководствоваться им при размещении депозитов.
     Риски активных операций связаны с уровнем  так называемого процентного риска, которому банки постоянно подвергаются в процессе своей деятельности.
     Управление  процентным риском состоит из управления активами (кредитами и инвестициями) и пассивами (заемными средствами). Управление активами зависит от уровня ликвидности самого банка и портфеля его клиентов из ценных бумаг, а также  от степени существующей конкуренции (ценовой и неценовой), а управление пассивами — от доступности средств  для выдачи ссуд.
     Для того чтобы контролировать и управлять  уровнем процентного риска, разрабатываются  конкретные стратегии деятельности банка в зависимости от конкретных ситуаций. 

                      Методы снижения процентного риска
     Процентный  риск может быть снижен с помощью  следующих методов.
    Страхование процентного риска, как и страхование от процентного риска, предполагает полную передачу соответствующего риска страховой организации.
     2. Выдача кредитов  с плавающей процентной  ставкой. Такие кредиты позволяют банку вносить соответствующие изменения в размер процентной ставки по выданному кредиту для снижения инфляционного риска и колебаний рыночной процентной ставки.
     3. Срочные соглашения. Данный метод предполагает широкое использование форвардных контрактов. Таким образом, заранее фиксируется дата, размер будущего кредита, а также плата за пользование им. При повышении этих ставок выигрывает клиент, который получил ссуду под более низкую ставку.
     4. Процентные фьючерсные  контракты. Данный метод позволяет играть на процентных ставках и используется для спекуляции на колебаниях рыночных процентных ставок.
     5. Процентные опционы.  Это соглашения, которые предоставляют держателю опциона право купить или продать краткосрочную ссуду или депозит по фиксированной цене до или по наступлении определенной даты в будущем.
     6. Процентные свопы.  Этот метод предполагает обмен процентными платежами (но не платежами по основному долгу) по кредитным обязательствам, заключенным на одну и ту же сумму, но на разных условиях. Например, процентная ставка может быть плавающей, фиксированной или ориентированной на различные ставки рынка ссудных капиталов.
     Портфельный риск заключается в вероятности потери по отдельным типам ценных бумаг, а также по всей категории ссуд. Портфельные риски подразделяются на финансовые, риски ликвидности, систематические и несистематические.
     Финансовые  риски могут быть определены следующим образом: чем больше заемных средств имеют банки, акционерные общества, предприятия, в том числе и совместные банки, тем выше риск для их акционеров, учредителей. В то же время заемные средства являются важным и выгодным источником финансирования, так как чаще всего обходятся дешевле, чем выпуск и продажа дополнительных тиражей ценных бумаг. Согласно принятым нормам для заемщиков соотношение между собственными и заемными средствами — коэффициент задолженности колеблется в рамках 0,2 – 0,3.
     Риск  ликвидности – это способность финансовых активов оперативно обращаться в наличность. Крупнейшие и известнейшие производители и банки, чьи акции обращаются на центральных биржах, имеют наименьший риск этого рода. Малые же фирмы — новообразованные, венчурные — более опасны в этом отношении. В данном случае особое внимание необходимо уделить выбору посредников. Основные виды финансовых посредников, специфика их прав и обязанностей оказывают большое влияние на деловую активность банков. Их правильный выбор влияет на уровень всех видов рисков.
     Системный риск связан с изменением цен на акции, их доходностью, текущим и ожидаемым процентом по облигациям, ожидаемыми размерами дивиденда и дополнительной прибылью, вызванными общерыночными колебаниями. Он объединяет риск изменения процентных ставок, риск изменения общерыночных цен и риск инфляции. Поддается довольно точному прогнозу, так как теснота связи (корреляция) между биржевым курсом акции и общим состоянием рынка регулярно и довольно достоверно регистрируется различными биржевыми индексами.
     Несистемный риск не зависит от состояния рынка и является спецификой конкретного предприятия, банка. Он может быть отраслевым и финансовым. Основными факторами, оказывающими влияние на уровень несистемного портфельного риска, являются наличие альтернативных сфер приложения (вложения) финансовых ресурсов, конъюнктура товарных и фондовых рынков и другие. Совокупность системных и несистемных рисков называют риском инвестиций.
     Риск  падения общерыночных цен — это риск недополучаемого дохода по каким-либо финансовым активам. Чаще всего он связан с падением цен на все обращающиеся на рынке ценные бумаги одновременно.
     Риск  инфляции — это риск, который определяется жизненным циклом отраслей. Основные факторы, влияющие на развитие отрасли, следующие:
     а) переориентация экономики, что связано  с общей экономической нестабильностью  в мире, по отдельным регионам, странам, рынкам, рыночным сегментам, нишам и  окнам, с одной стороны, и ростом цен на ресурсы, с другой;
     б) истощение каких-либо ресурсов;
     в) изменение спроса на внутреннем и  мировом рынках сбыта;
     г) общеисторическое развитие цивилизации.
     Кредитный риск, или риск невозврата долга, в одинаковой степени относится как к банкам, так и к их клиентам и может быть:
     -промышленным (связанным с вероятностью спада  производства и/или спроса на  продукцию определенной отрасли);
     - риск урегулирования и поставок  обусловлен невыполнением по  каким-то причинам договорных  отношений; 
     - риск, который связан с транс  видов ресурсов (чаще всего по  сроку), и риск форс-мажорных обстоятельств.
                   Методы снижения кредитного риска.
     Существует  пять основных методов снижения кредитного риска:
     - оценка кредитоспособности заемщика;
     - уменьшение размеров кредитов, выдаваемых одному заемщику;
     - страхование кредитов;
     - привлечение достаточного обеспечения;
     - выдача дисконтных ссуд.
     1. Оценка кредитоспособности  заемщика. Кредитные работники обычно отдают предпочтение этому методу, поскольку он является наименее рискованным средством предотвращения потерь, связанных с не возвратом кредитов. К определению кредитоспособности заемщика существует множество различных подходов как на уровне государства (методики Национального банка Украины), так и на уровне отдельного банка (внутренние методики оценки кредитоспособности). Анализируя практику оценки кредитоспособности зарубежных банков, можно отметить, что в последнее время широкое распространение получил метод балльных оценок ссудополучателя. Этот метод предполагает разработку специальных шкал для определения рейтинговой оценки клиента. Критерии, по которым проводится данная оценка, строго индивидуальны для каждого банка и базируются на его практическом опте
     2. Уменьшение размеров  кредитов, выдаваемых  одному заемщику. Данный метод относится к одному из способов разреши риска - лимитированию средств - и применяется, когда банк уверен в достаточной кредитоспособности клиента. Уменьшенный размер кредита позволяет сократить величину потерь в I чае его не возврата.
     3. Страхование кредитов. Данный метод предполагает полную передачу риска его не возврата организации, занимающейся страхованием. Существует много различных вариантов страхов кредитов, но все расходы, связанные с их осуществлением, правило, относятся на счет ссудополучателя.
     4. Привлечение достаточного  обеспечения. Такой метод практически чески полностью гарантирует банку возврат выданной суммы получение процентов за пользование ею и является достаточно эффективным методом снижения риска. Однако при защите кредитного риска приоритет должен отдаваться не привлечению достаточного обеспечения, предназначенного для покрытия убытков, а анализу кредитоспособности заемщика, направленному предотвращение убытков банка. В связи с этим меняются акценты при выдаче ссуды: ссуда выдается не в расчете на то, что, ее погашения придется продать активы, а на то, что она б) возвращена в соответствии с кредитным договором.
     5. Выдача дисконтных  ссуд. Дисконтные ссуды лишь в небольшой мере снижают степень кредитного риска. Данный метод гарантирует как минимум получение платы за кредит, а вопрос о ее возврате остается открытым. Поэтому данный метод используется в сочетании с каким-либо другим методом снижения риска.
     Риск  кредитования заемщиков зависит от вида предоставляемого кредита. В зависимости от сроков предоставления кредиты бывают кратко-, средне- и долгосрочные;
     от  видов обеспечения обеспеченные и необеспеченные, которые в свою очередь могут быть персональными  и банковскими;
     от  специфики кредиторов — банковские, государственные, коммерческие (фирменные), кредиты страховых компаний и  частных лиц, консорциональные (синдицированные), которые структурируются на клубные (где число кредиторов ограничено) и, открытые (участие в нем может  принять любой банк или предприятие);
     от  видов дебиторов — сельскохозяйственные, промышленные, коммунальные, персональные;
     от  направления использования —  потребительские, промышленные, на формирование оборотных средств, инвестиционные, сезонные, на устранение временных  финансовых трудностей, промежуточные, на операции с ценны ми бумагами, импортные и экспортные;
     по  размеру — мелкие, средние, крупные;
     по  способу предоставления — вексельные, при помощи открытых счетов, сезонные, консигнации.
     Основным  методом снижения риска кредитования является анализ кредито - платежеспособности заемщиков.
     Особый  интерес представляют так называемые транспортные риски. Их классификация впервые была приведена Международной торговой палатой в Париже (1919 г.) и унифицирована в 1936 г., когда были обнародованы первые правила ИНКОТЕРМС. После последних коррекций различные транспортные риски классифицируются по степени и по ответственности в четырех группах Е, F, С и D. Группа Е включает одну ситуацию — когда поставщик (продавец) держит товар на своих собственных складах.
     Риски принимают на себя поставщик и  его банк до момента принятия товара покупателем. Риск транспортировки  от помещений продавца до конечного  пункта уже принимается покупателем  и его банком.
     Группа F содержит три конкретные ситуации передачи ответственности и рисков. Группа С включает ситуации, когда  экспортер, продавец, его банк заключают  с покупателем договор на транспортировку, но не принимают на себя никакого риска. Последняя группа терминов D означает, что все транспортные риски ложатся  на продавца.
     Уровень банковских рисков может возникать  также при осуществлении лизинговых и факторинговых операций, бартерных  и клиринговых сделок. Лизинг —  это метод финансирования развития новой техники и технологии, расширения продаж оборудования, который особенно актуален в период необходимости  ускоренного внедрения отдельных  элементов реального основного  капитала, сокращения жизненного цикла  товаров и пр.
     Для снижения риска лизинговых сделок необходимо разработать ускоренные нормы амортизационных  отчислений или использовать их досрочное  начисление.
     Клиринг — это взаимная оплата между двумя  банками, районами, экономическими единицами, государствами, при которой производится обмен товаров без перевода денег (валюты). Сущность клиринга выражается в следующем: за определенный календарный  период, обычно один год, суммы взаимной торговли обращаются на конкретных банковских счетах различных торгующих стран  на основании специального клирингового договора.
     Осуществляя клиринг, каждая сторона-экспортер  получает сумму экспортируемого  товара от своего банка. Банк, со своей  стороны, не ждет перевода из банка-импортера, а дебетует клиринговый счет и  высылает дебетовое авизо соответствующему банку, связанному с импортером.
     Бартерные сделки — это форма компенсации, когда товар оплачивается не деньгами, а товаром. Бартерные сделки могут  быть межфирменными и межгосударственными. Чаще всего межфирменные бартерные  сделки осуществляются с помощью  различных посредников. Международные  бартерные сделки, так же как и  клиринг, связаны с прайс-листами, техническим кредитом, валютой для  пересчета стоимости товаров, но они не связаны с определенным временным периодом, и продолжительность  бартерных договоров зависит  от количества и стоимости товаров, указанных в конкретных прайс-листах.
     Для уменьшения риска по факторинговым  операциям следует анализировать  платежеспособность заемщиков, изучать  характер их хозяйственных связей и  взаимоотношения с поставщиками, структуру платежей, конкурентоспособность  продукции, количество случаев ее возврата и т.д.
     Виды  клиентов банка в зависимости  от принадлежности к различным отраслям (отраслевой риск). Согласно теории рисков основным признаком принадлежности предприятия к той или иной отрасли является назначение выпускаемой продукции. Различают предприятия первичной сферы, к которой относятся сельскохозяйственные предприятия; предприятия вторичной сферы (промышленные), которые, со своей стороны, могут быть добывающими и перерабатывающими, и, наконец, предприятия третичной сферы, предоставляющие разного рода услуги (банки, страховые, аудиторские, консультационные компании и пр.) и осуществляющие свою деятельность в сфере сбыта (оптового или розничного).
     Для снижения уровня отраслевого риска  банку необходимо обслуживать клиентов, принадлежащих к различным отраслям народного хозяйства. Таким образом, снижается уровень риска сезонности, так как верхние и нижние точки  сезонных колебаний (традиционные или  неожиданные) различных клиентов не совпадают, риска инфляции, валютных рисков, рисков форс-мажорных обстоятельств.
     Помимо  вышеперечисленных методов снижения рисков в банковской деятельности также используют следующие методы и способы снижения рисков. К основным из них относятся: использование принципа взвешивания рисков; учет внешних рисков; осуществление систематического анализа финансового состояния клиента банка, его платежеспособности, кредитоспособности, рейтинга и т.д.; применение принципа разделения рисков, рефинансирование кредитов; проведение политики диверсификации; использование плавающих процентных ставок; ведение депозитных сертификатов.

              Методы оценки банковских внутренних рисков.

     Основным  методом выявления риска выступает  комплексный анализ банковских операций, подверженных риску и анализ внешних  факторов влияющих на образование и  изменение риска.
     Под экономическим анализом понимают определенные приемы и методы оценки банковских операций с целью выявления операций, подверженных риску и причин его  возникновения на возможно более  ранних стадиях их формирования. В  рамках проведения анализа решается задача получения достоверной картины  текущего финансового положения  банка, существующих тенденций его  изменения и прогноза на перспективу, в том числе при возможном  неблагоприятном изменении внешних  условий.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.